Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
Magyarnándor Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 31Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete
Magyarnándor Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Magyarnándor Község Önkormányzat képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-ában, valamint az államháztartásiról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak alapján, az önkormányzat 2022. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve: Magyarnándori Közös Önkormányzati Hivatal
b) önállóan működő költségvetési szerve: Magyarnándori Varázskert Óvoda
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, és önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak. Címrendjét teljeskörűen az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
3. §1 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2022. évi költségvetését az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) bevételi főösszegét 1 113 463 069 Ft-ban
b) kiadási főösszegét 1 113 463 069 Ft-ban
(2) A bevételből
a) működési célú bevételt 586 868 977 Ft-ban
b) felhalmozási célú bevételt 526 594 092 Ft-ban
c) a bevételből feladathoz kapcsolódóan:
ca) kötelező feladat bevétele: 586 868 977 Ft-ban
cb) önként vállalt feladat bevétele: 526 594 092 Ft-ban
cc) állami (államigazgatási) feladat bevétele: 0 Ft-ban
(3) A kiadásból:
a) működési célú kiadást 437 571 366 Ft-ban ebből
aa) személyi jellegű kiadásokat 144 199 404 Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékokat 18 883 180 Ft-ban,
ac) dologi kiadásokat 176 661 988 Ft-ban,
ad) támogatást, pénzeszköz átadást, tartalék 97 826 794 Ft-ban
b) felhalmozási célú kiadást 675 891 703 Ft-ban
c) A kiadásból feladathoz kapcsolódóan:
ca) kötelező feladat kiadása: 437 571 366 Ft-ban
cb) önként vállalt feladat kiadása: 675 891 703 Ft-ban
cc) állami (államigazgatási) feladat kiadása: 0 Ft-ban
(4) A hitelből:
a) működési célú hitelt 0 ezer Ft-ban
b) felhalmozási célú hitelt 0 ezer Ft-ban állapítja meg.
4. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásait és bevételeit - önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervenként – ezen belül kiemelt – előirányzatait a 3. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A képviselő-testület a Kttv. 234 § (3)-(4) bekezdése alapján a tárgyévre vonatkozóan egységesen valamennyi középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselőnek 20% illetménykiegészítést állapít meg.
(2) Köztisztviselők, polgármester cafetéria-juttatása: közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011.évi CXCIX. törvény 151. § (1) bekezdése alapján a mindenkori illetményalap ötszöröse.
6. § Az Önkormányzat megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a 4. melléklet tartalmazza.
7. § A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 5. melléklet részletezi.
8. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
9. § Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
10. § Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9.melléklet részletezi
12. § Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet, illetve az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek összegéről a 11. melléklet tartalmazza.
13. § A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát a 2. melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
15. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
16. § (1) Az év közben jelentkező esetleges működési zavarok esetén a hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok kiegészítő támogatására pályázatot nyújtsanak be, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
17. § Az önkormányzati biztos kirendelésére vonatkozó szabályokat az Aht 71. § (1) bekezd. és Amr 116. § - 118. §-a határozza meg.
18. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzet) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
Az előirányzatok módosítása
19. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt úgy, hogy költségvetési rendeletét legkésőbb a költségvetési beszámoló készítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.
(3) Amennyiben az önkormányzat központi költségvetési forrásból többlet működési támogatást kap, annak cél szerinti felhasználása érdekében a polgármester az előirányzatok módosítása iránt intézkedhet, melyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatja.
20. § A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
A gazdálkodás szabályai
21. § (1) Az egészségügyi központ (Kossuth L. 4.) közüzemi számláinak százalékos megbontása az alábbiak szerint:
a) gáz, víz és csatorna esetében a megosztás: 30% gyógyszertár, 30% felnőtt orvosi rendelő, 20% gyermekorvosi rendelő, 20% védőnő
b) áram és rendszerhasználati díj esetében: 40% felnőtt orvosi rendelő, 30% gyermekorvosi rendelő, 30% védőnő
(2) Közös Önkormányzati Hivatal (Fő út 88.) épületéből a gáz, villany, víz és csatorna díj esetében 12,74% a Nógrád megyei Kormányhivatal, 10,52% polgármesteri hivatal, 76,74% közös önkormányzati hivatal költsége.
