Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) – (4) bekezdései szerint:

A költségvetés tervezését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – a továbbiakban: Áht. – és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet szerint végeztük el.

A 2024. évi költségvetés alakulása

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 27.765.757.- Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások 796.500.-Ft

Egyéb működési célú támogatások 41.811.481.- Ft

Közhatalmi bevételek 66.000.000.- Ft

Működési bevételek 42.898.549.- Ft

Felhalmozási bevételek 2.000.000.- Ft

Maradvány igénybevétele 69.699.075.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 11.221.144.- Ft

Normatív állami támogatást (önkormányzat működési támogatásai) a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap:

Önk. műk. ált. tám. 17.491.267.- Ft

Önk. szociális fel. ell. 6.047.200.- Ft

Szünidei gyermekétkeztetés 37.050.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatainak ell. 2.270.000.- Ft

müködési célú kvi. támogatások 1.920.240.-Ft

„Helyi önkormányzat működésének általános támogatása” soron kapott támogatást az önkormányzat a település üzemeltetésére kapja. Az ellátandó feladatok között szerepel a zöldterület gazdálkodás (2.498.600 Ft), a közvilágítás (1.306.500 Ft), a köztemető fenntartás (2.320.160 Ft), a közutak karbantartása (3.345.230 Ft), az egyéb önkormányzati feladatok ellátása (4.800.000 Ft), lakott külterülettel kapcsolatos feladatos ellátása (22.950 Ft), polgármester illetményének/tiszteletdíjának kiegészítése és költségtérítése (1.957.827 Ft), közvilágítás kiegészítése (1.240.000 Ft). Ezek együttesen 17.491.267 Ft. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

„Önkormányzat szociális feladatai ellátása” soron a falugondnoki támogatás (6.047.200 Ft) kapja meg az önkormányzat. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

„Települési önkormányzat gyermekétkeztetési feladatai” soron a szünidei gyermekétkeztetésre kap támogatást az önkormányzat. A megalapozó felméréskor rögzített adatok alapján 2024. évben összesen ez 76.380 Ft. A májusi mutatószám felmérés alapján módosult 37.050.- Ft-ra.

„Önkormányzat kulturális feladatai” között közművelődési és könyvtári feladatok ellátását végzi az önkormányzat. Erre szolgál a 2.270.000 Ft támogatás. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

„Az egyéb működési célú támogatások bevételei” az OEP-től kap az önkormányzat (175.200 Ft), a Leader pályázat összege szerepel benne ami jelenleg elszámolás alatt áll az urnafalra (2.615.977 Ft). Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A fenti összegen felül bevételi oldalon betervezésre került még a 2024. évi közfoglalkozatásra kapott támogatás az alábbiak szerint:

A felhalmozási célú támogatások államháztartás belülről soron eddig nem terveztünk bevételt, de a 2024. évi közfoglalkoztatási program keretében 796.500 Ft felhalmozási támogatást kapunk. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Közhatalmi bevételek soron az iparűzési adó bevételt (65.000.000 Ft) és a kommunális adó bevételt (1.000.000 Ft) terveztük meg. Ezek együttes összege 66.000.000 Ft. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A működési bevételek soron terveztük készletértékesítést (fakitermelés és mg-i bevételek) (15.000.000 Ft), szolgáltatások ellenértékét (100.000 Ft), közvetített szolgáltatásokat (továbbszámlázás) (20.000.000 Ft), tulajdonosi bevételeket (500.000 Ft), kiszámlázott Áfát (5.000.000 Ft), egyéb működési bevétel (2.298.549 Ft). Ezek együttes összege 42.898.549 Ft. Az önkormányzat kapott egyéb működési támogatást az intézmények gáz-villany elszámolásából.

Felhalmozási bevétel soron egyéb tárgyi eszközök értékesítését selejtezésből adódóan (2.000.000 Ft). Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A maradvány igénybevétele soron az előző évi pénzmaradvány igénybevételét terveztük meg, mely egyelőre még csak a bankszámlákon és pénztárban 2023. december 31-én található pénzösszeg (69.699.075 Ft). A maradvány pontos összege a beszámolót követően kerül pontosan meghatározásra. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A belföldi finanszírozás bevételei soron került betervezésre az államháztartáson belüli megelőlegezések összege, mely 7.538.440 Ft. Az előirányzat módosítására a teljesítéshez való igazítás miatt volt szükség 11.221.144.-Ft.

