Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 87. § b.) pontja, valamint a 4/2013.(I.11.) Korm.rendelet 5. § és 6. §(1) bekezdés f.) pontja értelmében az önkormányzatoknak a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást kell készíteni.

Beszámolási kötelezettségünknek eleget téve készítettük el Palotás Község Önkormányzatának 2022. évi beszámolóját.

Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2/2022.(II.16.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetését.

Az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodását tekintve megállapítható, hogy a költségvetési előirányzatok lehetővé tették a megfelelő színvonalú feladatellátást az óvodai nevelés, közművelődés, szociális gondoskodás, az intézményi működtetés, községüzemeltetés területén. Elmondható, hogy költségvetési gazdálkodásunk eredményes és stabil volt.

Önkormányzatunk 2022. évben kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel, illetve társulásokban látta el. A korábbi évekhez hasonlóan kiemelkedő fontosságot kapott a folyamatban lévő beruházások befejezése, valamint új beruházások megvalósítása, melyekkel hozzájárultunk községünk fejlődéséhez.

A közművelődési intézményt, valamint a közös hivatalt a költségvetésben megállapított előirányzatoknak megfelelően, a saját bevételeivel csökkentve, az önkormányzat finanszírozza. E finanszírozásnak része az intézmények feladatellátásához kapott állami normatíva. Könyvelésük, beszámolójuk, elkülönítve, de továbbra is az Önkormányzaton keresztül kerül lebonyolításra. A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal feladata az intézmények gazdasági, pénzügyi, számviteli feladatainak ellátása, kötelezettségvállalások nyilvántartása, havi-, negyedéves adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése, banki átutalások, adóbevallások és statisztikai jelentések készítése, valamint az állami támogatások igénylése, elszámolása.

Az óvoda, valamint a gyermekjóléti és családsegítő szolgálat működését 2013. július 1-től társulás útján biztosítjuk, mely feladatok ellátáshoz 2022. évben is a központi költségvetés biztosított támogatást. Az állami támogatást Palotás Község Önkormányzata kapta, mely átadott pénzeszközként került továbbutalásra a társulások részére. Amennyiben az óvoda működésének kiadásait nem fedezi az állami támogatás, így a különbözetet a fenntartó önkormányzatok közvetlenül a társulás számlájára utalják.

Több községgel együttműködési megállapodás alapján, közösen oldjuk meg a hétvégi, hétközi orvosi ügyeletet és a fogorvosi alap-, illetve ügyeleti ellátást /a szolgáltatók vállalkozó orvosok /.

Közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottakat elsősorban a közterületek, temetők, parkok, önkormányzati épületek környezetének folyamatos rendben tartására foglalkoztatunk. Községgazdálkodási feladatok ellátása biztosított volt /közvilágítás, hulladékgyűjtés-kezelés, utak, járdák fenntartása/.

A közművelődési feladatok ellátására Művelődési Házat és Könyvtárat működtetünk, ezzel lehetőséget biztosítunk különféle kulturális, községi, közösségi rendezvények megtartására. Önkormányzatunk fontosnak tartja, hogy olyan szolgáltatásokat nyújtson a község lakóinak, melynek révén elősegíti a kulturális és közösségi élet fejlődését, sokszínűvé tételét.

Az Önkormányzat és az intézmények nagy hangsúlyt fektettek a különböző pályázati lehetőségek feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését. 2022. évben folytatódtak a korábban elkezdett pályázati projektek.

Az Önkormányzat bevételei állami támogatásból, saját bevételből és átvett pénzeszközökből tevődtek össze.

Palotás Község Önkormányzata a 2022. évi költségvetésről szóló törvényben foglaltak szerint meghatározott, a települést, intézményt megillető központi támogatásban részesült. Gépjárműadót érintően az önkormányzatnál maradó adóbevételek 2013. évtől radikálisan csökkentek, mivel 2013. január 1-től a beszedett/befizetett adó 40%-a maradt csak az önkormányzatoknál, mint megosztott bevétel, függetlenül attól, hogy egyébként az előző évekről áthúzódó követeléskezelés, végrehajtás eredményeként sikerült-e beszedni. A Kormány döntése értelmében 2020. január 1-től a gépjárműadó bevétel 40%-a már nem az önkormányzatot illeti meg.

Az előző évekhez hasonlóan 2022.évben is a helyi iparűzési adó mértéke a a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges helyi adó intézkedésről szóló 535/2020. (XII.1.) Korm. rendelet módosításáról szóló 641/2021. (XI.25.) Korm.rendelet alapján a mikro-, kis- és középvállalkozások esetében nem haladhatja meg az 1%-ot. Ennek ellentételezésére állami támogatást kaptunk, melyet két részletben utalt a központi költségvetés.

