Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) – (4) bekezdései szerint:

A költségvetés tervezését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – a továbbiakban: Áht. – és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet szerint végeztük el.

A 2024. évi költségvetés alakulása

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 25.884.847.- Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások 796.500.-Ft

Egyéb működési célú támogatások 41.811.481.- Ft

Közhatalmi bevételek 66.000.000.- Ft

Működési bevételek 41.498.549.- Ft

Felhalmozási bevételek 2.000.000.- Ft

Maradvány igénybevétele 69.699.075.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 7.538.440.- Ft

Normatív állami támogatást (önkormányzat működési támogatásai) a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap:

Önk. műk. ált. tám. 17.491.267.- Ft

Önk. szociális fel. ell. 6.047.200.- Ft

Szünidei gyermekétkeztetés 76.380.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatainak ell. 2.270.000.- Ft

„Helyi önkormányzat működésének általános támogatása” soron kapott támogatást az önkormányzat a település üzemeltetésére kapja. Az ellátandó feladatok között szerepel a zöldterület gazdálkodás (2.498.600 Ft), a közvilágítás (1.306.500 Ft), a köztemető fenntartás (2.320.160 Ft), a közutak karbantartása (3.345.230 Ft), az egyéb önkormányzati feladatok ellátása (4.800.000 Ft), lakott külterülettel kapcsolatos feladatos ellátása (22.950 Ft), polgármester illetményének/tiszteletdíjának kiegészítése és költségtérítése (1.957.827 Ft), közvilágítás kiegészítése (1.240.000 Ft). Ezek együttesen 17.491.267 Ft. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

„Önkormányzat szociális feladatai ellátása” soron a falugondnoki támogatás (6.047.200 Ft) kapja meg az önkormányzat. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

„Települési önkormányzat gyermekétkeztetési feladatai” soron a szünidei gyermekétkeztetésre kap támogatást az önkormányzat. A megalapozó felméréskor rögzített adatok alapján 2024. évben összesen ez 76.380 Ft. Ez az összeg mutatószám felmérések alkalmával módosulhat a tényleges igénybevételi adatok alapján. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

„Önkormányzat kulturális feladatai” között közművelődési és könyvtári feladatok ellátását végzi az önkormányzat. Erre szolgál a 2.270.000 Ft támogatás. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

„Az egyéb működési célú támogatások bevételei” az OEP-től kap az önkormányzat (175.200 Ft), a Leader pályázat összege szerepel benne ami jelenleg elszámolás alatt áll az urnafalra (2.615.977 Ft). Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

A fenti összegen felül bevételi oldalon betervezésre került még a 2024. évi közfoglalkozatásra kapott támogatás az alábbiak szerint:

A felhalmozási célú támogatások államháztartás belülről soron eddig nem terveztünk bevételt, de a 2024. évi közfoglalkoztatási program keretében 796.500 Ft felhalmozási támogatást kapunk. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Közhatalmi bevételek soron az iparűzési adó bevételt (65.000.000 Ft) és a kommunális adó bevételt (1.000.000 Ft) terveztük meg. Ezek együttes összege 61.000.000 Ft.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések kiadásai fedezetére került megemelésre az iparűzési adó.

A működési bevételek soron terveztük készletértékesítést (fakitermelés és mg-i bevételek) (15.000.000 Ft), szolgáltatások ellenértékét (100.000 Ft), közvetített szolgáltatásokat (továbbszámlázás) (20.000.000 Ft), tulajdonosi bevételeket (500.000 Ft), kiszámlázott Áfát (5.000.000 Ft). Ezek együttes összege 40.600.000 Ft. Az önkormányzat kapott egyéb működési támogatást az intézmények gáz elszámolásából. Így 41.498.549 Ft-ra emelkedett.

