Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 11

Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.11.

Cered Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a)-f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre és az intézményeire.

2. A költségvetés címrendje

2. § (1) A társulás keretében működő és gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet.

(2) Az önkormányzat igazgatási kiadása önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő - nem intézményi kiadások - külön címet alkotnak.

3. Az önkormányzat 2023. évi költségvetése, költségvetési egyenlege

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 504 370 168 Ft-ban,

aa) működési célú bevételét 222 862 199 Ft-ban,

ab) felhalmozási célú bevételét 4 661 000 Ft-ban,

ac) előző évi pénzmaradványát 276 846 969 Ft-ban,

b) költségvetési kiadását 504 370 168 Ft-ban

állapítja meg.

4. § Az önkormányzat 2023. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat 2023/2024/2025/2026. évre, a gördülő tervezés keretében előterjesztett bevételi és kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzati intézmények létszámkeretét címenként az 3. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2023. évi tervezett kiadásait és bevételeit kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat 2023. évi pályázati támogatásait célonként a 5. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

10. § A költségvetési állami támogatásokat jogcímenként a 7. melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2023. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XXV. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 65. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján 46.380 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők illetménykiegészítésének mértékét a felsőfokú végzettségű köztisztviselők esetében 20%-20%-ban, érettségi végzettségű köztisztviselők esetében 20%-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a Kvtv. 65. § (4) bekezdése figyelembevételével a Somoskőújfalui Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői cafetéria juttatás éves nettó összegét 400.000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a polgármester cafetéria juttatás éves nettó összegét 400.000 Ft, az önkormányzatnál munkajogviszonyban foglalkoztatott munkavállalók cafetéria juttatás éves nettó összegét 200 000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(5) A képviselő-testület a közszolgálati-, közalkalmazotti-, egészségügyi szolgálati-, és munka jogviszonyban alkalmazottak fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértékét 1000 forintban állapítja meg.

4. A 2023. évi költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 3. mellékletében szereplő helyi önkormányzatnak igényelhető egyedi önkormányzati támogatásokra pályázatot, igénylést nyújtson be.

13. § Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az időközi költségvetési jelentéshez a - Magyar Államkincstár által kötelezően előírt előirányzatot havi - szinten módosítsa.

15. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalaptól év közben kapott pótelőirányzatról a képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig dönt. A költségvetési rendeletet ennek megfelelően a képviselő-testület december 31-i hatállyal módosítja.

(2) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

16. § A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet - az első negyedévet kivéve - negyedévenként köteles tájékoztatni.

17. § A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rész-előirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

18. § Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény - nettósított - költségvetési támogatását a képviselő-testület havi 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak az önkormányzat likviditási gondjai esetén lehet.

19. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A képviselő-testületnek a polgármester - a jegyző közreműködésével - a költségvetés éves teljesítéséről beszámol.

20. § A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza önként vállalt nem kötelező feladatait.

21. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

5. Adósságot keletkeztető ügylet

22. § A költségvetési évben a Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

23. § A képviselő-testület adósságot keletkeztető ügyletre és kezességvállalásra kötelezettséget nem vállal.

6. Záró rendelkezések

24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

25. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi bevételei és kiadásai

	A	B	C
		Megnevezés	2023. évi tervadatok forintban
1	I.	Bevételek
2	A.	Működési célú állami támogatások	177 641 577
3	1.1	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	37 382 877
4	1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	80 946 590
5	1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	16 812 000
6	1.4	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	39 555 976
7	1.5	Közművelődési, könyvtári feladatok	2 944 134
8	1.6	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások	0
9	B.	Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	25 102 120
10	C.	Közhatalmi bevételek	14 400 000
11	D.	Működési bevételek	5 718 502
12		MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK	222 862 199
13	E.	Felhalmozási bevételek	4 661 000
14	F.	Egyéb felhalmozási célú tám.	0
15		FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL	4 661 000
16		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	227 523 199
17	G.	Finanszírozási bevételek	0
18	H.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	276 846 969
19		BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	504 370 168
20	II.	Kiadások
21	A.	Működési kiadások	260 828 573
22	1.	Személyi juttatások	31 677 000
23	2.	Munkaadót terhelő járulékok	4 113 000
24	3.	Dologi kiadások	106 421 393
25	4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 502 400
26	5.	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre	93 641 707
27	6.	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre	500 000
28	7.	Elvonások és befizetések	231 167
29	8.	Tartalékok	5 660 000
29	9.	Működési célú finanszírozási kiadások	7 081 906
30		MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	260 828 573
31	B.	Felhalmozási kiadások	243 541 595
32	1.	Beruházások	176 554 773
33	2.	Felújítások	66 986 822
34		FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	243 541 595
35		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	504 370 168

2. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023/2024/2025/2026. évi gördülő terve