Felhasználásra került a 2021. évben megkapott szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapott 457 200 forint támogatás. A 2022. évi mutatószámok, feladatmutatók alapján járó támogatások elszámolásakor a köznevelési feladatok támogatása jogcímen 442 150 forint, szociális feladatok ellátására 516 750 forint, bérintézkedések támogatása jogcímen 113 225 forint visszafizetési kötelezettségünk, intézményi gyermekétkeztetés támogatására 122 100 forint igénylésünk keletkezett.

A Nógrád Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya Nyári Diákmunka program támogatására, hagyományos közfoglalkoztatás biztosítására 11 088 261 forint támogatást nyújtott. Nyári Diákmunka program keretein belül foglalkoztatottak: Palotás Község Önkormányzata július-augusztus hónapban 1-1 fő.

Fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s programokra átvett pénzeszköz összegéből 2 045 000 forint működési célú támogatás a TOP-5.3.1-16-NG1-2017-00004 A helyi identitás és kohézió erősítése elnevezésű pályázat időközi elszámolásához kapcsolódóan, 635 000 forint támogatás a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-NG1-2022-00039 Művelődési Ház fejlesztése támogatásához kapcsolódóan kapott összeg. 2 220 100 forint a TOP_PLUSZ-2.1.1-21-NG1-2022-00011 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése elnevezésű pályázatra kapott támogatási előleg, 3 500 000 forint a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-NG1-2022-00017 Belterületi zöldinfrastruktúra elnevezésű pályázat működési célú része.

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok működési célú átvett pénzeszközök: kulturális bérfejlesztés támogatására kapott összeg 625 930 forint

Helyi önkormányzatok támogatása jogcímen kapott összeg: Kisbágyon Község Önkormányzatától a 2021. évi zárszámadás elszámolásához kapott összeg óvodai működéshez 1 471 250 forint, védőnői szolgálat ellátásához 216 073 forint,

A Művelődési Ház kulturális bérfejlesztés támogatására kapott összeg 753 936 forint, Nemzeti Kulturális Alaptól kapott támogatások: közösségépítő terasz rendezvényre 500 000 forint, közösségépítő kulturális programokra (Őszirózsa Nyugdíjas Klub) 500 000 forint. Emberi Erőforrás Támogatáskezelő Csoóri Sándor pályázat keretein belül a Kenderike néptánccsoport támogatása 500 000 forint, az Őszirózsa Nyugdíjas Klub támogatása 400 000 forint.

Tortafesztivál támogatására Nógrád Megye Önkormányzatának támogatása 20 000 forint, Nyugdíjas Ki-Mit-Tud vetélkedő részvételéhez nyújtott támogatása 20 000 forint. A Nógrád Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya hagyományos közfoglalkoztatás biztosítására 1 048 264 forint, diákmunka biztosítására 100 000 forint támogatást nyújtott ( augusztus hónapban 1 fő).

Fejezeti kezelésű előirányzatok jogcímre kapott támogatásunk: Magyar Falu Program pályázat keretein belül 15 988 297 forint Rózsa út egy részének felújítására kapott támogatás, 9 999 980 forint Szabadság úti járda egy szakaszának felújítására kapott támogatása. 2 484 621 forint a ZP pályázat keretein beül útfelújításra kapott támogatás felhalmozási célú része.

Építményadó: 2 229 866 forint, kommunális adó: 4 811 128 forint, iparűzési adó 13 031 514 forint, talajterhelési díj 986 800 forint folyt be. Egyéb közhatalmi bevételünk (pótlék) 238 997 forint.

Az intézmények működése biztosított volt, a feladatokat a bevételek alakulásának függvényében végeztük, likviditási gondunk nem volt. Önkormányzatunk 2022. év végén fedezethiány miatt kifizetetlen számlával nem rendelkezett.

Az Önkormányzat maradvány összege 540 074 390 Ft.

Jóváhagyására, felhasználására a zárszámadási rendelet tárgyalásakor teszünk javaslatot.

Értékpapírok értékesítéséből származó bevétele az önkormányzatnak 2022. évben nem volt.

Palotás Község Önkormányzatának 2022. december 31-én hitelállománya nem volt.

Az Önkormányzat intézményekkel összesített vagyonának mérleg eszköz oldalán növekedés tapasztalható, mely az év során történt beszerzések és felújítások értékéből adódik.

Tóparti telektulajdonosok által felajánlott, ajándékba kapott 1 db telekrész becsült értéken került állományba vételre.

Önkormányzati törzsvagyon Bruttó értéke: 2 120 850 eFt

Nettó értéke: 1 711 036 eFt

Ingóvagyon Nettó értéke: 16 032 eFt

Az Önkormányzat és intézményei eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az egyes számviteli kategóriák szerinti megbontásban az alábbi táblázat mutatja:

Palotás, 2023. május 8.

Szabó Mihály

polgármester