Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 21

Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.03.21.

Cered Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a)-f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre és az intézményeire.

2. A költségvetés címrendje

2. § (1) A társulás keretében működő és gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet.

(2) Az önkormányzat igazgatási kiadása önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő - nem intézményi kiadások - külön címet alkotnak.

3. Az önkormányzat 2023. évi költségvetése, költségvetési egyenlege

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 745 766 509 Ft-ban,

aa) működési célú bevételét 275 445 181 Ft-ban,

ab) felhalmozási célú bevételét 186 498 357 Ft-ban,

ac) előző évi pénzmaradványát 276 846 769 Ft-ban,

ad) finanszírozási bevételét 6 976 202 Ft-ban,

b)² költségvetési kiadását 745 766 509 Ft-ban

állapítja meg.

4. § Az önkormányzat 2023. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat 2023/2024/2025/2026. évre, a gördülő tervezés keretében előterjesztett bevételi és kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzati intézmények létszámkeretét címenként az 3. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2023. évi tervezett kiadásait és bevételeit kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat 2023. évi pályázati támogatásait célonként a 5. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

10. § A költségvetési állami támogatásokat jogcímenként a 7. melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2023. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XXV. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 65. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján 46.380 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők illetménykiegészítésének mértékét a felsőfokú végzettségű köztisztviselők esetében 20%-20%-ban, érettségi végzettségű köztisztviselők esetében 20%-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a Kvtv. 65. § (4) bekezdése figyelembevételével a Somoskőújfalui Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői cafetéria juttatás éves nettó összegét 400.000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a polgármester cafetéria juttatás éves nettó összegét 400.000 Ft, az önkormányzatnál munkajogviszonyban foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatás éves nettó összegét 200 000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(5) A képviselő-testület a közszolgálati-, közalkalmazotti-, egészségügyi szolgálati-, és munka jogviszonyban alkalmazottak fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértékét 1000 forintban állapítja meg.

4. A 2023. évi költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 3. mellékletében szereplő helyi önkormányzatnak igényelhető egyedi önkormányzati támogatásokra pályázatot, igénylést nyújtson be.

13. § Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az időközi költségvetési jelentéshez a - Magyar Államkincstár által kötelezően előírt előirányzatot havi - szinten módosítsa.

15. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalaptól év közben kapott pótelőirányzatról a képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig dönt. A költségvetési rendeletet ennek megfelelően a képviselő-testület december 31-i hatállyal módosítja.

(2) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

16. § A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet - az első negyedévet kivéve - negyedévenként köteles tájékoztatni.

17. § A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rész-előirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

18. § Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény - nettósított - költségvetési támogatását a képviselő-testület havi 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak az önkormányzat likviditási gondjai esetén lehet.

19. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A képviselő-testületnek a polgármester - a jegyző közreműködésével - a költségvetés éves teljesítéséről beszámol.

20. § A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza önként vállalt nem kötelező feladatait.

21. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

5. Adósságot keletkeztető ügylet

22. § A költségvetési évben a Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

23. § A képviselő-testület adósságot keletkeztető ügyletre és kezességvállalásra kötelezettséget nem vállal.

6. Záró rendelkezések

24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

25. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez³

Az önkormányzat 2023. évi bevételei és kiadásai

	A	B	C	D
		Megnevezés	9/2023.(IX.15.) rendelettel módosított adatok forintban	2023. évvégi módosított adatok forintban
1	I.	Bevételek
2	A.	Működési célú állami támogatások	198 274 869	212 628 094
3	1.1	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	37 382 877	35 592 877
4	1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	90 768 952	94 506 821
5	1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	16 812 000	16 812 000
6	1.4	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	41 167 102	49 754 122
7	1.5	Közművelődési, könyvtári feladatok	3 438 134	3 438 134
8	1.6	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások	8 705 804	12 524 140
9	B.	Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	27 265 326	27 265 326
10	C.	Közhatalmi bevételek	14 400 000	26 938 800
11	D.	Működési bevételek	6 734 502	8 612 961
12		MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK	246 674 697	275 445 181
13	E.	Felhalmozási bevételek	4 661 000	4 661 000
14	F.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-on belülről	48 239 143	181 837 357
15		FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL	52 900 143	186 498 357
16		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	299 574 840	461 943 538
17	G.	Finanszírozási bevételek		6 976 202
18	H.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	276 846 969	276 846 769
19		BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	576 421 609	745 766 509
20	II.	Kiadások
21	A.	Működési kiadások	284 180 862	317 053 980
22	1.	Személyi juttatások	35 853 000	35 784 948
23	2.	Munkaadót terhelő járulékok	4 384 440	4 621 852
24	3.	Dologi kiadások	116 063 622	128 687 877
25	4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 502 400	11 502 400
26	5.	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre	99 278 343	100 641 786
27	6.	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre	8 036 100	8 036 100
28	7.	Elvonások és befizetések	1 400 871	1 400 871
29	8.	Tartalékok	580 000	12 320 038
30	9.	Működési célú finanszírozási kiadások	7 081 906	14 058 108
31		MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	284 180 682	317 053 980
32	B.	Felhalmozási kiadások	292 240 927	428 712 529
33	1.	Beruházások	179 003 228	314 695 882
34	2.	Felújítások	113 231 152	113 853 452
35	3.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	6 492	163 195
36		FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	292 240 927	428 712 529
37		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	576 421 609	745 766 509

2. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez⁴

Az önkormányzat 2023/2024/2025/2026. évi gördülő terve

	A		B	C	D	E
adatok forintban
Ssz.	BEVÉTELEK		2023. év	2024. év	2025. év	2026. év
a	Önkormányzatok működésének ált. támogatása		35 592 877
b	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása		66 566 122
c	Közművelődési, könyvtári feladatok		3 438 134
d	Egyes köznevelési feladatok támogatása		94 506 821
e	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások		12 524 140
1	Normatív célú állami támogatások (a-e)		22 628 094	195 406 000	207 130 0000	219 558 000
2	Közhatalmi bevételek (adók, díjak, egyéb bev.)		26 938 800	14 600 000	14 850 000	15 000 000
3	Működési bevételek		8 612 961	6 290 000	6 605 000	6 935 000
4	Működési célú tám. államháztartáson belülről		27 265 326	27 613 000	29 270 000	30 734 000
I. Tárgyévi működési bevételek			275 445 181	243 909 000	257 855 000	275 227 000
5	Előző évi működési maradvány igénybevétele		34 632 597	27 540 097	29 999 502	27 140 378
6		Belföldi finanszírozás bevételei	6 976 202
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			317 053 980	271 449 097	287 854 502	302 367 378
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		181 837 357	0	0	0
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről		0	0	0	0
9	Fejlesztési bevételek		4 661 000	0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési bevételek			186 498 357	0	0	0
10	Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele		242 214 172	0	0	0
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			428 712 529	0	0	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN			745 766 509	271 449 097	287 854 502	302 367 378
Ssz.	KIADÁSOK				.
1	Személyi juttatások		35 784 948	34 845 000	36 936 000	38 783 000
2	Munkaadókat terhelő járulékok		4 621 852	4 524 000	4 796 000	5 035 000
3	Dologi kiadások		128 687 877	107 234 000	113 668 000	119 351 000
4	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre		100 641 786	103 006 000	109 186 000	114 646 000
5	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre		8 036 100	600 000	700 000	800 000
6	Elvonások és befizetések		1 400 871	100 000	100 000	100 000
7	Ellátottak pénzbeli juttatásai		11 502 400	12 650 000	13 411 000	14 082 000
8	Működési célú finanszírozási kiadások		14 058 108	7 790 097	8 257 502	8 670 378
9	Tartalékok		12 320 038
I. Tárgyévi működési kiadások			317 053 980	271 449 097	287 854 502	302 367 378
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			317 053 980	271 449 097	287 854 502	302 367 378
10	Beruházások		314 695 882	0	0	0
11	Felújítások		113 853 452	0	0	0
12	Felhalmozási célra átadott pénzeszközök		163 195	0	0	0
13	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési kiadások			428 712 529	0	0	0
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK			428 712 529	0	0	0
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN			745 766 509	271 449 097	287 854 502	302 367 378

3. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati intézmények 2023. évi létszámkerete címenként

	A	B	C	D	E	F
	Megnevezés	Főállású foglalkozás (fő)	Részfoglalkozás (fő)	Megbízási jogviszony (fő)	Engedélyezett munkajogi létszám (fő)	Engedélyezett statisztikai állományi létszám (fő)
1	Igazgatási feladatok	1	0	0	1	1
2	Közművelődés	1	0	1	2	3
3	Könyvtár	0	0	1	1	1
4	Város, községgazdálkodás	2	0	0	2	2
5	Gyermekétkeztetés	0	0	1	1	1
6	Köztemető fenntartás	0	0	1	1	1
7	Közfoglalkoztatás	4	0	0	4	4
8	ÖSSZESEN	8	0	4	12	12

4. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez⁵

Az önkormányzat 2023. évi tervezett kiadásai és bevételei kormányzati funkciónként (COFOG) részletezése

	A	B	C	D
Ssz.	FELADAT MEGNEVEZÉSE	COFOG	KIADÁS forintban	BEVÉTEL forintban
I	ÖNÁLLÓ INTÉZMÉNY		94 506 818	93 910 671
1	Ceredi Gesztenyéskert Óvoda Intézményfenntartó Társulása	018030	94 506 818	93 910 671
II	IGAZGATÁSI FELADAT	011130	39 291 450	10 051 000
III	EGYÉB FELADATOK		611 968 241	641 804 838
1	Köztemető fenntartás	013320	1 124 000	2 298 338
2	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	013350	3 267 186	2 785 000
3	Önkormányzatok elszámolása a központi költségvetéssel	018010	8 482 777	1 169 704
4	Támogatási célú finanszírozási műveletek	018030	13 111 170	10 376 640
5	Közfoglalkoztatás	041233	6 739 778	6 493 927
6	Közutak, hidak üzemeltetése	045160	49 561 277	50 486 852
7	Turizmusfejlesztési támogatások	047320	94 728 972	94 728 972
8	Hulladék kezelés	051030	595 000	0
8	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	052020	5 424 200	5 424 200
10	Településfejlesztési projektek (MFP)	062020	274 703	118 000
11	Települési vízellátás-, kezelés	063020	228 156 825	224 544 037
12	Közvilágítás	064010	11 124 921	10 532 218
13	Zöldterület-karbantartás	066010	940 000	4 853 001
14	Város-, községgazdálkodás	066020	9 745 900	1 307 000
15	Fogorvosi alapellátás	072311	6 313 000	6 275 000
16	Család és nővédelem	074031	9 652 948	6 403 000
17	Szabadidősport tevékenység támogatása	081045	360 000	0
18	Könyvtári áll gyarapítása	082042	234 000	234 000
19	Könyvtári szolgáltatás	082044	2 952 730	353 552
20	Közművelődési feladatok ellátása	082091	83 786 711	74 164 662
21	Intézményi gyermekétkeztetés	096015	58 844 178	56 908 547
22	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	104037	235 915	196 080
23	Falugondnoki szolgálat (önkormányzati gépjármű üzemeltetése)	107055	885 500	0
24	Ellátottak pénzbeli juttatásai	107060	15 426 550	15 426 550
25	Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevétel		0	66 725 548
	MINDÖSSZESEN		745 766 509	745 766 509

5. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi pályázati támogatásai célonként

	A	B	C
	Azonosító	Megnevezés	Tervezett költség ezer Ft
1	TOP-2.1.3-16-NG1-2021	Cered község csapadékvízelvezetés, vízrendezés	184 704
2	Magyar Falu Program 2021	Óvodai játszóudvar kialakítása	106
3	Magyar Falu Program 2021	Kommunális eszközbeszerzés	12
4	TOP-1.2.1-21-NG1-2022	Közösségi infrastruktúra fejlesztése	64 808
5	Vidékfejlesztési Program 2021	Faluház felújítás	5 880

6. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez⁶

Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
	adatok e Ft-ban
s.sz	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen
	Bevételek
1	Támogatások	25 252	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 836	16 835	16 836	16 836	16 836	19 17	212 628
2	Közhatalmi bevételek	100	283	7 516	3 420	5 630	300	352	386	6 230	1 328	574	820	26 939
3	Működési bevételek	220	493	480	460	460	320	300	1 565	1 400	960	960	995	8 613
4	Műk. célra átvett pénzeszköz	2 092	2 092	2 401	2 401	2 401	2 401	2 401	2 401	2 401	2 092	2 092	2 090	27 265
5	Felhalm. célra átvett pénzeszköz				48 329								133 508	181 837
6	Felhalmozási bevételek				4 661									4 661
7	Működési célú finanszírozási bevételek												6 976	6 976
8	Fejlesztési maradvány igénybevétel	87 287	31 780	31 780	31 780	59 587								239 341
9	Előző évi pénzm.	34 633												37 506
10	Bevételek összesen	149 584	51 484	59 013	107 887	84 914	19 857	19 889	21 187	26 867	21 216	20 462	163 406	745 766
11	Kiadások
12	Működési kiadások	22 898	22 898	22 898	22 898	22 898	22 898	22 898	22 898	22 898	33 856	33 856	29 202	302 996
13	Felújítási kiadások			1 500							111 731	622		113 853
14	Beruházások				10 000		35 000		25 000		22 176	268	222 252	314 696
15	Felhalmozási.célú átadott pénzeszköz										157	6		163
16	Finanszírozási kiadások	7 173											6 885	14 058
17	Kiadás összesen	30 071	22 898	24 398	32 898	22 898	57 898	22 898	47 898	22 898	167 920	34 752	258 339	745 766
18	Egyenlegek (havi)	119 513	148 099	182 714	257 703	319 719	281 678	278 669	251 958	255 927	109 223	94 933	0	0

7. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

A 2023. évi költségvetési állami támogatások jogcímenként

A	B	C
Jogcím szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi terv adatok Ft-ban
I. 1.1	Helyi önkormányzatok ált. támogatása	37 382 877
1.1.1.1	Önkormányzati Közös Hivatal működtetése	0
1.1.1.2	Zöldterület karbantartása	4 853 001
1.1.1.3	Közvilágítás	6 662 218
1.1.1.4	Köztemető fenntartása	1 958 338
1.1.1.5	Közutak fenntartása	3 089 655
1.1.1.6	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	11 048 454
1.1.1.7	Külterületi lakosok utáni hozzájárulás	195 558
1.1.3.	Polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás	3 915 653
1.1.4.	Közvilágítás kiegészítő támogatása	5 660 000
II. 1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	80 946 590
1.2.1	Óvoda működtetési támogatás	13 840 000
1.2.2	Óvodában foglalkoztatottak támogatása	67 106 590
III. 1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	16 812 000
1.3.1	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	16 812 000
IV.1.4.	Gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	39 555 976
1.4.1.1	Bértámogatás	16 687 854
1.4.1.2	Üzemeltetési támogatás	22 672 042
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	196 080
V. 1.5.2	Kulturális feladatok támogatása	2 350 206
	Normatív támogatások összesen	177 047 649
VI.2.3.3	Kulturális foglalkoztatott bérkiegészítése	593 928
	TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN	177 641 577

A 3. § a) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § b) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § b) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 6. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.