Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2013. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 01. 01- 2013. 09. 29Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2013.(II.27.) Önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013-01-01-tól 2013-09-29-ig
Palotás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. Törvény 23.§. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91.§. (1) bekezdésében és a 92/C.§.(2) bekezdésében meghatározott feladatkörben a következőket rendeli el
A rendelet hatálya
1.§. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2.§. Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
/1/ A/ Önkormányzat : az önkormányzati költségvetésében szereplő szakfeladatra tervezett
előirányzatok
/2/ B/ önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve
a ./ Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzősége
Az önkormányzat hivatali feladatokat Palotás székhellyel működő Körjegyzőségben 2013.03.01-ig, ezt követően pedig Közös Önkormányzati Hivatalban látja el változatlan székhellyel.
/3/ C/ önállóan működő költségvetési szervei:
a./ Palotási Napköziotthonos Óvoda
b./ Miháyfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
mely intézmények a költségvetésben külön - külön címet alkotnak.
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek
2013. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege
3.§./1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit -
2013. évi önkormányzatra összesített
a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 171.810.000 forintban
b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét 236.472.000 forintban
c./ Költségvetési hiányát, egyenlegét 64.662.000 forintban
állapítja meg.
/2/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek előirányzat-csoportonkénti
és kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 1/a melléklet tartalmazza.
Tárgyévi összesített költségvetési bevételek 171.810.000 forint
Ebből: működési költségvetési bevétel 125.243.000 forint
felhalmozási célú bevétel 46.567.000 forint
Előző év felhasználható tervezett pénzmaradványa 64.662.000 forint
Ebből: működési célú pénzmaradvány 24.585.000 forint
felhalmozási célú pénzmaradvány 40.077.000 forint
A költségvetési bevételek költségvetési szervenkénti részletezését az
1/b. melléklet tartalmazza.
/3/ Az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási kiadásainak előirányzat-
csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2/a. melléklet
tartalmazza.
Tárgyévi összesített költségvetési kiadások 236.472.000 forint
Ebből: működési költségvetési kiadások 152.559.000 forint
felhalmozási kiadások:
- beruházás 762.000 forint
- felújítás 20.563.000 forint
- egyéb felhalmozási kiadás 57.923.000 forint
- fejlesztési céltartalék 4.665.000 forint
A költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését a 2/b. melléklet
tartalmazza.
/4/ Az állami támogatások 2013. évi összegét a 3/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Napköziotthonos Óvoda állami támogatásának részletezését a 3/b. és 3/c. mellékletek tájékoztatató jelleggel tartalmazzák.
/5/ Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3/d. melléklet
tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak
valamint a létszámok meghatározása
A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb
bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési
szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával
megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önkormányzat költségvetése
4.§./1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó szakfeladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.
/2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele 160.427.000 forint
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 62.127.000 forint
/3/ Az önkormányzat költségvetési kiadása: 222.554.000 forint
Ebből működési kiadások 138.941.000 forint
Felhalmozási kiadások 83.613.000 forint
/4/ A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet,
szakfeladatonkénti részletezését a 8 és 9. mellékletek tartalmazzák.
/5/ Az önkormányzat szakfeladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 10 fő, melyből éves átlagban 1 fő a közfoglalkoztatottak száma. A közfoglalkoztatásra szakfeladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 4 fő 3 hónapra; 1 fő 7 hónapra. További támogatási igény a Start munkaprogram keretein beül 15 fő tervezett 5 hónapra.
/6/ Az önkormányzat által 2012. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/b. melléklet tartalmazza.
Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzőségének
költségvetése
5.§./1/ A Körjegyzőség előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5/a.. melléklet tartalmazza
/2/ A körjegyzőség költségvetési tárgyévi bevétele 25.610.000 forint
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 98.000 forint
/3/ A Körjegyzőség költségvetési kiadása: 25.708.000 forint
Ebből működési kiadások 25.708.000 forint
/4/ Körjegyzőség engedélyezett létszámkeret teljes munkaidőre átszámolva 7 fő az alábbiak szerint: 6 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, 2 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd ( 1 fő napi 4, 1 fő napi 6 óra, átszámítva 1,25 létszám ).
/5/ A Körjegyzőség költségvetését Palotás és Kisbágyon Községek Képviselő-testületei a 9/2013.(II.5.) határozattal fogadták el.
/6/ 2012. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A köztisztviselők juttatásairól szóló módosított 12/2001.(X. 31.) sz. helyi rendelet alapján adható juttatások, támogatások éves keretét az 5/b. melléklet tartalmazza. Alanyi jogú cafetéria juttatás a2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2013.évre köztisztviselőnként 194 000 Ft/év közterhekkel.( nettó 143.000 + közterhei)
Napköziotthonos Óvoda költségvetése
6.§./1/ A Napköziotthonos Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a. melléklet tartalmazza
/2/ A Napköziotthonos Óvoda költségvetési tárgyévi bevétele 50.006.000 forint
Ebből intézményi működési bevétele 9.962.000 forint
Önkormányzat költségvetési támogatása 37.707.000 forint
Előző évi működési célú pénzmaradvány 2.337.000 forint
/3/ A Napköziotthonos Óvoda költségvetési kiadása: 50.006.000 forint
Ebből működési kiadások 49.706.00.forint
Felhalmozási kiadás 300.000 forint
/4/ Napköziotthonos Óvoda engedélyezett létszámkerete 12 fő,
ebből pedagógus álláshely 6.
/5/ Az óvodai társulás költségvetése nem tartalmazza az óvodapedagógusok köznevelési törvény 7. melléklete szerinti 2013. szeptember 1-i hatályú illetménynövekedést.
/6/ A társulásban fenntartott Napköziotthonos Óvoda költségvetését Palotás és Kisbágyon Községek Képviselő-testületei a 2013. február 5-i együttes ülésen fogadták el. Az önkormányzatok hozzájárulásának megosztását és szakfeladatonkénti előirányzatait a 6/b melléklet tartalmazza.
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése
7.§./1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a a szakfeladatonkénti előirányzatait a 7/b.mellékletek tartalmazzák.
/2/ A Művelődési Ház költségvetési tárgyévi bevétele 11.839.000 forint
Ebből intézményi működési bevétele 1.413.000 forint
Önkormányzat költségvetési támogatása 10.326.000 forint
Előző évi működési pénzmaradvány 100.000 forint
/3/ A Művelődési Ház költségvetési kiadása: 11.839.000 forint
Ebből működési kiadások 11.839.000 forint
/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.
Több éves kihatással járó feladatok
8.§. /1/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az
előirányzat felhasználási ütemtervet a 10/a. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-
testület.
/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29.§.(3) bekezdése szerinti középtávú tervezésre
valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 10/b. melléklet tartalmazza.
/3/ A 2013. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a
10/c. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
9. §. A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 11. melléket szerinti
részletezettséggel hagyja jóvá.
Költségvetési hiány belső finanszírozása
10.§. /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.
/2/ Az Önkormányzat 2012. évi helyesbített pénzmaradványa 62.127 000 forint
A Körjegyzőség 2012. évi helyesbített pénzmaradványa 98. 000 forint
A Palotási Napköziotthonos Óvoda 2012. évi
helyesbített pénzmaradványa 2.337.000.forint
A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2012. évi
helyesbített pénzmaradványa 100 000 forint
A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2013. évi költségvetésben, a pénzmaradvány jóváhagyására a 2012. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett pénzmaradvány összegét módosítja.
Általános és céltartalék
11.§./1/ Fejlesztési céltartalék összege 4.665.000 forint, a gazdasági programban meghatározott fejlesztésekre céltartalékba helyezett összeg
/2/ Működési céltartalék összege: 1.327.000 forint, mely a családsegítő és gyermekjóléti szolgálat 2013. évi támogatás és a kiadás közötti különbözete.
/3/ Általános tartalék 1 170 000 forint.
Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten
12. §./1/ Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 26 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
- Körjegyzőség (7,25 ) 7 fő
- Napköziotthonos Óvoda 12 fő
- Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Önkormányzati Hivatal szakfeladatai 4 fő
(1 polgármester, 1 családgondozó, 1 védőnő, l élelmezésvezető,)
- Közfoglalkoztatás 1 fő
Általános rendelkezések
13.§. Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó díjakat tóparti ingatlanok víziközmű közműfejlesztési hozzájárulásának összegét a Képviselő-testület a 12. melléklet szerint állapítja meg.
14.§. Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:
Cafetéria éves kerete: nettó 102. 000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000 Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet –utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás, napközi otthonos óvoda költségvetési szervnél munkahelyi étkeztetés.
Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15.§./1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább negyedévente - a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
A Képviselő-testület az óvodai intézményi étkeztetés szakfeladaton foglalkoztatottak személyi juttatásának, járulékainak és dologi kiadásainak felosztásáról a költségmegosztás miatt utólagosan, negyedévente-, a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal-, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról, átcsoportosításáról.
/4/ A költségvetésben 500.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok,
tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület
előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.
/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2013. évi költségvetésben.
/6/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket illetve a többletbevételeket tartós betétbe helyezze el.
/7/ Az Önkormányzat 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 13.
melléklet tartalmazza.
16.§. Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja a 2012. évi tervezett pénzmaradvány igénybevétele az abban szereplő értékpapír értékesítése és fejlesztési hitel felvétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a költségvetési törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.
Az értékpapír értékesítésre, fejlesztési célú hitel felvételre jelen rendeletben jóváhagyott összegen belül is csak a képviselő-testület engedélyével intézkedhet a polgármester.
17.§./1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja az általános tartalék és a működési céltartalék felhasználásának, átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 14. melléklet tartalmazza.
/2/ Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).
A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Körjegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
Záró rendelkezés
18.§./1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1-től kell alkalmazni, kivéve a 12. mellékletben meghatározott díjakat, melyeket 2013. április l-től kell alkalmazni.