Dejtár község képviselő testületének 6/2020 (VI.25.) önkormányzati rendelete
Dejtár Község Önkormányzat képviselő-testületének 6/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2020. 06. 26- 2022. 02. 15Dejtár község képviselő testületének 6/2020 (VI.25.) önkormányzati rendelete
Dejtár Község Önkormányzat képviselő-testületének 6/2020. (VI.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról
Dejtár Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten teljesített 2019. évi
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ....... 124 696 286 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ... 16 721 114 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: ........................................................ 24 001 952 forint,
d) B4 Működési bevételek:........................................................... 25 478 726 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: ..................................................................... -forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:..................................................... forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ............................................... forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): ...................... 190 898 078 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: .......................................... 190 878 078 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ..................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................. forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport .......... 174 156 964 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: ..... 16 721 114 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások:...................................................................... 56 314 635 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:............ 8 771 964 forint,
c) K3. Dologi kiadások:............................................................................ 84 286 991 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:........................................................... 11 475 931 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások:....................................................... 10 457 244 forint,
f) K6. Beruházások:.....................................................................................4 947 751 forint,
g) K7. Felújítások:.....................................................................................31 823 535 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:........................................................... 7 510 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen:......................................................... 218 085 561 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:............................................ 218 085 561 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:........................................................forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: .................................................... forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:........................... 171 306 765 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:....................... 46 778 796 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék .......................... ezer forint,
b) a céltartalék ...................................... ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2019. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 115 818 735 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 17 fő.
3. A Dejtári Kikelet Óvoda költségvetési szervének
2019. évi költségvetésének teljesítése
10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2019. évi zárszámadásának
11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:...................................... forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:................................. forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek:...................................................................................... forint,
d) B4. Működési bevételek:............................................................................... 1 028 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek:................................................................................... forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:................................................................. forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:........................................................... forint,
h) Költségvetési bevételek összesen:................................................................. 1 028 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:...................................................... 1 028 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:...................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei:................................................... forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:..................................... 1028 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:......................................... forint.
12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások:...................................................................... 20 263 502 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:............ 3 740 584 forint,
c) K3. Dologi kiadások:.............................................................................. 3 850 485 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:........................................................................... forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások:....................................................................... forint,
f) K6. Beruházások:....................................................................................... 293 500 forint,
g) K7. Felújítások:.......................................................................................................forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:.................................................................... forint,
i) Költségvetési kiadások összesen:.......................................................... 28 148 071 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:................................................ 28 148 071 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ...................................................... . forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: .................................................... forint.
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:............................. 28 148 071 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:.......................................... forint.
13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.
(2) Az Óvoda költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma 3 fő.
14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 28 147 043 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - forint többlet/hiány.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 567 006 forint,
b) külső finanszírozással 28 062 655 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
4. Adósságot keletkeztető ügylet
15. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,
b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.
16. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
6. Egyéb rendelkezések
17. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
18. § (1) Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdésében, valamint Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 28. §-ban megfogalmazottak alapján zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat, így a 8. számú melléklet tartalmazza a helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlegét és a 9. számú melléklet a vagyonkimutatást.
7. Záró rendelkezések
19. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.