Dejtár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 171 240 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    67 290 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    11 920   e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                13 950  e Ft

d) működési bevételek                                                                                  24 540 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                      -    e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 34 610  e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            18 930   e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 171 240 .. e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: -. e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: -  e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 171 240 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:   -    e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              148 730  e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             65 570 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                             13 740  Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  46 580 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              21 460 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             1 380 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         22 510 e Ft

      ba) beruházások,                                                                            -   e Ft

      bb) felújítások                                                                           22 510 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                     -  e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai  171 240  e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai -  e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:  - e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

      felújítási kiadások felújításonként

            - utak felújítása 8000 eFt, Ady út felújítása 2660 eFt fordított áfa 11850

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

rendszeres szociális segély  1850 eFt,

foglalkoztatást helyettesítő támogatás 13 680 eFt

lakásfenntartási támogatás 4730 eFt

önkormányzati segélyek 1200 eFt

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –  16 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 28 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék -  e Ft,

a céltartalék -  e Ft.

3. A  Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

 Közös Önkormányzati Hivatal közösen fenntartott költségvetési szerv, melynek költségvetését a fenntartó önkormányzatok elfogadták. A jóváhagyott költségvetést a székhely önkormányzat költségvetésébe kellett beépíteni.

A rendelettervezet tartalmazza a Közös Önkormányzati Hivatal

- költségvetési bevételeit (71 814 e Ft)

- költségvetési kiadásait  ( 71 814e Ft)

- a létszám előirányzatát.

A Közös Önkormányzati Hivatal főbb bevételei:  Közös Önkormányzati Hivatal működési támogatása.

A Közös Önkormányzati Hivatal főbb kiadásai: személyi juttatások, dologi kiadások, pénzeszközátadás fenntartó önkormányzatoknak, könyvelői program, irodabútor, számítógép vásárlása.

4.  A Kikelet  Óvoda  költségvetési szerv költségvetése

A Kikelet Óvoda költségvetési szerv az önkormányzat költségvetési szerve, gazdálkodása megszervezésére tekintettel:

 - önállóan működő, mely gazdálkodását tekintve  Dejtár Község Önkormányzatához tartozik.

A rendelettervezet tartalmazza az érintett költségvetési szerv saját

- költségvetési bevételeit  4 370 eFt

- költségvetési kiadásait   4 370 eFt

Főbb bevételei: Dejtár Község Önkormányzat finanszírozása

Főbb kiadásai: személyi juttatások, járulékok, dologi kiadások, szolgáltatások.

5.  A Dejtár-Ipolyvece Községek Óvodai Intézményi Társulásának

  költségvetése

A Társulás -  költségvetési szerv az önkormányzat költségvetési szerve, gazdálkodása megszervezésére tekintettel:

 - önállóan működő, mely gazdálkodását tekintve  Dejtár Község Önkormányzatához tartozik.

A rendelettervezet tartalmazza az érintett költségvetési szerv saját

- költségvetési bevételeit  28 810 eFt

- költségvetési kiadásait   28 810 eFt

- a létszám előirányzatát. (9 fő)

Az óvodapedagógusok és dajkák személyi juttatásai és azok járulékai kerültek megtervezésre.

6.  Helyi nemzetiségi önkormányzat

Az önkormányzat illetékességi területén  Roma Nemzetiségi önkormányzat   működik.

A  helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozata a rendelettervezet mellékleteként került beépítésre.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

22. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

23. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap  38 650  Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000.-  Ft/év/fő.

24. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.

25. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8.  Egyéb rendelkezések

26. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 5. számú mellékletben határozza meg.