2. § Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a.) Az Önkormányzat és a nem önálló költségvetési szervként működő

működési jellegű feladatok ellátása.

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését

4. § (1) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza.

(2) A 3. §-ban megállapított bevételi fő összeg forrásomként és kormányzati funkciók szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Tájékoztató jelleggel a központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételek részletezését 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021 évi költségvetés kiadási előirányzatait költségvetési szerven ként és szakfeladaton ként – az Áht.-ának megfelelően - a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

Ezen belül:

Működési költségvetési kiadások összesen

Személyi juttatás 76 898 250

Munkaadót terhelő járulék és szoc.h.adó 10 231 960

Dologi kiadás 85 451 162

Pénzeszköz átadás működési célra 1 000 000

Önkormányzat által folyósított ellátások 22 060 707

Általános tartalék 24 274 943

Céltartalék 10 595 184

2019.évi normatíva és kamata visszafizetése 3 335 646

Állami támogatás megelőlegezés visszafizetése 3 915 255

Működési kiadás összesen 237 763 107

(5) Az Aprófalva Napköziotthonos Óvoda, Szirák 2021. évi kiemelt költségvetési előirányzatait a 2/a. számú melléklet tartalmazza.

5. § Az Önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen

374 173 978,- Ft állapítja meg.

Ezen belül

Felhalmozási költségvetési kiadás

Felújítás 39 230 884

Beruházás 334 943 094

Fejlesztési célú támogatás

Felhalmozási kiadás összesen 374 173 978

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2021. évi létszámkeretét 51 főben állapítja meg, melyet részletesen a 4. számú melléklet tartalmaz. A közfoglalkoztatásban résztvevők éves átlag létszáma ezen belül 18 fő.

8. § Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatokat, előirányzatokat nem állapít meg, ilyen jellegű önkormányzati kötelezettsége nincs.

A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem állapított meg

A 2021. évi költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) A Képviselő-testület a bejegyzett civil szervezetek éves működéséhez az alábbi összegű támogatást állapít meg:

10. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2021. évben 50 000,-Ft összegben határozza meg.

(2) A közalkalmazottak illetményét a 2020. évi XC. törvény Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről 7. számú melléklete határozza meg.

11. § .

(1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, a lekötött céltartalék felbontása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselő-testületet a legközelebbi ülésen tájékoztatni köteles.

(4) A Képviselő-testület - első negyedév kivételével - negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogot évi 1.000 000,- Ft erejéig, de esetenként 200 000,- Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a következő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, a közfoglalkoztatásban résztvevők kiválasztását, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig.

pénzintézetéhez nyújtson be folyószámlahitel kérelmet. A hitel lejáratának időpontja folyó év december 31.

(3) Az önállóan működő költségvetési szervek vezetője a kormányzati funkciókon belül és kormányzati funkciók között - biztosítva az intézmény működőképességét - előirányzat átcsoportosítást kezdeményezhet az önkormányzat képviselő-testületénél. Ugyanakkor költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhat. Az intézmény-vezető felelőssége az ésszerű és takarékos gazdálkodás, a létszám gazdálkodás betartása, a bevételeik növelése és azok beszedése.

(4) Az előirányzatok felhatalmazás nélküli túllépése az intézményvezetők fegyelmi és anyagi felelősségre vonását vonja maga után.

(5) Az előirányzat módosítások a következő években nem eredményezhetnek többlet költségeket.

13. § Az Önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 5. számú melléklet tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétbe, vagy befektetési jegybe helyezze el.

15. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.