az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Általános indokolás

BESZÁMOLÓ

Palotás Község Önkormányzatának

2020. évi költségvetés végrehajtásáról

Tisztelt Képviselő–testület!

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 87. § b. pontja, valamint a 4/2013.(I.11.) Korm.rendelet 5. § és 6. §(1) bekezdés f.) pontja értelmében az önkormányzatoknak a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást kell készíteni.

Beszámolási kötelezettségünknek eleget téve készítettük el Palotás Község Önkormányzatának 2020. évi beszámolóját.

I. Önkormányzati feladatellátás általános értékelése:

Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2020.(II.12.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetését.

Az Önkormányzat 2020. évi gazdálkodását tekintve megállapítható, hogy a költségvetési előirányzatok lehetővé tették a megfelelő színvonalú feladatellátást az óvodai nevelés, közművelődés, szociális gondoskodás, az intézményi működtetés, községüzemeltetés területén. Elmondható, hogy költségvetési gazdálkodásunk eredményes és stabil volt.

Önkormányzatunk 2020. évben kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel, illetve társulásokban látta el. A korábbi évekhez hasonlóan kiemelkedő fontosságot kapott a folyamatban lévő beruházások befejezése, valamint új beruházások megvalósítása, melyekkel hozzájárultunk községünk fejlődéséhez.

A közművelődési intézményt, valamint a közös hivatalt a költségvetésben megállapított előirányzatoknak megfelelően, a saját bevételeivel csökkentve, az önkormányzat finanszírozza. E finanszírozásnak része az intézmények feladatellátásához kapott állami normatíva. Könyvelésük, beszámolójuk, elkülönítve, de továbbra is az Önkormányzaton keresztül kerül lebonyolításra. A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal feladata az intézmények gazdasági, pénzügyi, számviteli feladatainak ellátása, kötelezettségvállalások nyilvántartása, havi-, negyedéves adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése, banki átutalások, adóbevallások és statisztikai jelentések készítése, valamint az állami támogatások igénylése, elszámolása.

Az óvoda, valamint a gyermekjóléti és családsegítő szolgálat működését 2013. július 1-től társulás útján biztosítjuk, mely feladatok ellátáshoz 2020. évben is a központi költségvetés biztosított támogatást. Az állami támogatást Palotás Község Önkormányzata kapta, mely átadott pénzeszközként került továbbutalásra a társulások részére. Amennyiben az óvoda működésének kiadásait nem fedezi az állami támogatás, így a különbözetet a fenntartó önkormányzatok közvetlenül a társulás számlájára utalják.

Több községgel együttműködési megállapodás alapján, közösen oldjuk meg a hétvégi, hétközi orvosi ügyeletet és a fogorvosi alap-, illetve ügyeleti ellátást /a szolgáltatók vállalkozó orvosok /.

Közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottakat elsősorban a közterületek, temetők, parkok, önkormányzati épületek környezetének folyamatos rendben tartására foglalkoztatunk. Községgazdálkodási feladatok ellátása biztosított volt /közvilágítás, hulladékgyűjtés-kezelés, utak, járdák fenntartása/.

A közművelődési feladatok ellátására Művelődési Házat és Könyvtárat működtetünk, ezzel lehetőséget biztosítunk különféle kulturális, községi, közösségi rendezvények megtartására. Önkormányzatunk fontosnak tartja, hogy olyan szolgáltatásokat nyújtson a község lakóinak, melynek révén elősegíti a kulturális és közösségi élet fejlődését, sokszínűvé tételét.

Az Önkormányzat és az intézmények nagy hangsúlyt fektettek a különböző pályázati lehetőségek feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését. 2020. évben folytatódtak a korábban elkezdett pályázati projektek.

II. Bevételi források és azok teljesítése:

Az Önkormányzat bevételei állami támogatásból, saját bevételből és átvett pénzeszközökből tevődtek össze.

Palotás Község Önkormányzata a 2020. évi költségvetésről szóló törvényben foglaltak szerint meghatározott, a települést, intézményt megillető központi támogatásban részesült. Gépjárműadót érintően az önkormányzatnál maradó adóbevételek 2013. évtől radikálisan csökkentek, mivel 2013. január 1-től a beszedett/befizetett adó 40%-a marad csak az önkormányzatoknál, mint megosztott bevétel, függetlenül attól, hogy egyébként az előző évekről áthúzódó követeléskezelés, végrehajtás eredményeként sikerült-e beszedni. A Kormány döntése értelmében 2020. január 1-től a gépjárműadó bevétel 40%-a már nem az önkormányzatot illeti meg.

A központi költségvetés az

állami támogatásokat,

az év közbeni lemondások és pótigénylések figyelembevételével, havi rendszerességgel, nettó finanszírozásként, megfelelő ütemben, illetve havi ütem alapján utalta az Önkormányzatnak. 2019. évi állami támogatás elszámolásakor visszafizetésünk keletkezett, melynek pénzügyi rendezése 2020. évben megtörtént, összege 3 230 102 forint. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2019. évről áthúzódó és 2020. évi kompenzációra jogosultak támogatására, kifizetőt terhelő közterhekkel növelt bruttó összege a havi nettó finanszírozás keretében került elszámolásra, éves összege 58 067 forint. Szociális ágazati összevont pótlék kifizetéséhez 3 274 226 forintot, a polgármester illetmény támogatása 142 200 forint, kulturális illetmény pótlék kifizetéséhez 625 093 forint támogatást használtunk fel.

Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására 1 345 800 forintot biztosított a központi költségvetés. Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás 457 200 forint, a minimálbér és a garantált bérminimum emelés hatásának kiegészítésére 6 263 845 forint volt a központi támogatásunk. Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása jogcímen óvodai felújításra 29 925 000 forint támogatás kaptunk, mely támogatás 2020. évben fel nem használt, de következő évben jogszerűen felhasználható támogatásként került elszámolásra.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatására 1 991 592 forintot, könyvtári érdekeltségnövelő pályázat támogatására 88 000 forintot biztosított a központi költségvetés.

Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatására 8 116 000 forint, támogatást kaptunk.

A 2020. évi mutatószámok, feladatmutatók alapján járó támogatások elszámolásakor a kulturális illetménypótlék támogatása jogcímen 21 710 forint, kiegészítő támogatás (garantált bérminimum kiegészítés) támogatására 1 363 137 forint visszafizetési kötelezettségünk, köznevelési feladatok támogatására 466 340 forint, szociális feladatok támogatása jogcímen 171 080 forint igénylésünk keletkezett.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

A

Nemzeti

Egészségbiztosítási Alapkezelő

a védőnői szolgálat fenntartásához 4 437 800 forint támogatást biztosított.

A Nógrád Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya Nyári Diákmunka program támogatására, hagyományos közfoglalkoztatás biztosítására 11 936 020 forint támogatást nyújtott. Nyári Diákmunka program keretein belül foglalkoztatottak: Palotás Önkormányzata július-augusztus 7-3 fő, Közös Hivatal július-augusztus 1-1 fő.

Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s programokra 3 339 745 forint működési célú támogatás a TOP-1.4.1-19-NG1-2019-00007 bölcsőde építésére, 18 396 636 forint támogatást az EFOP 1.5.3-16-2017-00117 Összefogás a helyben maradókért elnevezésű pályázatra kapott támogatási előleg működési célú része.

Helyi önkormányzatok támogatása jogcímen kapott összeg: Kisbágyon Község Önkormányzatától a 2019. évi óvodai zárszámadás elszámolásához kapott összeg 728 827 forint.

A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal részére Szarvasgede Község Önkormányzatától 72 000 forint, Kisbágyon Község Önkormányzatától 42 000 forint, Palotási Gyermeklánc Óvodától 48 000 forint, valamint a Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtártól 16 320 forint támogatást kaptunk a munkavédelmi feladatok ellátására. Az EFOP-1.2.9-17-2017-00032 pályázathoz kapott támogatás összege 1 460 493 forint.

A Művelődési Ház a Nemzeti Kulturális Alap Kodály Zoltán Palotáson gyűjtött népdalainak közösségépítő ereje című programsorozat megrendezésére 300 000 forint támogatást biztosított.

Felhalmozási célú támogatásunk államháztartáson belülről

:

Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s programokra

kapott 272 669 000 forint felhalmozási célú támogatás a fent említett bölcsőde építésre, 4 965 160 forint VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 gépbeszerzés benyújtott pályázatunk támogatási előleg összege

. Fejezeti kezelésű előirányzatok

jogcímre kapott támogatásunk 22 163 496 forint VP6-7.2.1-7.4.1.3-17 piac pályázat támogatási előlege, 2017. évi zártkertes pályázathoz kapcsolódó elszámolás 2 500 000 forint, MFP pályázat temetői infrastruktúra támogatása 5 000 000 forint, valamint 4 933 104 forint szintén MFP pályázatból járdaépítésre kapott támogatás.

Művelődési Ház

Agrárminisztériumtól kiállítótér kialakítására kapott támogatása 3 997 960 forint.

Közhatalmi bevételek

jogcímhez az önkormányzati adóbevételek, valamint bírság, igazgatási szolgáltatás díj bevételek tartoznak. A helyi adók jelentős bevételét képezik az önkormányzatnak.

Építményadó: 1 800 eft-ból 1 906 eft (teljesítés 106 %), kommunális adó: 4 500eft-ból 5 109 eft (teljesítés 114 %), iparűzési adó: 15 000 eft-ból 13 151 eft ( teljesítés 88%), talajterhelési díj 900 eft-ból 761 eft (teljesítés 85%) folyt be. Egyéb közhatalmi bevételünk (pótlék) 137 eft.

Működési bevételeink

többek között bérleti díjakból, intézményi ellátási díjakból (szociális étkezés bevétele), továbbszámlázott szolgáltatások bevételéből, szolgáltatások bevételéből származik. A működési bevételeken belül jelentős összeget képvisel a 346/9 hrsz.-ú, valamint a 034/2 hrsz-ú ingatlan bérbeadása (távközlési bázisállomás jogcímen befolyt összeg). Urnafülke megváltási díjból befolyt összeg 2020. évben 90 000 forint.

Működési célú pénzeszközátvételek

között a tóparti telektulajdonostól befizetett érdekeltségi hozzájárulás (1 770 000 ft), LTP elmaradt befizetés (135 656 forint), szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás befizetés (30 000 ft), temetőgondozásért átvett pénzösszeg (24 000 ft) jelenik meg. Művelődési Ház részére SZJA 1 %-os felajánlása 52 939 forint.

Felhalmozási bevételek

között jelenik meg az Árpád út 24 . számú ingatlan, valamint a 632/1 hrsz-ú ingatlan értékesítés, illetve a lakásépítési támogatásra adott kamatmentes

kölcsönö

k visszatérülése, amely 220 000 forint volt.

III. Kiadások alakulása:

Az intézmények működése biztosított volt, a feladatokat a bevételek alakulásának függvényében végeztük, likviditási gondunk nem volt. Önkormányzatunk 2020. év végén fedezethiány miatt kifizetetlen számlával nem rendelkezett.

Személyi juttatások

és a

munkaadót terhelő járulékoknál

jelennek meg a képviselői tiszteletdíjak, az Önkormányzaton, Művelődési Házon és a Közös Hivatalon belül foglalkoztatott dolgozók, illetve megbízási szerződés keretein belül foglalkoztatottak (polgármester, köztisztviselők, védőnő, gondozónők, Művelődési Ház igazgató, könyvtáros, valamint a közmunkaprogram, a Nyári Diákmunka keretein belül foglalkoztatottak) személyi juttatása és járuléka.

A

dologi kiadások

on belül többek között az önkormányzati ingatlanok közüzemi díja, karbantartási kiadásai, valamint a működéshez kapcsolódó kiadások jelennek meg. A dologi kiadások között kerül nyilvántartásra a 2020. évi szociális célú tűzifa támogatása szállítási költséggel.

Ellátottak pénzbeni ellátása:

2020. évi kifizetések: rendkívüli települési támogatás 1 143 600 forint, temetési támogatás 260 000 forint, újszülött támogatás 420 000 forint, óvodáztatási és iskolakezdési 4 105 000 forint, lakásfenntartási támogatás 341 900 forint, bölcsődei térítési díj támogatás 455 685 forint

A költségvetési szervek

finanszírozása jogcímen

az önkormányzattól elkülönült intézmények (művelődési ház és közös hivatal) finanszírozása jelenik meg.

Pénzeszköz átadás:

Palotási Polgárőr Egyesület támogatása 200 000 forint, a Palotási Sportegyesület támogatása 900 000 forint, Őszirózsa Nyugdíjas Klub támogatása 200 000 forint, Kenderike Néptánccsoport támogatása 200 000 forint volt. Tiszteletdíj felajánlásokból 980 000 forint a Palotási Sportegyesület részére, 34 650 forint Palotás Ifjúságért Alapítvány részére került kifizetésre. Héhalom Önkéntes Tűzoltó Egyesületnek működési hozzájárulásra 194 280 forintot, feszítővágó vásárláshoz 121 425 forintot biztosított önkormányzatunk.

Beruházások, felújítások

között szerepelnek a megnyert pályázatok 2020. évi pénzforgalmi kiadásai, Nefelejcs út 32. sz. alatti ingatlan 2020.évi pénzforgalmi kiadása, Fiat Ducato kisteherautó vásárlása, karácsonyi díszkivilágítás kiadása. A

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal

részére telefonközpont kiépítése, a

Mihályfi Ernő Művelődési Ház

részére számítógépek felújítására (SSD memória) került sor.

Egyéb felhalmozási kiadások:

Lakástámogatási kölcsön igénylésünk 2020. évben nem volt.

A Felújítások, átadott pénzeszközök és egyéb felhalmozási kiadások részletes teljesítését a 8. melléklet tartalmazza.

IV. Pénzmaradvány változásának okai, tartalma:

Az Önkormányzat maradvány összege 606 062 301 Ft.

Jóváhagyására, felhasználására a zárszámadási rendelet tárgyalásakor teszünk javaslatot.

V. Értékpapír és hitelműveletek:

Értékpapírok

30 000 000 forint értékben 2020. március hónapban - forgatási céllal - OTP Optima befektetési jegy került megvásárlásra.

Hitelállomány alakulása

Palotás Község Önkormányzatának 2020. december 31-én hitelállománya nem volt.

VI. Vagyon alakulása:

Az Önkormányzat intézményekkel összesített vagyonának mérleg eszköz oldalán növekedés tapasztalható, mely az év során történt beszerzések és felújítások értékéből adódik.

Tóparti telektulajdonosok által felajánlott, ajándékba kapott 6 db telek, illetve telekrész becsült értéken került állományba vételre.

Önkormányzati törzsvagyon Bruttó értéke: 1 764 623 eFt

Nettó értéke: 1 436 989 eFt

Ingóvagyon Nettó értéke: 22 679 eFt

Az Önkormányzat és intézményei eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az egyes számviteli kategóriák szerinti megbontásban az alábbi táblázat mutatja:

Palotás, 2021. május 19.

Szabó Mihály

polgármester