	A	B	C	D	E
adatok forintban
Ssz.	BEVÉTELEK	2023. év	2024. év	2025. év	2026. év
a	Önkormányzatok működésének ált. támogatása	37 382 877
b	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	56 367 976
c	Közművelődési, könyvtári feladatok	2 944 134
d	Egyes köznevelési feladatok támogatása	80 946 590
e	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások
1	Normatív célú állami támogatások (a-e)	177 641 577	195 406 000	207 130 0000	219 558 000
2	Közhatalmi bevételek (adók, díjak, egyéb bev.)	14 400 000	14 600 000	14 850 000	15 000 000
3	Működési bevételek	5 718 502	6 290 000	6 605 000	6 935 000
4	Működési célú tám. államháztartáson belülről	25 102 120	27 613 000	29 270 000	30 734 000
I. Tárgyévi működési bevételek		222 862 399	243 909 000	257 855 000	275 227 000
6	Előző évi működési maradvány igénybevétele	37 966 374	27 540 097	29 999 502	27 140 378
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		260 828 573	271 449 097	287 854 502	302 367 378
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	4 661 000	0	0	0
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről	0	0	0	0
9	Fejlesztési bevételek	0	0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési bevételek		4 661 000	0	0	0
10	Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele	238 880 595	0	0	0
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		243 541 595	0	0	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		504 370 168	271 449 097	287 854 502	302 367 378
Ssz.	KIADÁSOK			.
1	Személyi juttatások	31 677 000	34 845 000	36 936 000	38 783 000
2	Munkaadókat terhelő járulékok	4 113 000	4 524 000	4 796 000	5 035 000
3	Dologi kiadások	106 421 393	107 234 000	113 668 000	119 351 000
4	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre	93 641 707	103 006 000	109 186 000	114 646 000
5	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre	500 000	600 000	700 000	800 000
6	Elvonások és befizetések	231 167	100 000	100 000	100 000
7	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 502 400	12 650 000	13 411 000	14 082 000
8	Működési célú finanszírozási kiadások	7 081 906	7 790 097	8 257 502	8 670 378
9	Tartalékok	5 660 000
I. Tárgyévi működési kiadások		260 828 573	271 449 097	287 854 502	302 367 378
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		260 828 573	271 449 097	287 854 502	302 367 378
10	Beruházások	176 554 773	0	0	0
11	Felújítások	66 986 822	0	0	0
12	Felhalmozási célra átadott pénzeszközök	0	0	0	0
13	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0	0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési kiadások		243 541 595	0	0	0
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK		243 541 595	0	0	0
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		504 370 168	271 449 097	287 854 502	302 367 378

3. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati intézmények 2023. évi létszámkerete címenként

	A	B	C	D	E	F
	Megnevezés	Főállású foglalkozás (fő)	Részfoglalkozás (fő)	Megbízási jogviszony (fő)	Engedélyezett munkajogi létszám (fő)	Engedélyezett statisztikai állományi létszám (fő)
1	Igazgatási feladatok	1	0	0	1	1
2	Közművelődés	1	0	1	2	3
3	Könyvtár	0	0	1	1	1
4	Város, községgazdálkodás	2	0	0	2	2
5	Gyermekétkeztetés	0	0	1	1	1
6	Köztemető fenntartás	0	0	1	1	1
7	Közfoglalkoztatás	4	0	0	4	4
8	ÖSSZESEN	8	0	4	12	12

4. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi tervezett kiadásai és bevételei kormányzati funkciónként (COFOG) részletezése

	A	B	C	D
Ssz.	FELADAT MEGNEVEZÉSE	COFOG	KIADÁS forintban	BEVÉTEL forintban
I	ÖNÁLLÓ INTÉZMÉNY		84 922 413	84 326 266
1	Ceredi Gesztenyéskert Óvoda Intézményfenntartó Társulása	018030	84 922 413	84 326 266
II	IGAZGATÁSI FELADAT	011130	25 652 000	10 051 000
III	EGYÉB FELADATOK		393 795 755	409 992 902
1	Köztemető fenntartás	013320	1 124 000	2 298 338
2	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	013350	253 000	658 000
3	Önkormányzatok elszámolása a központi költségvetéssel	018010	7 313 073	0
4	Támogatási célú finanszírozási műveletek	018030	8 719 294	3 400 438
5	Közfoglalkoztatás	041233	1 759 000	1 513 149
6	Közutak, hidak üzemeltetése	045160	2 164 080	3 089 655
7	Hulladék kezelés	051030	595 000	0
8	Településfejlesztési projektek (MFP)	062020	118 000	118 000
9	Települési vízellátás-, kezelés	063020	185 081 298	[NZ1] 183 562 895
10	Közvilágítás	064010	12 343 921	12 322 218
11	Zöldterület-karbantartás	066010	940 000	4 853 001
12	Város-, községgazdálkodás	066020	9 536 000	1 307 000
13	Fogorvosi alapellátás	072311	6 313 000	6 275 000
14	Család és nővédelem	074031	9 721 000	6 403 000
15	Szabadidősport tevékenység támogatása	081045	360 000	0
16	Könyvtári áll gyarapítása	082042	234 000	234 000
17	Könyvtári szolgáltatás	082044	2 952 730	353 552
18	Közművelődési feladatok ellátása	082091	81 654 411	72 781 662
19	Intézményi gyermekétkeztetés	096015	48 870 133	46 710 401
20	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	104037	235 915	196 080
21	Falugondnoki szolgálat (önkormányzati gépjármű üzemeltetése)	107055	885 500	0
22	Ellátottak pénzbeli juttatásai	107060	12 622 400	12 622 400
23	Önkormányzati funkcióra nem sorolható bevétel		0	51 294 113
	MINDÖSSZESEN		504 370 168	504 370 168

