Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó SARS-CoV-2 koronavírus-világjárvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében a Magyarország Kormánya által a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendeletben elrendelt veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendelem el:

A rendelet hatálya

1. §  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2. §  Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítom meg:

/1/   Önkormányzat

/2/    Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve: Palotási Közös Önkormányzati Hivatal

/3/  Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve: Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek

2021. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege  

3. § /1/  Az  Önkormányzat  - beleértve  a  költségvetési szerveit - 2021. évi önkormányzatra összesített   

a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét     376.291.212 forintban

b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét      975.534.934 forintban

c./  Költségvetési hiányát, egyenlegét                599.243.722 forintban állapítom meg.      

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített bevétel                                983.294.895 forint

Ebből költségvetési bevételek                             376.291.212 forint

melyből működési költségvetési bevétel               253.498.212 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                       122.793.000 forint

finanszírozási bevétel                                         607.003.683 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                18.490.556 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                      588.513.127 forint

Tárgyévi összesített kiadás                                 983.294.895 forint

Ebből költségvetési kiadások                              975.534.934 forint

melyből működési költségvetési kiadás                317.911.534 forint

felhalmozási költségvetési kiadás 657.623.400 forint

finanszírozási kiadás                                           7.759.961 forint

/3/  Az állami támogatások 2021. évi összegét a 2/a. melléklet, a Palotási Általános Iskola kedvezményes étkezésre jutó állami támogatását, valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák.

/4/  Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak,

 valamint a létszámok meghatározása

4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítom meg: 

Önkormányzat  költségvetése

5. § /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.

/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele                              962.494.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                               372.535.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel                             249.742.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                     122.793.000 forint

finanszírozási bevétel                                                       589.959.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                               5.408.273 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                    584.550.727 forint

/3/ Az Önkormányzat tárgyévi kiadása                              962.494.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                               884.876 065 forint

melyből működési költségvetési kiadás                             234.263.065 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                     650.613.000 forint

finanszírozási kiadás                                                         77.617.935 forint

melyből irányító szervi támogatás                                       69.857.974 forint

államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése            7.759.961 forint

/4/ A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 12 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg érvényben lévő hatósági szerződés alapján foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 9 fő 2021. február 28-ig.

/6/  Az önkormányzat által 2020. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2021. évben hitelállománya nincs.

                 Palotási Közös Önkormányzati Hivatal                              

 költségvetése   

6. § /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.

/2/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele           73.432.869 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                  1.256.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel                                1.256.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                                     0 forint

finanszírozási bevétel                                                         72.176.869 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                             72.176.869 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                                    0 forint

/3/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása           73.432.869 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                 73.432.869 forint

melyből működési költségvetési kiadás                               70.384.869 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                         3.048.000 forint

finanszírozási kiadás                                                                        0 forint

/4/A Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete 9 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, ebből 1 fő jegyző, 7 fő ügyintéző, 1 státusz betöltetlen, 1 fő részmunkaidős köztisztviselő.

/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Polgármesterei polgármesteri határozattal 2021. február 11-én fogadták el.

/6/ 2021. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2021. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61.§. (4) pontja alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2021. évre köztisztviselőnként 400.000 Ft/év közterhekkel.

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7. § /1/ A Mihályfi Ernő Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. melléklet tartalmazza.

/2/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

tárgyévi bevétele                                                           17.226.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                             2.500.212 forint

melyből működési költségvetési bevétel                           2.500.212 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                                0 forint

finanszírozási bevétel                                                    14.725.788 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                         10.763.388 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                   3.962.400 forint

/3/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

tárgyévi kiadása                                                           17.226.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                            17.226.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás                          13.263.600 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                    3.962.400 forint

finanszírozási kiadás                                                                   0 forint

/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 3 fő, mely létszámból 2 fő Munka Törvénykönyve szerinti munkavállaló (a könyvtárosi megüresedett álláshely veszélyhelyzet időtartama alatt polgármesteri határozat alapján nem tölthető be) és 1 fő közfoglalkoztatott. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatott létszámát tartalmazza 2021. február 28-ig.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése

8. § /1/ A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2021. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás Elnöke 1/2021. (II.10.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 71.452.768.- forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 5.278.232.- forint.

/2/ A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2021. évi költségvetését a Társulási Tanács Elnöke 1/2021. (II.9.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 12.300.000.- forintot átadja a fenntartó Társulás részére.

Több éves kihatással járó feladatok

9. § /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 7/a melléklet tartalmazza.

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29/A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.

/3/  A 2021. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c melléklet tartalmazza.

/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadom el.

Közvetett támogatások

10. §  A közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyom jóvá.

Költségvetési hiány belső  finanszírozása

11. § /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.

/2/  Az Önkormányzat  2020. évi költségvetési maradványa                                       589.959.000.- forint

A  Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetési maradványa                           12.268.895.- forint

A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2020. évi költségvetési  maradványa           4.775.788.- forint

A költségvetési maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2021. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2020. évi zárszámadás keretében kerül sor.

Tartalék

12. § A 2021. évi költségvetésben az Önkormányzat 22.164.782.- forint tartalékot képez.

Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten

13. §   Az Önkormányzat összesített engedélyezett létszámkeretét 26 főben állapítom meg az alábbiak szerint:

- Közös Hivatal 9 fő

- Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő (könyvtárosi státusz veszélyhelyzet alatt betöltetlen)

- Önkormányzati feladatok 5 fő (1 fő polgármester, 2 fő gondozónő, 1 fő védőnő, 1 fő településgondnok)

- Közfoglalkoztatás10 fő melyből 1 fő Művelődési Ház és Könyvtár, 9 fő Palotás Község Önkormányzata.

Általános rendelkezések

14. § Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2021. évi díjak összegét a 11. melléklet szerint állapítom meg a 2020. évi szinten.

15. § Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve szerinti munkavállalók részére biztosított juttatások:

Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak és munkavállalók részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft, valamint közterhei. A közalkalmazottak és munkavállalók részére cafetériában biztosított juttatások: Széchenyi-pihenőkártya.

16. §  A települési támogatások részletezését a 12. sz. melléklet tartalmazza.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés. A 2011. évi CXCIV. törvény előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről, illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a Képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2021. évi költségvetésben.

/6/   Az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközök, illetve a többlet-bevételek értékpapírban helyezhetők el.

18. § Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja: az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2021. évi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény 3.sz. melléklet II/5.2.1.5. pontja alapján.

19. § /1/A polgármester hatásköre a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötése, pályázati többletbevételek felhasználása a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.

/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). 

A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek a közreműködésével a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

Záró rendelkezés

20.§  E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.            

                                  Szabó  Mihály                                                 dr. Tóth Gabriella

                                   polgármester                                                          jegyző