Személyi juttatások 61.784.520.- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szochó 6.038.024.- Ft

Dologi kiadások 72.208.962.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatása 8.920.240.- Ft

Egyéb működési célú kiadások 47.716.295.- Ft

Beruházások 2.968.031.-Ft

Felújítások 50.000.000.- Ft

ÁH-n belüli megelőlegezés visszaf. 12.556.434.- Ft

A költségvetési kiadási oldal közel 20 %-át a dolgozók bére és járulékai teszi ki. Ez a sor tartalmazza a polgármester és az alpolgármester tiszteletdíját és költségtérítéseiket egész évre vonatkozóan, a közalkalmazottak, a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók, valamint a közfoglalkoztatás keretében dolgozók besorolás szerint bérét, béren kívüli juttatásokat, a megbízási díjakat és a munkavállalót terhelő járulékokat. A költségvetési sor számításánál a minimálbér emelést 2024. január 01-től vettük figyelembe. Ez a sor módosult a 2024-2025 járási start program bér és járulék kiadásaival. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A dologi kiadások tervezése során, alapvetően a 2023. évi teljesítési adatokat vettük figyelembe. A kiadások között szerepel a település működésének, fenntartásának kiadásai, irodaszer, internet, telefon, épület és gépek karbantartása, bankköltség, közüzemi szolgáltatások, biztosítási díjak,közvetített szolgáltatás, szállítási szolgáltatás, tagdíjak és hozzájárulások. Ez a sor módosult 2024-2025 járási start program dologi kiadásaival. Így a dologi kiadásokra 72.208.962 Ft jutott. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

Az ellátottak pénzbeli juttatása soron a lakosság részére a lakásfenntartási támogatások, eseti támogatások, temetési támogatások, első lakáshoz jutók támogatásának megközelítőleges összegeit, illetve a karácsonyi csomag értékét terveztük be. Az előirányzat módosítása a szociális tűzifa pályázat összegével módosult (1.920.240.-Ft). Így 8.920.240.-Ft az új előirányzat.

Az egyéb működési célú kiadások soron került betervezésre a szolidaritási hozzájárulás (35.857. 947 Ft), a hivatal részére és társulásoknak átadandó működési támogatás (934.700 Ft), az ÁH-n kívülre adandó támogatások, hozzájárulások, tagdíjak összege (365.300 Ft), illetve az általános tartalék összege (6.439.137 Ft). Az előző évi elszámolásból származó befizetések (842.618 Ft). Az egyéb működési célú kiadások sor növekedett az egyházak és Európa Egészségház támogatásával (1.200.000 Ft), valamint a tartalék is növekedett 2.076.593.-Ft-al. Így 47.716.295 Ft lett az egyéb működési célú kiadások összege.

A beruházás soron a közfoglalkoztatási program eszköz beszerzései szerepelt, ami 1.201.250.-Ft. Kiegészült fa buszmegállók vásárlásával (566.785 Ft), valamint fűnyíró traktor vásárlásával (1.200.000 Ft). Így a beruházási sor 2.968.031 Ft lett.

A felújítások soron került betervezésre a település járdái felújítása (19.331.940 Ft), temető és ravatalozó felújítása (30.668.060.-Ft.). A Dózsa és Szabadság utca felújítás lett átcsoportosítva pályázat elbírálásáig. Ezek együttes összege 50.000.000 Ft. Az eredeti előirányzat módosítására nincs szükség.

Állami megelőlegezés visszafizetése soron 1.017.994 Ft-ot terveztünk.

előző év december végén kap a Magyar Államkincstártól az önkormányzat előleget a következő évi normatíva terhére amit a tárgyévi gazdasági évben egytizenketted arányban kell visszafizetnie, valamint az inkasszók vannak betervezve. Így 12.556.434 Ft van ezen a soron. Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket.