Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 87. § b.) pontja, valamint a 4/2013. (I.11.) Korm.rendelet 5. § és 6. § (1) bekezdés f.) pontja értelmében az önkormányzatoknak a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást kell készíteni.

Beszámolási kötelezettségünknek eleget téve készítettük el Palotás Község Önkormányzatának 2024. évi beszámolóját.

Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2024.(II.14.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetését.

Az Önkormányzat 2024. évi gazdálkodását tekintve megállapítható, hogy a költségvetési előirányzatok lehetővé tették a megfelelő színvonalú feladatellátást az óvodai nevelés, közművelődés, szociális gondoskodás, az intézményi működtetés, községüzemeltetés területén. Elmondható, hogy költségvetési gazdálkodásunk eredményes és stabil volt.

Önkormányzatunk 2024. évben kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szervével, illetve társulásokban látta el. Könyvelésük, beszámolójuk, elkülönítve, de továbbra is az Önkormányzaton keresztül kerül lebonyolításra. A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal feladata az intézmények gazdasági, pénzügyi, számviteli feladatainak ellátása, kötelezettségvállalások nyilvántartása, havi-, negyedéves adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése, banki átutalások, adóbevallások és statisztikai jelentések készítése, valamint az állami támogatások igénylése, elszámolása.

A korábbi évekhez hasonlóan kiemelkedő fontosságot kapott a folyamatban lévő beruházások befejezése, valamint új beruházások megvalósítása, melyekkel hozzájárultunk községünk fejlődéséhez.

A közös hivatalt a költségvetésben megállapított előirányzatoknak megfelelően, a saját bevételeivel csökkentve, az önkormányzat finanszírozza. E finanszírozásnak része az intézmény feladatellátásához kapott állami normatíva.

Az óvoda, valamint a gyermekjóléti és családsegítő szolgálat működését 2013. július 1-től társulás útján biztosítjuk, mely feladatok ellátáshoz 2024. évben is a központi költségvetés biztosított támogatást. Az állami támogatást Palotás Község Önkormányzata kapta, mely átadott pénzeszközként került továbbutalásra a társulások részére. Amennyiben az óvoda működésének kiadásait nem fedezi az állami támogatás, a különbözetet a fenntartó önkormányzatok közvetlenül a társulás számlájára utalják.

2022. december 31-én a Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár, mint költségvetési szerv megszűnt. A közművelődési feladatot 2023. január 1-től Palotás Község Önkormányzata közösségi színtér formájában látja el, a könyvtári feladatok ellátása a Könyvtári Szolgáltató Rendszerhez való csatlakozással biztosítja. A közművelődési és könyvtári feladatok ellátása továbbra is megfelelően biztosított. Önkormányzatunk továbbra is fontosnak tartja, hogy különféle kulturális, községi, közösségi rendezvények megtartásával olyan szolgáltatásokat nyújtson a község lakóinak, melynek révén elősegíti a kulturális és közösségi élet fejlődését, sokszínűvé tételét.

Több községgel együttműködési megállapodás alapján, közösen oldottuk meg 2023. november 30-ig a hétvégi, hétközi orvosi ügyeletet, valamint a fogorvosi alap-, illetve ügyeleti ellátást /a szolgáltatók vállalkozó orvosok /.

Az orvosi ügyelet központosítottan, az Országos Mentőszolgálat bevonásával került ellátásra. A védőnői szolgálat 2023. július 1-től a Szent Lázás Vármegyei Kórház keretein belül működik.

Közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottakat elsősorban a közterületek, temetők, parkok, önkormányzati épületek környezetének folyamatos rendben tartására foglalkoztatunk. Községgazdálkodási feladatok ellátása biztosított volt /közvilágítás, hulladékgyűjtés-kezelés, utak, járdák fenntartása/.

Az Önkormányzat és az intézmények nagy hangsúlyt fektettek a különböző pályázati lehetőségek feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését. 2024. évben folytatódtak a korábban elkezdett pályázati projektek.

Az Önkormányzat bevételei állami támogatásból, saját bevételből és átvett pénzeszközökből tevődtek össze.

Palotás Község Önkormányzata a 2024. évi költségvetésről szóló törvényben foglaltak szerint meghatározott, a települést, intézményt megillető központi támogatásban részesült. Gépjárműadót érintően az önkormányzatnál maradó adóbevételek 2013. évtől radikálisan csökkentek, mivel 2013. január 1-től a beszedett/befizetett adó 40%-a maradt csak az önkormányzatoknál, mint megosztott bevétel, függetlenül attól, hogy egyébként az előző évekről áthúzódó követeléskezelés, végrehajtás eredményeként sikerült-e beszedni. A Kormány döntése értelmében 2020. január 1-től a gépjárműadó bevétel 40%-a már nem az önkormányzatot illeti meg.

Szociális ágazati összevont pótlék kifizetéséhez 2 559 757 forint támogatást használtunk fel. Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására 3 521 800 forintot biztosított a központi költségvetés. Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás 1 120 140 forint, melynek felhasználása 2024. évben megtörtént. Települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátására 10 975 820 forint támogatást, kulturális feladatellátásra 3 673 580 forint támogatás kaptunk.

Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok béremeléséhez kapcsolódó többlettámogatás összege 16 738 470 forint, kifizetett összeg 16 943 489 forint.

A 2024. évi mutatószámok, feladatmutatók alapján járó támogatások elszámolásakor köznevelési feladatok támogatása jogcímen 6 059 388 forint, szociális feladatellátás támogatása jogcímen 517 640 forint visszafizetési kötelezettségünk, gyermekétkeztetési feladatok ellátására 543 000 forint igénylésünk keletkezett.

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok működési célú átvett pénzeszközök: 600 000 forint működési célú támogatás a Kulturális és Innovációs Minisztérium részéről Csoóri Sándor Program pályázat keretein belül a Kenderike Néptánccsoport részére.

Helyi önkormányzatok támogatása jogcímen kapott összeg: Kisbágyon Község Önkormányzatától a 2023. évi zárszámadás elszámolásához kapott összeg óvodai működéshez 1 215 302 forint.

Fejezeti kezelésű előirányzatok jogcímre kapott támogatásunk: Magyar Falu Program pályázat keretein belül 9 094 560 forint szolgálati lakás tetőfelújítására kapott támogatás.

Építményadó 4 956 893 forint, kommunális adó: 5 485 209 forint, iparűzési adó 24 341 199 forint, talajterhelési díj 682 300 forint folyt be. Egyéb közhatalmi bevételünk (pótlék) 387 449 forint.

Az intézmények működése biztosított volt, a feladatokat a bevételek alakulásának függvényében végeztük, likviditási gondunk nem volt. Önkormányzatunk 2024. év végén fedezethiány miatt kifizetetlen számlával nem rendelkezett.

Az Önkormányzat maradvány összege 193 927 433 Ft.

Jóváhagyására, felhasználására a zárszámadási rendelet tárgyalásakor teszünk javaslatot.

Értékpapír vásárlásunk 2024. évben 15 000 000 forint.

Palotás Község Önkormányzatának 2024. december 31-én hitelállománya nem volt.

Az Önkormányzat intézményekkel összesített vagyonának mérleg eszköz oldalán csökkenés tapasztalható, mely az év közben elszámolt értékcsökkenésből adódik.

Önkormányzati törzsvagyon Bruttó értéke: 2 623 337 eFt

Nettó értéke: 2 109 914 eFt

Ingóvagyon Nettó értéke: 11 934 eFt

Az Önkormányzat és intézményei eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az egyes számviteli kategóriák szerinti megbontásban az alábbi táblázat mutatja: