Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2021.(II.11.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetését.

Az Önkormányzat 2021. évi gazdálkodását tekintve megállapítható, hogy a költségvetési előirányzatok lehetővé tették a megfelelő színvonalú feladatellátást az óvodai nevelés, közművelődés, szociális gondoskodás, az intézményi működtetés, községüzemeltetés területén. Elmondható, hogy költségvetési gazdálkodásunk eredményes és stabil volt.

Önkormányzatunk 2021. évben kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel, illetve társulásokban látta el. A korábbi évekhez hasonlóan kiemelkedő fontosságot kapott a folyamatban lévő beruházások befejezése, valamint új beruházások megvalósítása, melyekkel hozzájárultunk községünk fejlődéséhez.

A közművelődési intézményt, valamint a közös hivatalt a költségvetésben megállapított előirányzatoknak megfelelően, a saját bevételeivel csökkentve, az önkormányzat finanszírozza. E finanszírozásnak része az intézmények feladatellátásához kapott állami normatíva. Könyvelésük, beszámolójuk, elkülönítve, de továbbra is az Önkormányzaton keresztül kerül lebonyolításra. A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal feladata az intézmények gazdasági, pénzügyi, számviteli feladatainak ellátása, kötelezettségvállalások nyilvántartása, havi-, negyedéves adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése, banki átutalások, adóbevallások és statisztikai jelentések készítése, valamint az állami támogatások igénylése, elszámolása.

Az óvoda, valamint a gyermekjóléti és családsegítő szolgálat működését 2013. július 1-től társulás útján biztosítjuk, mely feladatok ellátáshoz 2021. évben is a központi költségvetés biztosított támogatást. Az állami támogatást Palotás Község Önkormányzata kapta, mely átadott pénzeszközként került továbbutalásra a társulások részére. Amennyiben az óvoda működésének kiadásait nem fedezi az állami támogatás, így a különbözetet a fenntartó önkormányzatok közvetlenül a társulás számlájára utalják.

Több községgel együttműködési megállapodás alapján, közösen oldjuk meg a hétvégi, hétközi orvosi ügyeletet és a fogorvosi alap-, illetve ügyeleti ellátást /a szolgáltatók vállalkozó orvosok /.

Közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottakat elsősorban a közterületek, temetők, parkok, önkormányzati épületek környezetének folyamatos rendben tartására foglalkoztatunk. Községgazdálkodási feladatok ellátása biztosított volt /közvilágítás, hulladékgyűjtés-kezelés, utak, járdák fenntartása/.

A közművelődési feladatok ellátására Művelődési Házat és Könyvtárat működtetünk, ezzel lehetőséget biztosítunk különféle kulturális, községi, közösségi rendezvények megtartására. Önkormányzatunk fontosnak tartja, hogy olyan szolgáltatásokat nyújtson a község lakóinak, melynek révén elősegíti a kulturális és közösségi élet fejlődését, sokszínűvé tételét.

Az Önkormányzat és az intézmények nagy hangsúlyt fektettek a különböző pályázati lehetőségek feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését. 2021. évben folytatódtak a korábban elkezdett pályázati projektek.

Az Önkormányzat bevételei állami támogatásból, saját bevételből és átvett pénzeszközökből tevődtek össze.

Palotás Község Önkormányzata a 2021. évi költségvetésről szóló törvényben foglaltak szerint meghatározott, a települést, intézményt megillető központi támogatásban részesült. Gépjárműadót érintően az önkormányzatnál maradó adóbevételek 2013. évtől radikálisan csökkentek, mivel 2013. január 1-től a beszedett/befizetett adó 40%-a maradt csak az önkormányzatoknál, mint megosztott bevétel, függetlenül attól, hogy egyébként az előző évekről áthúzódó követeléskezelés, végrehajtás eredményeként sikerült-e beszedni. A Kormány döntése értelmében 2020. január 1-től a gépjárműadó bevétel 40%-a már nem az önkormányzatot illeti meg.

2021.évben a helyi iparűzési adó mértéke a 639/2020.(XII.22.) Kormányrendelet alapján a mikro-, kis- és középvállalkozások esetében nem haladhatja meg az 1%-ot. Ennek ellentételezésére állami támogatást kaptunk, melyet két részletben utalt a központi költségvetés.

Szociális ágazati összevont pótlék kifizetéséhez 3 221 676 forint támogatást használtunk fel. Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására 3 466 700 forintot biztosított a központi költségvetés. Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás 457 200 forint, mely a következő évben jogszerűen felhasználható támogatásként került elszámolásra. Települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátására 9 220 000 forint támogatást kaptunk.

Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása jogcímen belterületi járdák felújításra 19 974 317 forint támogatás került átutalásra, melynek felhasználása megtörtént, az elszámolás folyamatban van. Felhasználásra került a 2020. évben megkapott Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása jogcímen óvodai felújításra kapott 29 925 000 forint támogatás. A 2021. évi mutatószámok, feladatmutatók alapján járó támogatások elszámolásakor a köznevelési feladatok támogatása jogcímen 554 330 forint, intézményi gyermekétkeztetés támogatására 388 800 forint, család és gyermekvédelmi szolgálat támogatására 3 223 forint visszafizetési kötelezettségünk, szociális feladatok támogatása jogcímen 67 570 forint igénylésünk keletkezett.

A Nógrád Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya Nyári Diákmunka program támogatására, hagyományos közfoglalkoztatás biztosítására 13 139 764 forint támogatást nyújtott. Nyári Diákmunka program keretein belül foglalkoztatottak: Palotás Község Önkormányzata július-augusztus 2-3 fő.

Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s programokra átvett pénzeszköz összegéből 19 556 873 forint működési célú támogatás a TOP-5.3.1-16-NG1-2017-00004 A helyi identitás és kohézió erősítése elnevezésű pályázat időközi elszámolásához kapcsolódóan, 2 998 470 forint támogatás a TOP-3.2.1-16-NG1-2017-00046 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítésének támogatásához kapcsolódóan kapott összeg. 1 290 675 forint támogatást az EFOP-1.5.3-16-2017-00117 Összefogás a helyben maradókért elnevezésű pályázatra kapott támogatási előleg működési célú része.

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok működési célú átvett pénzeszközök: 300 000 forint támogatás a települési rendezvények támogatására kapott összeg működési része, 3 035 340 forint a Magyar Falu Program keretein belül közösségszervezés-bértámogatásra, 2 123 434 forint Zártkertes pályázat keretein belül tereprendezésre, 1 499 997 forint szintén a Magyar Falu Program keretein belül felelős állattartás elősegítésének támogatása.

Helyi önkormányzatok támogatása jogcímen kapott összeg: Kisbágyon Község Önkormányzatától a 2020. évi zárszámadás elszámolásához kapott összeg óvodai működéshez 1 499 441 forint, védőnői szolgálat ellátásához 118 719 forint, orvos rezidens támogatáshoz (2020-2021.évi) 710 770 forint. Buják Község Önkormányzatától 2017. évben átutalt hozzájárulás visszautalása az EFOP -1.5.3-16-2017-00117 pályázathoz kapcsolódóan 523 749 forint.

A Művelődési Ház Tortafesztivál támogatására Nógrád Megye Önkormányzatának támogatása 20 000 forint, Nyugdíjas Ki-Mit-Tud vetélkedő részvételéhez nyújtott támogatása 20 000 forint. A Nógrád Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya hagyományos közfoglalkoztatás biztosítására 680 856 forint támogatást nyújtott.

Építményadó: 2 149 941 forint, kommunális adó: 4 747 025 forint, iparűzési adó 17 750 127 forint, talajterhelési díj 1 016 681 forint folyt be. Egyéb közhatalmi bevételünk (pótlék) 425 861 forint.

Az intézmények működése biztosított volt, a feladatokat a bevételek alakulásának függvényében végeztük, likviditási gondunk nem volt. Önkormányzatunk 2021. év végén fedezethiány miatt kifizetetlen számlával nem rendelkezett.

Az Önkormányzat maradvány összege 652 967 179 Ft.

Jóváhagyására, felhasználására a zárszámadási rendelet tárgyalásakor teszünk javaslatot.

Értékpapírok értékesítéséből származó bevétele az önkormányzatnak 2021. évben nem volt.

Palotás Község Önkormányzatának 2021. december 31-én hitelállománya nem volt.

Az Önkormányzat intézményekkel összesített vagyonának mérleg eszköz oldalán növekedés tapasztalható, mely az év során történt beszerzések és felújítások értékéből adódik.

Tóparti telektulajdonosok által felajánlott, ajándékba kapott 8 db telek, illetve telekrész becsült értéken került állományba vételre.

Önkormányzati törzsvagyon Bruttó értéke: 1 868 645 eFt

Nettó értéke: 1 502 064 eFt

Ingóvagyon Nettó értéke: 22 792 eFt

Az Önkormányzat és intézményei eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az egyes számviteli kategóriák szerinti megbontásban az alábbi táblázat mutatja: