Dorogháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat pénzügyi stabilitása, a kötelező- és az általa önként vállalt feladatok maradéktalan ellátásának biztosítása érdekében – figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, Magyarország 2016. évi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény és kapcsolódó rendeletek rendelkezéseire – az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdés és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:

I. fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet célja
   

1.§

A rendelet célja Dorogháza Község Önkormányzata 2016. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodásának alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig azok felhasználásának jogosultságát jelentik.

2. A rendelet hatálya

2.§

(1)A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. fejezet

RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK

3.A rendelet szerkezete, mellékleteinek tartalma

^[1]3.§

A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 176.277.801.- forintban állapítja meg.

4.§

      ^[2]  (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évi költségvetését

            a) 175.646.294.-Ft. költségvetési bevétellel

            b) 175.646.294.-Ft költségvetési kiadással

         (2) a) 5.039.446-.Ft működési hiány

             b) 0 e.Ft felhalmozási hiány

         (3) 0e.Ft működési hiánnyal

                   ebből: 0 Ft külső finanszírozási bevétellel

                             0 Ft belső finanszírozási bevétellel állapítja meg.

(4) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(5) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 2. és 3. számú melléklet részletezi.

(6) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül

                            175.464.294-.Ft működési költségvetés

                            ebből:

                            a) 67.566.747-. Ft személyi juttatás

                            b) 12.625.477-.Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó

                            c) 40.141.375.-Ft dologi kiadás

                            d) 5.244.700.- Ft ellátottak pénzbeli juttatás

                            e.) 18.398.151.-.Ft egyéb működési célú kiadások

                            8.566.781- .Ft felhalmozási költségvetés

                            ebből:

                            f)  7.296.781-.Ft beruházási célú kiadás

                            g)  1.270.000-.Ft felújítási célú kiadás

                            h)  96.004-.Ft egyéb felhalmozási kiadás

                            23.007.059-.Ft finanszírozási kiadás

                            ebből:

                                   i) 20.383.400-.Ft központi irányítószervi támogatá

(7) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(8) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.

5.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

            a) engedélyezett létszámkeret 9 fő

       (2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 50 fő

6.§

Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 100.000.-Ft, céltartalék 0 e Ft

7.§

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

8.§

Az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait az 5. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

9.§

    (1) Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

    (2) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 4. melléklet tartalmazza.

    (3) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. számú melléklet mutatja be.

(4) 2016. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.

(5) A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 11. számú melléklet ismerteti.

(7) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az engedélyezett létszámkeretet a 12. számú melléklet mutatja be.

(8) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 13. számú melléklet részletezi.

4.A Dorogházi Fenyőliget Óvoda költségvetése

10. §

^[3](1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogházi Fenyőliget  Óvoda 2016. évi költségvetési főösszegét    21.014.907-.Ft-ban állapítja meg.

(2) A Dorogházi Fenyőliget Óvoda részletes költségvetését a 14. és 14/1. számú melléklet tartalmazza.

5.A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

11.§

^[4](1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 37.534.226 -.Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza.

6.Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete

12.§

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 59 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 50 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) Az Önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

7.A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§

(1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000.-Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai és közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

8.A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

14.§

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 5.039.446.-Ft, rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás igénylésére.

III. fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Hatályba léptető rendelkezések

15.§

(1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. év költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.