Felhalmozási bevétel soron egyéb tárgyi eszközök értékesítését selejtezésből adódóan (2.000.000 Ft). Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

A maradvány igénybevétele soron az előző évi pénzmaradvány igénybevételét terveztük meg, mely egyelőre még csak a bankszámlákon és pénztárban 2023. december 31-én található pénzösszeg (69.689.075 Ft). A maradvány pontos összege a beszámolót követően kerül pontosan meghatározásra. A maradvány beszámolóhoz való igazítása miatt volt szükség rá (69.699.075 Ft).

A belföldi finanszírozás bevételei soron került betervezésre az államháztartáson belüli megelőlegezések összege, mely 1.017.994 Ft. Teljesítéshez való igazítás miatt emelkedett (7.538.440 Ft).

Személyi juttatások 61.784.520.- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szochó 6.038.024.- Ft

Dologi kiadások 72.208.962.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatása 7.000.000.- Ft

Egyéb működési célú kiadások 44.439.702.- Ft

Beruházások 1.201.250.-Ft

Felújítások 50.000.000.- Ft

ÁH-n belüli megelőlegezés visszaf. 12.556.434.- Ft

A költségvetési kiadási oldal közel 20 %-át a dolgozók bére és járulékai teszi ki. Ez a sor tartalmazza a polgármester és az alpolgármester tiszteletdíját és költségtérítéseiket egész évre vonatkozóan, a közalkalmazottak, a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók, valamint a közfoglalkoztatás keretében dolgozók besorolás szerint bérét, béren kívüli juttatásokat, a megbízási díjakat és a munkavállalót terhelő járulékokat. A költségvetési sor számításánál a minimálbér emelést 2024. január 01-től vettük figyelembe. Ez a sor módosult a 2024-2025 járási start program bér és járulék kiadásaival. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

A dologi kiadások tervezése során, alapvetően a 2023. évi teljesítési adatokat vettük figyelembe. A kiadások között szerepel a település működésének, fenntartásának kiadásai, irodaszer, internet, telefon, épület és gépek karbantartása, bankköltség, közüzemi szolgáltatások, biztosítási díjak,közvetített szolgáltatás, szállítási szolgáltatás, tagdíjak és hozzájárulások. Ez a sor módosult 2024-2025 járási start program dologi kiadásaival. Így a dologi kiadásokra 72.208.962 Ft jutott. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Az ellátottak pénzbeli juttatása soron a lakosság részére a lakásfenntartási támogatások, eseti támogatások, temetési támogatások, első lakáshoz jutók támogatásának megközelítőleges összegeit, illetve a karácsonyi csomag értékét terveztük be. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Az egyéb működési célú kiadások soron került betervezésre a szolidaritási hozzájárulás (35.857. 947 Ft), a hivatal részére és társulásoknak átadandó működési támogatás (934.700 Ft), az ÁH-n kívülre adandó támogatások, hozzájárulások, tagdíjak összege (365.300 Ft), illetve az általános tartalék összege (6.391.200 Ft). Ezek együttes összege 43.549.147 Ft.

Az egyéb működési célú kiadások sor kiegészült az előző évi elszámolásból származó befizetésekkel(842.618 Ft). Így 44.349.702 Ft ra egészült ki.

A beruházás sor kiegészült a közfoglalkoztatási program eszköz beszerzéseivel ami 1.201.250.-Ft. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

A felújítások soron került betervezésre a Dózsa és Szabadság utca felújítása (27.000.000 Ft) és a település járdái felújítása (23.000.000 Ft). Ezek együttes összege 50.000.000 Ft. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Állami megelőlegezés visszafizetése soron 1.017.994 Ft-ot terveztünk.

előző év december végén kap a Magyar Államkincstártól az önkormányzat előleget a következő évi normatíva terhére amit a tárgyévi gazdasági évben egytizenketted arányban kell visszafizetnie. Az államháztartáson belüli megelőlegezés sor összege növekedett a teljesítési adatok miatt(12.556.434 Ft).

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket.