Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 09. 16- 2024. 03. 20

Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.09.16.

Cered Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a)-f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre és az intézményeire.

2. A költségvetés címrendje

2. § (1) A társulás keretében működő és gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet.

(2) Az önkormányzat igazgatási kiadása önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő - nem intézményi kiadások - külön címet alkotnak.

3. Az önkormányzat 2023. évi költségvetése, költségvetési egyenlege

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 576 421 609 Ft-ban,

aa) működési célú bevételét 246 674 697 Ft-ban,

ab) felhalmozási célú bevételét 52 900 143 Ft-ban,

ac) előző évi pénzmaradványát 276 846 769 Ft-ban,

b)² költségvetési kiadását 576 421 609 Ft-ban

állapítja meg.

4. § Az önkormányzat 2023. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat 2023/2024/2025/2026. évre, a gördülő tervezés keretében előterjesztett bevételi és kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzati intézmények létszámkeretét címenként az 3. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2023. évi tervezett kiadásait és bevételeit kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat 2023. évi pályázati támogatásait célonként a 5. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

10. § A költségvetési állami támogatásokat jogcímenként a 7. melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2023. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XXV. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 65. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján 46.380 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők illetménykiegészítésének mértékét a felsőfokú végzettségű köztisztviselők esetében 20%-20%-ban, érettségi végzettségű köztisztviselők esetében 20%-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a Kvtv. 65. § (4) bekezdése figyelembevételével a Somoskőújfalui Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői cafetéria juttatás éves nettó összegét 400.000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a polgármester cafetéria juttatás éves nettó összegét 400.000 Ft, az önkormányzatnál munkajogviszonyban foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatás éves nettó összegét 200 000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(5) A képviselő-testület a közszolgálati-, közalkalmazotti-, egészségügyi szolgálati-, és munka jogviszonyban alkalmazottak fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértékét 1000 forintban állapítja meg.

4. A 2023. évi költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 3. mellékletében szereplő helyi önkormányzatnak igényelhető egyedi önkormányzati támogatásokra pályázatot, igénylést nyújtson be.

13. § Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az időközi költségvetési jelentéshez a - Magyar Államkincstár által kötelezően előírt előirányzatot havi - szinten módosítsa.

15. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalaptól év közben kapott pótelőirányzatról a képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig dönt. A költségvetési rendeletet ennek megfelelően a képviselő-testület december 31-i hatállyal módosítja.

(2) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

16. § A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet - az első negyedévet kivéve - negyedévenként köteles tájékoztatni.

17. § A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rész-előirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

18. § Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény - nettósított - költségvetési támogatását a képviselő-testület havi 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak az önkormányzat likviditási gondjai esetén lehet.

19. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A képviselő-testületnek a polgármester - a jegyző közreműködésével - a költségvetés éves teljesítéséről beszámol.

20. § A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza önként vállalt nem kötelező feladatait.

21. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

5. Adósságot keletkeztető ügylet

22. § A költségvetési évben a Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

23. § A képviselő-testület adósságot keletkeztető ügyletre és kezességvállalásra kötelezettséget nem vállal.

6. Záró rendelkezések

24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

25. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez³

Az önkormányzat 2023. évi bevételei és kiadásai

	A	B	C	D
		Megnevezés	2023.évi eredeti tervadatok forintban	2023. évi módosított adatok forintban
1	I.	Bevételek
2	A.	Működési célú állami támogatások	177 641 577	198 274 869
3	1.1	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	37 382 877	37 382 877
4	1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	80 946 590	90 768 952
5	1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	16 812 000	16 812 000
6	1.4	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	39 555 976	41 167 102
7	1.5	Közművelődési, könyvtári feladatok	2 944 134	3 438 134
8	1.6	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások	0	8 705 804
9	B.	Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	25 102 320	27 265 326
10	C.	Közhatalmi bevételek	14 400 000	14 400 000
11	D.	Működési bevételek	5 718 502	6 734 502
12		MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK	222 862 199	246 674 697
13	E.	Felhalmozási bevételek	4 661 000	4 661 000
14	F.	Egyéb felhalmozási célú tám.		48 239 143
15		FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL	4 661 000	52 900 143
16		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	227 523 199	299 574 840
17	G.	Finanszírozási bevételek		0
18	H.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	276 846 969	276 846 769
19		BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	504 370 168	576 421 609
20	II.	Kiadások
21	A.	Működési kiadások	260 828 573	284 180 862
22	1.	Személyi juttatások	31 677 000	35 853 000
23	2.	Munkaadót terhelő járulékok	4 113 000	4 384 440
24	3.	Dologi kiadások	106 421 393	116 063 622
25	4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 502 400	11 502 400
26	5.	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre	93 641 707	99 278 343
27	6.	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre	500 000	8 036 100
28	7.	Elvonások és befizetések	231 167	1 400 871
29	8.	Tartalékok	5 660 000	580 000
30	9.	Működési célú finanszírozási kiadások	7 081 906	7 081 906
31		MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	260 828 573	284 180 682
32	B.	Felhalmozási kiadások	243 541 595	292 240 927
33	1.	Beruházások	176 554 773	179 003 283
34	2.	Felújítások	66 986 822	113 231 152
35	3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		6 492
36		FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	243 541 595	292 240 927
37		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	504 370 168	576 421 609

2. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez⁴

Az önkormányzat 2023/2024/2025/2026. évi gördülő terve

	A	B	C	D	E
adatok forintban
Ssz.	BEVÉTELEK	2023. év	2024. év	2025. év	2026. év
a	Önkormányzatok működésének ált. támogatása	37 382 877
b	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	57 979 102
c	Közművelődési, könyvtári feladatok	3 438 134
d	Egyes köznevelési feladatok támogatása	90 768 952
e	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások	8 705 804
1	Normatív célú állami támogatások (a-e)	198 274 869	195 406 000	207 130 0000	219 558 000
2	Közhatalmi bevételek (adók, díjak, egyéb bev.)	14 400 000	14 600 000	14 850 000	15 000 000
3	Működési bevételek	6 734 502	6 290 000	6 605 000	6 935 000
4	Működési célú tám. államháztartáson belülről	27 265 326	27 613 000	29 270 000	30 734 000
I. Tárgyévi működési bevételek		246 674 697	243 909 000	257 855 000	275 227 000
6	Előző évi működési maradvány igénybevétele	37 505 985	27 540 097	29 999 502	27 140 378
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		284 180 682	271 449 097	287 854 502	302 367 378
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	52 900 143	0	0	0
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről	0	0	0	0
9	Fejlesztési bevételek	0	0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési bevételek		52 900 143	0	0	0
10	Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele	239 340 784	0	0	0
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		292 240 927	0	0	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		576 421 609	271 449 097	287 854 502	302 367 378
Ssz.	KIADÁSOK			.
1	Személyi juttatások	35 853 000	34 845 000	36 936 000	38 783 000
2	Munkaadókat terhelő járulékok	4 384 440	4 524 000	4 796 000	5 035 000
3	Dologi kiadások	116 063 622	107 234 000	113 668 000	119 351 000
4	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre	99 278 343	103 006 000	109 186 000	114 646 000
5	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre	8 036 100	600 000	700 000	800 000
6	Elvonások és befizetések	1 400 871	100 000	100 000	100 000
7	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 502 400	12 650 000	13 411 000	14 082 000
8	Működési célú finanszírozási kiadások	7 081 906	7 790 097	8 257 502	8 670 378
9	Tartalékok	580 000
I. Tárgyévi működési kiadások		284 180 682	271 449 097	287 854 502	302 367 378
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		284 180 682	271 449 097	287 854 502	302 367 378
10	Beruházások	179 003 283	0	0	0
11	Felújítások	113 231 152	0	0	0
12	Felhalmozási célra átadott pénzeszközök	6 492	0	0	0
13	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0	0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési kiadások		292 240 927	0	0	0
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK		292 240 927	0	0	0
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		576 421 609	271 449 097	287 854 502	302 367 378

3. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati intézmények 2023. évi létszámkerete címenként

	A	B	C	D	E	F
	Megnevezés	Főállású foglalkozás (fő)	Részfoglalkozás (fő)	Megbízási jogviszony (fő)	Engedélyezett munkajogi létszám (fő)	Engedélyezett statisztikai állományi létszám (fő)
1	Igazgatási feladatok	1	0	0	1	1
2	Közművelődés	1	0	1	2	3
3	Könyvtár	0	0	1	1	1
4	Város, községgazdálkodás	2	0	0	2	2
5	Gyermekétkeztetés	0	0	1	1	1
6	Köztemető fenntartás	0	0	1	1	1
7	Közfoglalkoztatás	4	0	0	4	4
8	ÖSSZESEN	8	0	4	12	12

4. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023. évi tervezett kiadásai és bevételei kormányzati funkciónként (COFOG) részletezése

	A	B	C	D
Ssz.	FELADAT MEGNEVEZÉSE	COFOG	KIADÁS forintban	BEVÉTEL forintban
I	ÖNÁLLÓ INTÉZMÉNY		90 768 949	90 172 802
1	Ceredi Gesztenyéskert Óvoda Intézményfenntartó Társulása	018030	90 768 949	90 172 802
II	IGAZGATÁSI FELADAT	011130	25 652 000	10 051 000
III	EGYÉB FELADATOK		460 000 660	476 197 807
1	Köztemető fenntartás	013320	1 124 000	2 298 338
2	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	013350	2 253 000	2 785 000
3	Önkormányzatok elszámolása a központi költségvetéssel	018010	8 482 777	1 169 704
4	Támogatási célú finanszírozási műveletek	018030	8 509 394	3 400 438
5	Közfoglalkoztatás	041233	6 739 778	6 493 927
6	Közutak, hidak üzemeltetése	045160	49 561 277	50 486 852
7	Hulladék kezelés	051030	595 000	0
8	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	052020	5 424 200	5 424 200
9	Településfejlesztési projektek (MFP)	062020	118 000	118 000
10	Települési vízellátás-, kezelés	063020	187 193 198	185 674 795
11	Közvilágítás	064010	12 343 921	12 322 218
12	Zöldterület-karbantartás	066010	940 000	4 853 001
13	Város-, községgazdálkodás	066020	9 745 900	1 307 000
14	Fogorvosi alapellátás	072311	6 313 000	6 275 000
15	Család és nővédelem	074031	9 721 000	6 403 000
16	Szabadidősport tevékenység támogatása	081045	360 000	0
17	Könyvtári áll gyarapítása	082042	234 000	234 000
18	Könyvtári szolgáltatás	082044	2 952 730	353 552
19	Közművelődési feladatok ellátása	082091	83 164 411	74 164 662
20	Intézményi gyermekétkeztetés	096015	50 481 259	48 321 527
21	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	104037	235 915	196 080
22	Falugondnoki szolgálat (önkormányzati gépjármű üzemeltetése)	107055	885 500	0
23	Ellátottak pénzbeli juttatásai	107060	12 622 400	12 622 400
24	Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevétel		0	51 294 113
	MINDÖSSZESEN		576 421 609	576 421 609

5. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi pályázati támogatásai célonként

	A	B	C
	Azonosító	Megnevezés	Tervezett költség ezer Ft
1	TOP-2.1.3-16-NG1-2021	Cered község csapadékvízelvezetés, vízrendezés	184 704
2	Magyar Falu Program 2021	Óvodai játszóudvar kialakítása	106
3	Magyar Falu Program 2021	Kommunális eszközbeszerzés	12
4	TOP-1.2.1-21-NG1-2022	Közösségi infrastruktúra fejlesztése	64 808
5	Vidékfejlesztési Program 2021	Faluház felújítás	5 880

6. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez⁶

Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
	adatok e Ft-ban
s.sz	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen
	Bevételek
1	Támogatások	21 295	16 201	15 208	15 207	16 377	22 744	15 207	15 207	15 208	15 207	15 207	15 207	198 275
2	Közhatalmi bevételek	100	200	4 200	2 500	400	100	100	200	3 800	2 500	100	200	14 400
3	Működési bevételek	476	646	647	646	646	647	647	476	477	476	477	474	6 735
4	Műk. célra átvett pénzeszköz	2 092	2 092	2 401	2 401	2 401	2 401	2 401	2 401	2 401	2 092	2 092	2 090	27 265
5	Felhalm. célra átvett pénzeszköz				48 239		4 661							52 900
6	Működési célú fin.bevétel
7	Fejlesztési maradv. ig.	17 655	31 780	31 780	31 780	65 279	61 067							239 341
8	Előző évi pénzm.	33 299					4 207							37 506
9	Bevételek összesen	74 917	50 919	54 236	100 773	85 103	95 827	18 355	18 284	21 886	20 275	17 876	17 971	576 422
	Kiadások
10	Működési kiadások	21 736	21 736	25 627	25 627	25 627	25 627	25 627	25 627	21 739	21 736	21 736	21 736	284 181
11	Felújítási kiadások					79 737	33 494							113 231
12	Fejlesztési kiad.	17 655	32 018	31 787	33 780	31 780	31 990							179 010
13	Felhalm.c.finansz.kiad
14	Egyéb működési célú kiadás
15	Kiadás összesen	39 391	53 754	57 414	59 407	137 144	91 111	25 627	25 627	21 739	21 736	21 736	21 736	576 422
16	Egyenlegek (havi)	35 526	32 691	29 513	70 879	18 838	23 554	16 282	8 939	9 086	7 625	3 765	0	0

7. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

A 2023. évi költségvetési állami támogatások jogcímenként

A	B	C
Jogcím szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi terv adatok Ft-ban
I. 1.1	Helyi önkormányzatok ált. támogatása	37 382 877
1.1.1.1	Önkormányzati Közös Hivatal működtetése	0
1.1.1.2	Zöldterület karbantartása	4 853 001
1.1.1.3	Közvilágítás	6 662 218
1.1.1.4	Köztemető fenntartása	1 958 338
1.1.1.5	Közutak fenntartása	3 089 655
1.1.1.6	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	11 048 454
1.1.1.7	Külterületi lakosok utáni hozzájárulás	195 558
1.1.3.	Polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás	3 915 653
1.1.4.	Közvilágítás kiegészítő támogatása	5 660 000
II. 1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	80 946 590
1.2.1	Óvoda működtetési támogatás	13 840 000
1.2.2	Óvodában foglalkoztatottak támogatása	67 106 590
III. 1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	16 812 000
1.3.1	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	16 812 000
IV.1.4.	Gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	39 555 976
1.4.1.1	Bértámogatás	16 687 854
1.4.1.2	Üzemeltetési támogatás	22 672 042
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	196 080
V. 1.5.2	Kulturális feladatok támogatása	2 350 206
	Normatív támogatások összesen	177 047 649
VI.2.3.3	Kulturális foglalkoztatott bérkiegészítése	593 928
	TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN	177 641 577

A 3. § a) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § b) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 6. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.