Palotás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d. és f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva  a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

       2.§  Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

            /1/   Önkormányzat

            /2/    Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:

                              Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 

             /3/   Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve:

                             Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek

2014. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege  

         3.§ /1/  A Képviselő-testület  az   Önkormányzat  - beleértve  a  költségvetési szerveit -

                     2014. évi  önkormányzatra összesített  

                  a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét   230.639.000 forintban

                  b./  Tárgyévi költségvetési kiadási  főösszegét  252.983.000 forintban

                  c./   Költségvetési hiányát, egyenlegét                22.344.000 forintban

                         állapítja meg.        

           /2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.

            Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített bevétel                                                   252.983.000 forint

Ebből költségvetési bevételek                                      230.639.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel      166.090.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel   64.549.000 forint

finanszírozási bevétel (pénzmaradvány)            22.344.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel       16.603.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel    5.741.000 forint

Tárgyévi összesített kiadás                                                    252.983.000 forint

Ebből költségvetési kiadások                                       252.983.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás       196.836.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás    56.147.000 forint

finanszírozási kiadás                                                         0 forint

 /3/  Az állami támogatások 2014. évi összegét a 2/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a  2/b. mellékletek tájékoztatató jelleggel tartalmazzák.

/4/  Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak

 valamint a létszámok meghatározása

A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat  költségvetése

   4.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem  

  tartozó          feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek

  támogatását.

             /2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele                                      232.927.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                              215.397.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel        151.400.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel     63.997.000 forint

finanszírozási bevétel (pénzmaradvány)                 17.530.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel         11.789.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel      5.741.000 forint

             /3/  Az Önkormányzat tárgyévi kiadása                                      232.927.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                               188.156.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás         132.429.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel     55.727.000 forint

finanszírozási kiadás                                              44.771.000 forint

melyből irányító szervi támogatás                   44.771.000. forint

/4/  A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.

 /5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 25 fő, melyből éves átlagban 5 fő a közfoglalkoztatottak száma. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 11 fő 4 hónapra; 8 fő 2 hónapra 2 fő 1 hónapra.

/6/  Az önkormányzat által 2013. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2014. évben hitelállománya nincs.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 

 költségvetése   

5.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését     az     5. melléklet tartalmazza.

           /2/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele               39.151.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                     703.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel               703.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                     0 forint

finanszírozási bevétel                                            38.448.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel        38.448.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                    0 forint

            /3/  Az Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása              39.151.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                39.151.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás           38.731.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel          420.000 forint

    finanszírozási kiadás                                                              0 forint

/4/ Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete teljes munkaidőben foglalkoztatott 9 fő, 2 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd (1 fő napi 4,1 fő napi 6 óra, átszámítva 1,25 létszám).

/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2014. február 25-én fogadták el.

 /6/ 2014. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A 2014. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2014.évre köztisztviselőnként 194 000 Ft/év közterhekkel.(nettó 143.000 + közterhei)

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7.§ /1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. mellékletek tartalmazzák.

            /2/  A Művelődési Ház tárgyévi bevétele                                         25.676.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                14.539.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel          13.987.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel          552.000 forint

finanszírozási bevétel                                             11.137.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel        11.137.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                    0 forint

             /3/  A Művelődési Ház tárgyévi kiadása                                        25.676.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                25.676.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás           25.676.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                     0 forint

finanszírozási kiadás                                                              0 forint

  /4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése

8.§ /1/  A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2014. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás az 1/2014 (I.29.)  határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 42 666 000 forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 3 239 000 forint.

/2/ A Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2014. évi költségvetését a Társulási Tanács az 1/2014. (II.3.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 7 480 840 forint átadja a fenntartó Társulás részére.

Több éves kihatással járó feladatok

 9.§  /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a

 7/a melléklet tartalmazza.

 /2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.

             /3/  A 2014. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a

             7/c melléklet tartalmazza.

 /4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

Közvetett támogatások

  10.§  A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.

Költségvetési hiány belső  finanszírozása

 11.§ /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.

  /2/  Az Önkormányzat  2013. évi helyesbített pénzmaradványa      17.520 000 forint

            A  Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi

       helyesbített  pénzmaradványa                                                2.312. 000 forint

           A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2013. évi

               helyesbített pénzmaradványa                                                 2.502.000 forint

A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2014. évi költségvetésben, a pénzmaradvány jóváhagyására a 2013. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett pénzmaradvány összegét módosítja.

Általános és céltartalék

 12.§ /1/ Céltartalék összege 10.317.000 forint, a gazdasági programban meghatározott fejlesztésekre   

             céltartalékba helyezett összeg.

     /2/ Általános tartalék 2.000.000 forint.

Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten

 13. § /1/ Az Önkormányzat  összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 21 főben állapítja   meg az alábbiak

              szerint:

• Közös Hivatal (10,25)                           10 fő
• Művelődési Ház és Könyvtár                  2 fő
• Önkormányzati feladatok (4,3)               4 fő

            (1 fő polgármester, 1 fő védőnő, 2 fő gondozónő, l fő élelmezésvezető 2 hónapra,)

• Közfoglalkoztatás                                5 fő
  

Általános rendelkezések

14.§     Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2014. évi díjak összegét a Képviselő-testület  a

           11. melléklet  szerint állapítja meg a 2013. évi szinten.

15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Cafetéria éves kerete: nettó 102. 000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000 Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet –utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás,

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább negyedévente - a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

 /4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről illetve a törvényben meghatározott ügyletek estén előzetes engedélyt köteles kérni.

              /5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a

              képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2014. évi költségvetésben.

              /6/   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű 

              pénzeszközöket illetve a többletbevételeket tartós betétbe helyezze el.

 17.§  Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány 

  finanszírozásának módja a 2013. évi tervezett pénzmaradvány igénybevétele, az értékpapír értékesítése és 

  fejlesztési hitel felvétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami

  támogatási igényt nyújt be a 2014. évi költségvetésről szóló törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.

    Az értékpapír értékesítésre, fejlesztési célú hitel felvételre jelen rendeletben jóváhagyott összegen belül is csak a

    képviselő-testület engedélyével intézkedhet a polgármester.

 18.§ /1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja az általános tartalék felhasználásának,  

  átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati

  többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat 

   átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.

   /2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő  

   összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot

   meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). 

   A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a

   Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül

   tájékoztatja.

Záró rendelkezés

   19.§ /1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1-től kell

               alkalmazni.