Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 3/2014 (V.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról

Hatályos: 2014. 05. 10- 2014. 05. 10

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 3/2014 (V.9.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról

2014.05.10.

Mátraterenye Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (II.18.) önkormányzati rendeletét (továbbiakban: Kr.) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. §. (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következők szerint módosítja:

1. §

A Kr. 1. § helyébe a következő rendelkezés lép.

1. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2013. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 328.570 ezer forintban állapítja meg.

2. §

1. A Kr. 2. § (1) b.), ba.), bc.) pontjai helyébe az alábbi 2. § (1) b.) ba.), bb.), bc.) pontok lépnek:

2. § (1) b.) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 122.754 e Ft,

amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból, 72.466 e Ft

bb) Országos Egészségbiztosítási Pénztártól 15.192 e Ft

bc) helyi önkormányzattól 35.096 e Ft

2. A Kr. 2. § (1) d.) pontja helyébe az alábbi 2. § (1) d.) pont lép:

2. § (1) d.) intézményi működési bevétel 6.995 e Ft

3. A Kr. 2. § (1) jc.) pontja helyébe az alábbi 2. § (1) jc.) pontja lép:

2. § (1) jc.) önkormányzatok költségvetési támogatása 150.724 e Ft

4. A Kr.2. § (2) a.) pontja helyébe az alábbi 2. § (2) a.) pont lép:

2. § (2) a.) a kötelező feladatok bevételei: 327.220 e Ft

5. A Kr. 2. § (3) bekezdése helyébe a következő 2. § (3) bekezdés lép:

2. § (3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

1. működési bevételek: 323.393 e Ft,

2. felhalmozási bevételek: 5.177 e Ft.

3. §

(1) A Kr. 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 323.599 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 116.135 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 22.611 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 75.704 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 52.167 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 56.982 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 4.971 e Ft

ba) beruházások, 2.803 e Ft

bb) felújítások 40 e Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 2.128 e Ft

c) kölcsönök 0 e Ft

d) egyéb kiadások 0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány 0 e Ft

f) finanszírozás 0 e Ft

(2) A Kr. 3. § (2.) a.) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

3. § (2) a.) a következő feladatok kiadásai: 326.514 e Ft.

(3) A Kr. 3. §.(4) c.) e.) pontja helyébe a következő 3. § (4) c.) e.) pontok lépnek:

3. § (4) c.) méltányossági ápolási díj 596 e Ft

e.) eseti pénzkezelési ellátások 1.460 e Ft

4. §

A Kr. 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

4. § (1) A költségvetési egyenleg

1. működési cél szerint 206 e Ft hiány,

2. felhalmozási cél szerint 206 e Ft többlet.

5. §

1. A Kr. 1. számú melléklete helyébe az e rendelet 1. számú melléklete lép.

2. A Kr. 1/1. számú és 1 /2. számú melléklete helyébe az e rendelet 2/1. számú és 2/2. számú melléklete lép.

3. A Kr. 1/b melléklete helyébe az e rendelet 2. számú melléklete lép.

4. A Kr. 1/c. melléklete helyébe az e rendelet 3. számú melléklete lép.

6. §

1. A Kr. 9. § (1) b.), bc.) pontja helyébe a következő 9. § (1) b, bc) pontja lép:

9. § (1) b.) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, 57.492 e Ft

bc) helyi önkormányzatoktól 57.492 e Ft

2. A kr. 9. § (2) a.) pontja helyébe a következő 9. § (2) a.) pont lép:

9. § (2) a.) kötelező feladatok bevételei 57.492 e Ft.

3. A Kr. 9. § (3) a.) pontja helyébe a következő 9. § (3) a.) pont lép:

9. § (3) a) önkormányzatok működési bevétele 57.492 e Ft.

4. A Kr. 10. § (1) a.) pont helyébe a következő rendelkezés lép:

a) működési költségvetés 57.492 e Ft

10. § (1) aa.) személyi jellegű kiadások : 38.920 e Ft.

ab.) szociális hozzájárulási adó: 10.451 e Ft

ac.) dologi kiadás : 8.121 e Ft

5. A Kr. 9. § (2) bekezdés helyébe a következő 9. §. (2) bekezdés kerül:

9. § (2) a kötelező feladatok kiadásai: 57.492 e Ft

7. §

6. A Kr. 13. § (1) b.) ba.), bb), bc.) pontja helyébe a következő 13. § b.) ba.), bb) bc.) pontja lép:

13. § (1) b.) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, 122.754 e Ft

amelyből

ba.) elkülönített állami pénzalapból 72.466 e Ft,

bb.) Országos Egészségbiztosítási Pénztártól 15.192 e Ft

bc.) helyi önkormányzattól 35.096 e Ft.

7. A kr. 13. § (1) d.) pontja helyébe a következő 13. § (1) d.) pont lép:

13. § (1) d.) intézményi működési bevétel 6.995 e Ft.

8. A Kr. 13. § (1) jc.) pontja helyébe a következő 13. § (1) jc.) pont lép:

13. § (1) jc) önkormányzatok költségvetési támogatása 150.724 e Ft.

9. A Kr. 13. § (2) a.) pont helyébe a következő rendelkezés lép:

13. § (2) a.) a kötelező feladatok bevételei: 325.793 e Ft.

10. A Kr. 13. § (3) bekezdés helyébe az alábbi rendelkezés kerül:

13. § (3) Az önkormányzat bevételeiből

1. működési bevételek: 323.393 e Ft

2. felhalmozási bevételek 5.177 e Ft.

