Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 03. 01- 2023. 03. 31Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014.(II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014-03-01-tól
Palotás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d. és f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
/1/ Önkormányzat
/2/ Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:
Palotási Közös Önkormányzati Hivatal
/3/ Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve:
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek
2014. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege
3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit -
2014. évi önkormányzatra összesített
a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 230.639.000 forintban
b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét 252.983.000 forintban
c./ Költségvetési hiányát, egyenlegét 22.344.000 forintban
állapítja meg.
/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.
Tárgyévi összesített bevétel 252.983.000 forint
Ebből költségvetési bevételek 230.639.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 166.090.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 64.549.000 forint
finanszírozási bevétel (pénzmaradvány) 22.344.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 16.603.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 5.741.000 forint
Tárgyévi összesített kiadás 252.983.000 forint
Ebből költségvetési kiadások 252.983.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 196.836.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 56.147.000 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/3/ Az állami támogatások 2014. évi összegét a 2/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztatató jelleggel tartalmazzák.
/4/ Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak
valamint a létszámok meghatározása
A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önkormányzat költségvetése
4.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem
tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek
támogatását.
/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele 232.927.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 215.397.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 151.400.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 63.997.000 forint
finanszírozási bevétel (pénzmaradvány) 17.530.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 11.789.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 5.741.000 forint
/3/ Az Önkormányzat tárgyévi kiadása 232.927.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 188.156.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 132.429.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 55.727.000 forint
finanszírozási kiadás 44.771.000 forint
melyből irányító szervi támogatás 44.771.000. forint
/4/ A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.
/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 25 fő, melyből éves átlagban 5 fő a közfoglalkoztatottak száma. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 11 fő 4 hónapra; 8 fő 2 hónapra 2 fő 1 hónapra.
/6/ Az önkormányzat által 2013. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2014. évben hitelállománya nincs.
Palotási Közös Önkormányzati Hivatal
költségvetése
5.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.
/2/ A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele 39.151.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 703.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 703.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 0 forint
finanszírozási bevétel 38.448.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 38.448.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 0 forint
/3/ Az Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása 39.151.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 39.151.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 38.731.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 420.000 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/4/ Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete teljes munkaidőben foglalkoztatott 9 fő, 2 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd (1 fő napi 4,1 fő napi 6 óra, átszámítva 1,25 létszám).
/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2014. február 25-én fogadták el.
/6/ 2014. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A 2014. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2014.évre köztisztviselőnként 194 000 Ft/év közterhekkel.(nettó 143.000 + közterhei)
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése
7.§ /1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. mellékletek tartalmazzák.
/2/ A Művelődési Ház tárgyévi bevétele 25.676.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 14.539.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 13.987.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 552.000 forint
finanszírozási bevétel 11.137.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 11.137.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 0 forint
/3/ A Művelődési Ház tárgyévi kiadása 25.676.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 25.676.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 25.676.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 0 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.
Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése
8.§ /1/ A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2014. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás az 1/2014 (I.29.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 42 666 000 forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 3 239 000 forint.
/2/ A Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2014. évi költségvetését a Társulási Tanács az 1/2014. (II.3.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 7 480 840 forint átadja a fenntartó Társulás részére.
Több éves kihatással járó feladatok
9.§ /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a
7/a melléklet tartalmazza.
/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.
/3/ A 2014. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a
7/c melléklet tartalmazza.
/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
Közvetett támogatások
10.§ A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.
Költségvetési hiány belső finanszírozása
11.§ /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.
/2/ Az Önkormányzat 2013. évi helyesbített pénzmaradványa 17.520 000 forint
A Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi
helyesbített pénzmaradványa 2.312. 000 forint
A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2013. évi
helyesbített pénzmaradványa 2.502.000 forint
A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2014. évi költségvetésben, a pénzmaradvány jóváhagyására a 2013. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett pénzmaradvány összegét módosítja.
Általános és céltartalék
12.§ /1/ Céltartalék összege 10.317.000 forint, a gazdasági programban meghatározott fejlesztésekre
céltartalékba helyezett összeg.
/2/ Általános tartalék 2.000.000 forint.
Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten
13. § /1/ Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 21 főben állapítja meg az alábbiak
szerint:
- Közös Hivatal (10,25) 10 fő
- Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Önkormányzati feladatok (4,3) 4 fő
(1 fő polgármester, 1 fő védőnő, 2 fő gondozónő, l fő élelmezésvezető 2 hónapra,)
- Közfoglalkoztatás 5 fő
Általános rendelkezések
14.§ Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2014. évi díjak összegét a Képviselő-testület a
11. melléklet szerint állapítja meg a 2013. évi szinten.
15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:
Cafetéria éves kerete: nettó 102. 000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000 Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet –utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás,
Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
16.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább negyedévente - a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.
2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről illetve a törvényben meghatározott ügyletek estén előzetes engedélyt köteles kérni.
/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a
képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2014. évi költségvetésben.
/6/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű
pénzeszközöket illetve a többletbevételeket tartós betétbe helyezze el.
17.§ Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány
finanszírozásának módja a 2013. évi tervezett pénzmaradvány igénybevétele, az értékpapír értékesítése és
fejlesztési hitel felvétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami
támogatási igényt nyújt be a 2014. évi költségvetésről szóló törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.
Az értékpapír értékesítésre, fejlesztési célú hitel felvételre jelen rendeletben jóváhagyott összegen belül is csak a
képviselő-testület engedélyével intézkedhet a polgármester.
18.§ /1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja az általános tartalék felhasználásának,
átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati
többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat
átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.
/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő
összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot
meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).
A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a
Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül
tájékoztatja.
Záró rendelkezés
19.§ /1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1-től kell
alkalmazni.