Dejtár község képviselő testületének 1/2015 (III.3..) önkormányzati rendelete
Dejtár Község Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 03. 03- 2022. 02. 15Dejtár község képviselő testületének 1/2015 (III.3..) önkormányzati rendelete
Dejtár Község Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Dejtár Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat saját 2015. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület a Dejtár Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 136 310 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 136 310 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 136 310 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: ......-....... ezer forint (hiány/többlet).
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 83 000 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 11 000 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 8 213 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 24 030 ezer forint,
g) B7. Finanszírozási bevételek: 9 967 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 136 310 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 136 310 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ....................................... ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ..................................... ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 136 310 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 30 120 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8 040 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 43 025 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 9 110 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 39 015 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 3 000 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 4 000 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 136 310 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 136 310 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ........................................ ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ...................................... ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 129 310 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 7 000 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) engedélyezési tervek - beruházás 2 000 ezer forint,
ab) tárgyi eszköz beszerzés - beruházás 2 000 ezer forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) járdák, utak, árkok felújítása - felújítás 3 000 ezer forint,
bb) ..................................... felújítás ....................................... ezer forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) rendszeres szociális segély 310 ezer forint,
b) foglalkoztatást helyettesítő támogatás 1700 ezer forint,
c) lakásfenntartási és lakhatási támogatás 2400 ezer forint
d) települési és rendkívüli települési támogatás 4700 ezer forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege ............-.......... ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék -............................. ezer forint,
b) a céltartalék -........................................ ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 23 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) .....- .......... ezer forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ........- ......... ezer forint többlet/hiány.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 83989. ezer forintban állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 83 989 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 83 989 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ......-....... ezer forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 71 494 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) pénzmaradvány 12 495 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 83 989 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 83 989 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ....................................... ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ..................................... ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 83989 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 39 439 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 000 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 14 350 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5 000 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 4 200 ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 10 000 ezer forint,
i) Tartalék
j) Költségvetési kiadások összesen: 83 989 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 83 989 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai ........................................ ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai ...................................... ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 79 789 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 4 200 ezer forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata - .. fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) .......-......... ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ........-......... ezer forint hiány.
4. Kikelet Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 5 115 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Kikelet Óvoda (költségvetési szerv) költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 5 115 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 5 115 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ......- ....... ezer forint hiány.
17. § (1) A Kikelet Óvoda (költségvetési szerv) 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) pénzmaradvány 98 ezer forint,
i) finanszírozás 5 017 ezer forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 5 115 ezer forint.
(2) A Kikelet Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 5 115 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ....................................... ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ..................................... ezer forint.
(3) A Kikelet Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5 115 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ................................... ezer forint.
18. § (1) A Kikelet Óvoda (költségvetési szerv) 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: - ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: - ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 5 115 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ezer forint,
f) K6. Beruházások: ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 5 115 ezer forint.
(2) A Kikelet Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 5 115 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ........................................ ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ...................................... ezer forint.
(3) A Kikelet Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 5 115 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: .......................................... ezer forint.
19. § (1) A képviselő-testület a (költségvetési szerv) - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : .- fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: - fő.
(2) A ........................................... (költségvetési szerv) -nél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata ......- ... fő.
5. Dejtár- Ipolyvece Községek Óvodai Intézményi Társulása
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 33 317 ezer forintban állapítja meg.
(2) A társulás költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 33 317 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 33 317 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ......- ....... ezer forint hiány.
17. § (1) A társulás 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 32 935 ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) pénzmaradvány 382 ezer forint,
i) finanszírozás - ezer forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 33 317 ezer forint.
(2) A társulás költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 33 317 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ....................................... ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ..................................... ezer forint.
(3) A társulás költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 33 317 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ................................... ezer forint.
18. § (1) A társulás 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 22 200 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 100 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: - ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint,
e) K5. Finanszírozások: 5 017 ezer forint,
f) K6. Beruházások: ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 33 317 ezer forint.
(2) A társulás költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 33 317 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ........................................ ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ...................................... ezer forint.
(3) A társulás költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 33 317 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: .......................................... ezer forint.
19. § (1) A képviselő-testület a társulás - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : .8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.
(2) A ........................................... (költségvetési szerv) -nél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata ......- ... fő.
6. Adósságot keletkeztető ügylet
25. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
a) ........................................................................................................... fejlesztési cél,
b) ........................................................................................................... fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ................. ezer forint.
26. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst.tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
28. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
29. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
30. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
31. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
32. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
33. § (1) A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
34. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza