Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2.§  Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/   Önkormányzat,

/2/    Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:

                Palotási Közös Önkormányzati Hivatal,

                Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár.

Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek

2018. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege  

3.§ /1/  A Képviselő-testület  az  Önkormányzat  - beleértve  a  költségvetési szerveit - 2018. évi önkormányzatra összesített   

b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét     408.413.000 forintban

c./  Költségvetési hiányát, egyenlegét               150.200.000 forintban

állapítja meg.        

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített bevétel                          414.241.000 forint

Ebből költségvetési bevételek                       258.213.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel        220.276.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                  37.937.000 forint

finanszírozási bevétel                                  156.028.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel         36.414.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                119.614.000 forint

Tárgyévi összesített kiadás                          414.241.000 forint

Ebből költségvetési kiadások                       408.413.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás        221.288.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                187.125.000 forint

finanszírozási kiadás                                      5.828.000 forint

/3/  Az állami támogatások 2018. évi összegét a 2/a. melléklet, a Palotási Általános Iskola kedvezményes étkezésre jutó állami támogatását, valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák.

/4/  Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak,

 valamint a létszámok meghatározása

4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat  költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.

/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele         405.678.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                          252.620.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel        214.683.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                 37.937.000 forint

finanszírozási bevétel                                  153.058.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel        33.444.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel              119.614.000 forint

/3/  Az Önkormányzat tárgyévi kiadása        405.678.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                          356.442.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás        170.143.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                186.299.000 forint

finanszírozási kiadás                                    49.236.000 forint

melyből irányító szervi támogatás                 43.408.000. forint

államháztartáson belüli megelőlegezés

visszafizetése                                               5.828.000. forint

/4/  A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 17 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg érvényben lévő hatósági szerződés alapján foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 13 fő 2018. június 30-ig.

/6/ Az önkormányzat által 2017. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2018. évben hitelállománya nincs.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése   

6.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.

/2/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele           38.287.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                  1.263.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel                                1.263.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                                     0 forint

finanszírozási bevétel                                                         37.024.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                             37.024.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                                   0 forint

/3/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása           38.287.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                38.287.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás                              37.461.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                           826.000 forint

finanszírozási kiadás                                                                      0 forint

/4/ A Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete 10 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, ebből 1 fő jegyző, 1 fő aljegyző, 6 fő ügyintéző, 1 státusz betöltetlen, 1 fő részmunkaidős köztisztviselő.

/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2018. február 14-én fogadták el.

/6/ 2018. évi köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. A 2018. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2018.évre köztisztviselőnként 200 000 Ft/év közterhekkel.

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7.§ /1/ A Mihályfi Ernő Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. melléklet tartalmazza.

/2/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

 tárgyévi bevétele                                           13.684.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                              4.330.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel            4.330.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                 0 forint

finanszírozási bevétel                                       9.354.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel           9.354.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                0 forint

/3/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

tárgyévi kiadása                                              13.684.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                               13.684.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás             13.684.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                   0 forint

finanszírozási kiadás                                                     0 forint

/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 3 fő, mely létszámból 2 fő közalkalmazott és 1 fő közfoglalkoztatott. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatott létszámát tartalmazza 2018. február 28-ig.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése

8.§ /1/  A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2018. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás 1/2018. (II.14.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 67.011.000.- forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 5.813.684.- forint.

/2/ A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2018. évi költségvetését a Társulási Tanács 3/2018. (I.31.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 10.200.000.- forintot átadja a fenntartó Társulás részére.

Több éves kihatással járó feladatok

 9.§  /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 7/a melléklet tartalmazza.

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.

/3/  A 2018. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c melléklet tartalmazza.

/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

Közvetett támogatások

10.§  A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.

Költségvetési hiány belső  finanszírozása

11.§ /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.

/2/  Az Önkormányzat  2017. évi költségvetési maradványa      153.057. 404.- forint

A  Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi

költségvetési maradvány                                                        1.162.106.- forint

A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2017. évi

költségvetési  maradványa                                                      1.807.809 forint

A költségvetési maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2018. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2017. évi zárszámadás keretében kerül sor.

Tartalék

12.§ A 2018. évi költségvetésben nincs tervezett tartalék.

Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten

 13. §   Az Önkormányzat összesített engedélyezett létszámkeretét a Képviselő-testület 30 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

Közös Hivatal 10 fő

Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő

Önkormányzati feladatok 4 fő (1 fő polgármester, 2 fő gondozónő, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott településgondnok)

Közfoglalkoztatás 14 fő, melyből 1 fő Művelődési Ház és Könyvtár, 13 fő Palotás Önkormányzat.

Általános rendelkezések

14.§ Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2018. évi díjak összegét a Képviselő-testület  a 11. melléklet  szerint állapítja meg a 2017. évi szinten.

15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft., valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: készpénzjuttatás, valamint Széchenyi-pihenőkártya.

16.§  A települési támogatások részletezését a 12. sz. melléklet tartalmazza.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

A 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2018. évi költségvetésben.

/6/   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket, illetve a többlet-bevételeket tartós betétbe, illetve kincstárjegybe helyezze el.

18.§  Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja: az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2018. évi költségvetésről szóló 2017. évi C törvény 3.sz. melléklet I/10. pontja alapján.

19.§ /1/ A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.

/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). 

A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

Záró rendelkezés

20.§  E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.            

                          Szabó  Mihály                                                            dr. Tóth Gabriella

                           polgármester                                                                      jegyző