1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 314.042.035.- forintban állapítja meg az 1. melléklet szerint.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 229.313.766.-Ft. költségvetési bevétellel 229.313.766.-Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonként) történő csoportosítását a 3. és 4. melléklet részletezi.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszegen belül 172.636.567.-Ft működési költségvetés, melyből:

(5) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszegen belül 111.259.967.-Ft felhalmozási költségvetés, melyből:

(6) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszegen belül 113.053.206.-Ft működési költségvetés, melyből:

(7) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszegen belül 111.259.967.- Ft felhalmozási költségvetés, melyből:

(8) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszegen belül 69.477.214.-Ft finanszírozási kiadás, melyből:

(9) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 17 fő engedélyezett létszámkerettel állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 14 fő.

5. § Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000.-Ft, céltartalék 0.- Ft.

6. § (1) Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 5. melléklet tartalmazza.

(3) A 2023. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. melléklet részletezi.

(4) A kormányzati funkciók szerinti kiadásokat a 7. melléklet, a kormányzati funkciók szerinti bevételeket a 8. melléklet tartalmazza.

(5) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásokat a 9. melléklet ismerteti.

(6) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 10. melléklet részletezi.

7. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogházi Fenyőliget Óvoda 2023. évi költségvetési főösszegét 25.155.400.- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Dorogházi Fenyőliget Óvoda részletes költségvetését a 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza.

8. § (1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetési főösszegét 69.929.766.- Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 13. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogháza Önkormányzati Konyha 2023. évi költségvetési főösszegét 59.572.869.-Ft-ban állapítja meg.

(2) A Dorogháza Önkormányzati Konyha részletes költségvetését a 14. melléklet és 15. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 31 főben határozza meg.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi létszámkeretét a 16. melléklet tartalmazza.

11. § (1) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybevételével valósítja meg.

(2) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek.

(3) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 17. melléklet tartalmazza.

(4) A 2023-2026. évre várható előirányzatokról szóló kimutatást a 18. melléklet ismerteti.

(5) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegéről a cafeteria-szabályzatban dönt. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

(7) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2023. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.

12. § (1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 -.Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

(7) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(8) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(9) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(10) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(11) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.