1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2022. évi önkormányzatra összesített

(2) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 2. melléklet tartalmazza.

(4) Az állami támogatások 2022. évi összegét a 3. melléklet, a Palotási Általános Iskola kedvezményes étkezésre jutó állami támogatását, valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 4. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

(5) Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait az 5. melléklet tartalmazza.

4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:

5. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.

(2) Az Önkormányzat tárgyévi bevétele 965.568.000 forint ebből

(3) A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 6. melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 7. melléklet és 8. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 15 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg érvényben lévő hatósági szerződés alapján foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 9 fő 2022. február 28-ig.

(5) Az önkormányzat által 2021. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 9. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2022. évben hitelállománya nincs.

6. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 10. melléklet tartalmazza.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele 75.542.300 forint ebből

(3) A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete 10 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, ebből 1 fő jegyző, 7 fő ügyintéző, 2 státusz betöltetlen.

(4) A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2022. február 15-én fogadták el.

(5) 2022. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2022. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a, valamint Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. §. (4) pontja alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2022. évre köztisztviselőnként 400 000 Ft/év közterhekkel.

7. § (1) A Mihályfi Ernő Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 11. melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 12. melléklet tartalmazza.

(2) A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár tárgyévi bevétele 18.792.000 forint ebből

(3) A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 3 fő, mely létszámból 1 fő közfoglalkoztatott. Pályázati forrásból történő foglalkoztatásra tekintettel 1 fő közművelődési munkatárs az önkormányzat létszámkeretében szerepel.

8. § (1) A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2022. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás 1/2022. (II.15.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 79.673.472.- forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 4.348.195.- forint.

(2) A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2022. évi költségvetését a Társulási Tanács 1/2022. (II.15.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 15.386.820.- forintot átadja a fenntartó Társulás részére.

9. § (1) Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 13. melléklet tartalmazza.

(2) A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 14. melléklet tartalmazza.

(3) A 2022. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 15. melléklet tartalmazza.

(4) A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 16. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

10. § A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 17. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.

11. § (1) A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.

(2) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési maradványa 619.040.000.- forint

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési maradvány 19.010.323- forint

(4) A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2020. évi költségvetési maradványa 4.737.783- forint

(5) A költségvetési maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2022. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2021. évi zárszámadás keretében kerül sor.

12. § A 2022. évi költségvetésben az Önkormányzat 19.400.000.- forint tartalékot képez.

13. § Az Önkormányzat összesített engedélyezett létszámkeretét a Képviselő-testület 28 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

14. § Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2022. évi díjak összegét a Képviselő-testület a 20. melléklet szerint állapítja meg.

15. § (1) Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

(2) Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft, valamint közterhei.

(3) A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Széchenyi-pihenőkártya.

16. § A települési támogatások részletezését a 19. melléklet tartalmazza.

17. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

(5) A 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről, illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

(6) Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2022. évi költségvetésben.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket, illetve a többlet-bevételeket értékpapírba helyezze el.

18. § Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja: az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2022. évi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény 3. sz. melléklet 2.1.5. jogcímszám alapján.

19. § (1) A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 18. melléklet tartalmazza.

(2) A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).

(3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.