Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 14- 2023. 03. 31Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2/2015 (II.13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-02-14-tól
Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§ A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2.§ Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
/1/ Önkormányzat
/2/ Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:
Palotási Közös Önkormányzati Hivatal
/3/ Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve:
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek
2015. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege
3.§ /1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2015. évi önkormányzatra összesített
a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 243.624.000 forintban
b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét 296.834.000 forintban
c./ Költségvetési hiányát, egyenlegét 53.210.000 forintban
állapítja meg.
/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.
Tárgyévi összesített bevétel 296.834.000 forint
Ebből költségvetési bevételek 243.624.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 170.693.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 72.931.000 forint
finanszírozási bevétel 53.210.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 33.210.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 20.000.000 forint
Tárgyévi összesített kiadás 296.834.000 forint
Ebből költségvetési kiadások 296.834.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 166.776.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 130.058.000 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/3/ Az állami támogatások 2015. évi összegét a 2/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák.
/4/ Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak,
valamint a létszámok meghatározása
4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önkormányzat költségvetése
5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.
/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele 290.026.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 238.170.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 165.239.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 72.931.000 forint
finanszírozási bevétel 51.856.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 31.856.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 20.000.000 forint
/3/ Az Önkormányzat tárgyévi kiadása 290.026.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 244.949.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 118.142.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 126.807.000 forint
finanszírozási kiadás 45.077.000 forint
melyből irányító szervi támogatás 45.077.000. forint
/4/ A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.
/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 18 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 13 fő 2015. február 28-ig, valamint az állami támogatásból közfoglalkoztatás önerejére jutó létszámot.
/6/ Az önkormányzat által 2014. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2015. évben hitelállománya nincs.
Palotási Közös Önkormányzati Hivatal
költségvetése
6.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.
/2/ A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele 36.983.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 816.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 816.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 0 forint
finanszírozási bevétel 36.167.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 36.167.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 0 forint
/3/ Az Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása 36.983.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 36.983.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 34.094.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 2.889.000 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/4/ Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete teljes munkaidőben foglalkoztatott 9 fő, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd (1 fő napi 6 óra, átszámítva 0,75 létszám).
/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2015. február 12-én fogadták el.
/6/ 2015. évi köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. A 2015. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2015.évre köztisztviselőnként 200 000 Ft/év közterhekkel.(nettó 147.000 + közterhei)
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése
7.§ /1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. mellékletek tartalmazzák.
/2/ A Művelődési Ház tárgyévi bevétele 14.902.000 forint
Ebből költségvetési bevétel 4.638.000 forint
melyből működési költségvetési bevétel 4.638.000 forint
felhalmozási költségvetési bevétel 0 forint
finanszírozási bevétel 10.264.000 forint
melyből működési finanszírozási bevétel 10.264.000 forint
felhalmozási finanszírozási bevétel 0 forint
/3/ A Művelődési Ház tárgyévi kiadása 14.902.000 forint
Ebből költségvetési kiadás 14.902.000 forint
melyből működési költségvetési kiadás 14.540.000 forint
felhalmozási költségvetési kiadás 362.000 forint
finanszírozási kiadás 0 forint
/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.
Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése
8.§ /1/ A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2015. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás az 1/2015 (II.05.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 42 643 000 forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 4 588 000 forint.
/2/ A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2015. évi költségvetését a Társulási Tanács az 2/2015. (I.29) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 8 158 000 forint átadja a fenntartó Társulás részére.
Több éves kihatással járó feladatok
9.§ /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 7/a melléklet tartalmazza.
/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.
/3/ A 2015. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c melléklet tartalmazza.
/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
Közvetett támogatások
10.§ A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.
Költségvetési hiány belső finanszírozása
11.§ /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével, valamint a lekötött betét visszavezetésével történik.
/2/ Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési maradványa 31.856 000 forint
Lekötött betét 20.000.000 forint
A Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi
költségvetési maradvány 260. 000 forint
A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2014. évi
költségvetési maradványa 1.094.000 forint
A költségvetési maradványok valamint a lekötött betét előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2015. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2014. évi zárszámadás keretében kerül sor.
Tartalék
12.§ A 2015. évi költségvetésben a tervezett tartalék összege 5.600.000 forint.
Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten
13. § /1/ Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 30 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
- Közös Hivatal ( 9,75) 10 fő
- Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Önkormányzati feladatok (4,7) 5 fő
(1 fő polgármester, 1 fő védőnő, 2 fő gondozónő, l fő élelmezésvezető 8 hónapra, 1 fő rehabilitációs foglalkoztatott 2015. január 14-ig )
- Közfoglalkoztatás 13 fő
Általános rendelkezések
14.§ Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2015. évi díjak összegét a Képviselő-testület a 11. melléklet szerint állapítja meg a 2014. évi szinten.
15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:
Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet–utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás.
Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
16.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.
A 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.
/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2015. évi költségvetésben.
/6/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket, illetve a többlet bevételeket tartós betétbe helyezze el.
17.§ Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja a 2014. évi tervezett költségvetési maradvány igénybevétele, lekötött betét visszavezetése. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2015. évi költségvetésről szóló törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.
18.§ /1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a tartalék felhasználásának, átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.
/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).
A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
Záró rendelkezés
19.§ /1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2015. január 1-től kell alkalmazni.
Szabó Mihály dr. Tóth Gabriella
polgármester jegyző