[NZ1]

5. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi pályázati támogatásai célonként

	A	B	C
	Azonosító	Megnevezés	Tervezett költség ezer Ft
1	TOP-2.1.3-16-NG1-2021	Cered község csapadékvízelvezetés, vízrendezés	184 704
2	Magyar Falu Program 2021	Óvodai játszóudvar kialakítása	106
3	Magyar Falu Program 2021	Kommunális eszközbeszerzés	12
4	TOP-1.2.1-21-NG1-2022	Közösségi infrastruktúra fejlesztése	64 808
5	Vidékfejlesztési Program 2021	Faluház felújítás	5 880

6. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
	adatok e Ft-ban
s.sz	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen
	Bevételek
1	Támogatások	21 295	14 215	14 214	14 213	14 213	14 214	14 213	14 213	14 214	14 213	14 213	14 214	177 642
2	Közhatalmi bevételek	100	200	4 200	2 500	400	100	100	200	3 800	2 500	100	200	14 400
3	Működési bevételek	476	477	476	477	476	477	476	476	477	476	477	477	5 718
4	Műk. célra átvett pénzeszköz	2 092	2 092	2 092	2 092	2 092	2 092	2 092	2 092	2 092	2 092	2 092	2 090	25 102
5	Felhalm. célra átvett pénzeszköz						4 661							4 661
6	Működ.c.finansz.bev.
7	Fejlesztési maradv. ig.	17 655	31 780	31 780	31 780	65 279	60 607							238 881
8	Előző évi pénzm.	33 299					4 667							37 966
9	Bevételek összesen	74 917	48 762	52 762	51 062	82 460	86 818	16 881	16 981	20 583	19 281	16 882	16 981	504 370
	Kiadások
10	Működési kiadások	21 736	21 736	21 735	21 736	21 736	21 735	21 736	21 736	21 735	21 736	21 736	21 735	260 820
11	Felújítási kiadások					33 493	33 494							66 987
12	Fejlesztési kiad.	17 655	31 780	31 780	31 780	31 780	31 780							176 555
13	Felhalm.c.finansz.kiad
14	Egyéb működési célú kiadás
15	Kiadás összesen	30 391	53 516	53 515	53 516	87 009	87 009	21 736	21 736	21 735	21 736	21 736	21 735	504 370
16	Egyenlegek (havi)	35 526	30 772	30 019	27 565	23 016	22 825	17 970	13 215	12 063	9 608	4 754	0	0

7. melléklet a 2/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez

A 2023. évi költségvetési állami támogatások jogcímenként

A	B	C
Jogcím szám	M E G N E V E Z É S	2023. évi terv adatok Ft-ban
I. 1.1	Helyi önkormányzatok ált. támogatása	37 382 877
1.1.1.1	Önkormányzati Közös Hivatal működtetése	0
1.1.1.2	Zöldterület karbantartása	4 853 001
1.1.1.3	Közvilágítás	6 662 218
1.1.1.4	Köztemető fenntartása	1 958 338
1.1.1.5	Közutak fenntartása	3 089 655
1.1.1.6	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	11 048 454
1.1.1.7	Külterületi lakosok utáni hozzájárulás	195 558
1.1.3.	Polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott támogatás	3 915 653
1.1.4.	Közvilágítás kiegészítő támogatása	5 660 000
II. 1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	80 946 590
1.2.1	Óvoda működtetési támogatás	13 840 000
1.2.2	Óvodában foglalkoztatottak támogatása	67 106 590
III. 1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	16 812 000
1.3.1	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	16 812 000
IV.1.4.	Gyermekétkeztetés feladatainak támogatása	39 555 976
1.4.1.1	Bértámogatás	16 687 854
1.4.1.2	Üzemeltetési támogatás	22 672 042
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	196 080
V. 1.5.2	Kulturális feladatok támogatása	2 350 206
	Normatív támogatások összesen	177 047 649
VI.2.3.3	Kulturális foglalkoztatott bérkiegészítése	593 928
	TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN	177 641 577