Dorogháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja

1. A rendelet hatálya
   

1. §

(1)A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2.§^[1]

A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 267.262.055.- forintban állapítja meg az 1. számú melléklet szerint.

3.§^[2]

(1)A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi költségvetését

            a) 250.817.772.-Ft. költségvetési bevétellel

            b) 250.817.772.-Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 3. és 4. számú melléklet részletezi.

(4) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételi főösszegen belül

                             163.461.800.-Ft működési költségvetés

                                  ebből:

• 144.224.199.-Ft működési célú támogatás államháztartáson belülről

                            b)   12.457.000-. Ft közhatalmi bevételek

                            c)     3.983.001.-Ft működési bevételek

     d)   649.600.-Ft működési célú pénzeszköz átvétel -kölcsönök   visszatérülése

                            e)     2.148.000.- Ft finanszírozási bevételek

                            ebből:

• 2.148.000.-Ft működési célú pénzmaradvány

                            f)     87.355.972.-Ft felhalmozási bevétel

                            ebből:

• 34.732.130.-Ft felhalmozási célú pénzmaradvány
• 52.623.842.-Ft felhalmozási bevétel

(5) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül

                            114.955.934.-Ft működési költségvetés

                            ebből:

                            a) 41.094.628-. Ft személyi juttatás

                            b)   5.195.401-.Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó

                            c) 43.967.427-Ft dologi kiadás

                            d)   6.548.000.- Ft ellátottak pénzbeli juttatás

                            e)   18.150.478-Ft átadott pénzeszköz

                             ebből:

                            f)    4.771.924.Ft beruházási célú kiadás

                            g) 82.897.241 .-Ft felújítási célú kiadás

                            h)  77.871.-Ft egyéb felhalmozási kiadás

                                   i)   48.114.802-.Ft finanszírozási kiadás

                                ebből:

                                 45.108.390-.Ft központi irányítószervi támogatás

                                   3.006.412.-Ft államháztartáson belüli megelőlegezés

(6) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

4.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

                a) engedélyezett létszámkeret 16 fő

       (2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 18 fő

5.§

Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000.-Ft, céltartalék 0 e Ft.

6.§

    (1) Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

    (2) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) 2019. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.

(4) A kormányzati funkciók szerinti kiadásokat a 7. számú melléklet, kormányzati funkciók szerinti bevételeket a 8. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 10. számú melléklet ismerteti.

(6) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 11. számú melléklet részletezi.

3. A Dorogházi Fenyőliget Óvoda költségvetése

7. §^[3]

          (1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogházi Fenyőliget Óvoda 2019. évi költségvetési főösszegét  

               21.486.135-.Ft-ban állapítja meg.

        (2) A Dorogházi Fenyőliget Óvoda részletes költségvetését a 12. és 12/1. számú melléklet

              tartalmazza.

8.§

(1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 58.155.630-.Ft-ban állapítja meg.^[4]

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 14. számú melléklet tartalmazza.

5. A Dorogháza Önkormányzati Konyha költségvetése

9.§^[5]

        ^[6](1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogháza Önkormányzati Konyha 2019. évi költségvetési főösszegét

          40.066.538.-Ft-ban állapítja meg.

       (2) A Dorogháza Önkormányzati Konyha részletes költségvetését a 13. és 13/1. számú melléklet

             tartalmazza.

6. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete

10.§

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 34 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma 18 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) Az Önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatottak létszámát a 9. számú melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

7. A költségvetés további részletezése

11. §

 (1) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybevételével valósítja meg. Államigazgatási feladatokat nem lát el.

 (2) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek

 (3) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 15. melléklet tartalmazza.

 (4) Kimutatás a 2019-2022. évre várható előirányzatokat a 16. melléklet ismerteti.

 (5) a) Az önkormányzatnál és az óvodánál, konyhánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg.

c) Az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg.

d) A közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

e) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2019. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12.§

(1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 -.Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

9. Záró rendelkezések

13.§

(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.