(3) A közművelődési központ ( Fő út 66.) közüzemi számláinak felosztása a következőképpen történik:
a) könyvtár: 20 % az áram és a gázdíj,
b) közművelődés 80 % az áram és a gázdíj esetében.
22. § A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
23. § Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
24. § A önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
25. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
Záró rendelkezések
26. § Ez a rendelet 2022. február 15-én lép hatályba.
27. § (1) E rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási és létszám előirányzatok 2022. január 1-jétől hatályosak.
(2) Az átmeneti gazdálkodás adott év január 1-jétől a költségvetés elfogadásáig az előző évi költségvetési előirányzatok keretei között történtek.
1. melléklet
Intézmény megnevezése |
Törzskönyvi azonosítója |
|
|---|---|---|
1 |
Magyarnándor Község Önkormányzata |
450746 |
2 |
Magyarnándori Varászkert Óvoda OM azonosítója: 202249 |
809869 |
3 |
Magyarnándori Közös Önkormányzati Hivatal |
810232 |
2. melléklet
1. Költségvetési szervek
Költségvetési szerv |
Működési kiadás megnevezése |
Előir. Fő |
üres állás |
tartós üres |
|
Önkormányzat |
Önkorm.ig.tev |
1 |
|||
Védőnői szolg. |
1 |
||||
Orvosi rendelő |
2 |
||||
Könyvtár |
1 |
||||
Összesen: |
5 |
0 |
0 |
||
Varázskert Óvoda |
óvodapedagógus |
3 |
|||
dajka |
2 |
||||
Összesen: |
5 |
0 |
0 |
||
Közös Önkormányzati Hivatal |
Összesen: |
12 |
0 |
0 |
|
Mindösszesen: |
22 |
0 |
0 |
2. Közfoglalkoztatottak
Cím |
Költségvetési szerv |
Engedélyezett létszám (fő) |
|||
ssz: |
4 órás |
6 órás |
8 órás |
||
1. |
Önkormányzat |
13 |
|||
9. melléklet
Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése |
Összeg |
I. Fejlesztési cél, amelyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé |
|
1. |
0 |
II. Adósságot keletkeztető más ügyletek |
|
1. |
|
2. |
|
3. |
|
Összesen |
0 |
10. melléklet
Saját bevétel megnevezése * |
Összeg |
Helyi adóból származó bevétel |
10 594 468 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
0 |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
Tárgyieszköz értékesítéséből származó bevétel |
0 |
Immateriális jószág értékesítéséből származó bevétel |
0 |
Részvény értékesítéséből származó bevétel |
0 |
Részesedés értékesítéséből származó bevétel |
0 |
Vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
0 |
Kezeséggel kapcsolatos megtérülés |
0 |
Saját bevétel összesen |
10 594 468 |
11. melléklet
Adósságot keletkeztető ügylet megnevezése ** |
Összeg |
Hitel felvételéből eredő aktuális tőketartozás |
0 |
Kölcsön felvételéből eredő aktuális tőketartozás |
0 |
Hitel átvállalásából eredő aktuális tőketartozás |
0 |
Kölcsön átvállalásából eredő aktuális tőketartozás |
0 |
A számviteli törvény (SZt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke |
0 |
Egyéb értékpapír vételára |
0 |
Váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig és a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke |
0 |
A Szt. szerinti pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege. |
0 |
A visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve a Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár |
0 |
Szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
0 |
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege |
0 |
Adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség összesen |
0 |
** Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény 3. § (1) bekezdése alapján |
|
A 3. § a Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Magyarnándor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.