Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 34. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt. Az Áht. 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Az alábbiakban kifejtett indokok alapján szükséges a 2023. évi önkormányzati költségvetési rendelet 1. módosítása:

A bevételi és kiadási előirányzatoknál előirányzat módosítást kell végrehajtani.

A 2023. május havi normatíva felmérés alapján a megalapozó felmérésben megállapított normatíva nem változott. Lemondás vagy pótigény nem keletkezett.

Kiegészítő támogatást kaptunk a lakosság víz és csatorna támogatására 11 343 100 ft összegben, melyet a DMRV ZRT-nek továbbutaltunk.

Elszámolásból származó bevételként szerepel 2 638 091.- ft összegben a tavalyi év elszámolásából származó póttámogatás.

A felhalmozási célú támogatások esetében nem terveztünk bevételt ezzel szemben 317 157 185 ft pályázati támogatást kapott az önkormányzat – önkormányzati épületek energetikai korszerűsítésére.

A helyi adóbevételeknél a túlteljesítés tapasztalható 79,70 % %. Előirányzat módosítás nem indokolt.

A működési bevételek jogcímen a terv 22 670 093 ft volt. A módosított előirányzat 26 103 393.- ft. A nem tervezett bevételt a közvetített szolgáltatások jogcímen befolyt bevételek módosítják, amely a vásárolt élelmezéssel kapcsolatos közüzemi díjainak továbbszámlázásából adódik, a megemelkedett energiaárak eredményeként.

A felhalmozási bevételek jogcímen ingatlanok értékesítése 930 e ft értékben módosítja a költségvetési főösszeget.

Működési célú átvett pénzeszköz jogcímen: 2022.évi lakossági víz és csatorna visszautalása szolgáltatótól 5 316 100 ft összegben.

A személyi juttatások előirányzata 105 e ft összeggel változott külső személyi juttatások (reprezentáció) kiadások miatt. A járulékok előirányzata nem változott. A teljesítés százalék időarányos.

A dologi kiadások esetében a 73 900 e ft tervhez képest 76 044 e ft a módosított előirányzat. Az közvetített szolgáltatások , szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások esetében történt alultervezés.

A települési támogatások teljesítése 16,25 %. Módosítás nem indokolt.

Az egyéb működési kiadások jogcímen: 505 e Ft előző évi normatíva elszámolásból származó visszafizetési kötelezettség került teljesítésre. 41 e Ft fel nem használt pályázati támogatás visszafizetése. Tartalékba került a pályázati támogatás összege.

Beruházási kiadásként teljesítésre került: akku fúró, láncfűrész, szívó-fúvógép.