8. § (1) A Kr. 14. § (1) bekezdés helyébe a következő rendelkezés kerül:

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 323.599 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 77.215 e Ft,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 12.160 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 67.583 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 52.167 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 56.982 e Ft

b) felhalmozási költségvetés: 4.971 e Ft

ba) beruházás 2.803 e Ft

bb) felújítások 40 e Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 2.128 e Ft

c) kölcsönök 0 e Ft

d) egyéb kiadások 0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány 0 e Ft

f) finanszírozás 0 e Ft.

(2) A Kr. 14. § (2) a.) pontja helyébe a következő 14. § (2) a.) pont kerül:

14. § (2) a.) a kötelező feladatok kiadásai: 326.514 eFt.

9. § A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 3/2014. (V.9.)önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról

				1. melléklet

Mátraterenye Önkormányzat 2013. évi tervezett költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok szerint tartalmazó mérlege






Bevételek				Kiadások

Megnevezés	II.módosított	módosítás	III.módosított	Megnevezés	II.módosított	módosítás	III.módosított
Intézményi műk. bevételek	7300	-305	6995	Személyi juttatások	85333	30802	116135
Önk. sajátos műk. bev	15550	-950	14600	Munkaad. terh. jár	23081	-470	22611
- Helyi adók	12300	-50	12250	Dologi kiadások	68411	7293	75704
- Átengedett központi adók	2500	-150	2350	Műk. kiadások. össz.	176825	37625	214450
Gépjárműadó 40%	2500	-150	2350	Tám. ért. műk. kiadás	20304	36678	56982
SZJA	0	0	0	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	46532	5635	52167
- Egyéb bevétel	750	-750	0
Működési bevétel összesen	22850	-1255	21595	Működési tám. össz.	66836	42313	109149
Támogatások összesen	123591	27133	150724
Normatív támogatások I. jogcím	38311	-628	37683	Felújítási kiadások	40	0	40
Normatív támogatások III. jogcím	54710	-208	54502	Felhalmozási kiadások	1618	1185	2803
Normatív támogatások IV. jogcím	2138	0	2138	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.	0	0	0
Szerkezetátalakítási tartalék	24775	12906	37681	Részvény	2128	0	2128
Egyéb központi		4806	4806
Nornatív támogatás II. jogcím	3657	10257	13914
Felh. és tőkejell. bev. össz.	7577	-2400	5177	Felh. kiad összesen	3786	1185	4971
Sajátos felhalm. és tőkebev.	2777	-1800	977	Tőketörlesztés	0	0	0
Magánszemélyek kom. Adója	4800	-600	4200	Kamatfizetés	0	0	0
Támog. értékű bev. össz.	84324	38430	122754	Adósságszolg. összesen	0	0	0
Tám. értékű műk. bevétel	84324	38430	122754	Általános tartalék	0	0	0
- ebből önkormányzatoktól	19450	15646	35096
- ebből OEP-től átvett pénz	13500	1692	15192
- ebből Munkaügyi kp.	51374	21092	72466
Tám. Értékű felh.bevétel	0	0	0
Hitelek összesen	0	0	9010	Tartalékok összesen	0	0	0
Működési célú hitelfelvétel	0	9010	9010
Felhal. célú hitelfelvétel	0	0	0
Előző évi visszatér.	0	0	166	Előző évi visszaf.köt	0	0	0
Előző évi pénzmaradvány	9105	10039	19144
Bevételek mindösszesen	247447	81123	328570	Kiadások mindösszesen	247447	81123	328570

1.1. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 3/2014.(V.9.) önkormányzati rendelet e az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról


				1/1 sz. melléklet

Nemti Önkormányzat 2013. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása







Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
	II. módosítás	mód.	III. módosítás		II. módosítás	mód.	III. módosítás
Működési bevételek	22850	-1089	21761	Működési kiadások	176825	37625	214450
Költségvetési támogatás	123591	27133	150724	Támog. értékű műk. kiadás	20304	22391	42695
Támogatásértékű bevétel összesen	84324	38430	122754	Műk. célú. pe. átad. áh. kiv	46532	19922	66454
Előző évi pénzmaradvány	9105	10039	19144	Működési hiteltörlesztés	0	0	0
Likviditási hitelfelvétel	0	9010	9010	Működési célú hitel kamata	0	0	0
Függő	0	0	0			0	0
Működési bevételek összesen	239870	83523	323393	Tartalék	0	0	0
Működ. többlet/hiány összege				Működési kiadások össz.	243661	79938	323599

				1/2 sz. melléklet


Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
	II. módosítás	mód.	III. módosítás		II. módosítás	mód.	III. módosítás
Felhalmozási és tőke jellegű bevétel	7577	-2400	5177	Pénzügyi befektetések kiadásai	2128	0	2128
Felhalmozási célú támogatás				Felhalmozási kiadás	1658	1185	2843
Felhalmozási célú pe. átvétel				Fejlesztési hiteltörlesztés	0	0	0
Előző évi pénzmaradvány				Kamatkiadás	0	0	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel
Felhalm. bevételek összesen	7577	-2400	5177	Felhalm. kiadások össz.	3786	1185	4971
Felhalmozási többlet/hiány összege
Mindösszesen	247447	81123	328570	Mindösszesen	247447	81123	328570

1.a. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 3/2014. ( V. 9.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről


	1/a . melléklet

Mátraterenye Önkormányzat 2013. évi saját bevételeinek részletezése
	Adatok ezer forintban
Jogcím	Bevétel jellege	II. mód.	módosítás	III. mód.
Hiteltörlesztés lakásépítési, vásárlási kölcsönökből	Felhalmozási célú pe. Átv	1000	-531	469
Forgalomképes ingatlanok értékesítése	Felhalm. célú. bev	216	0	216
Felh. és tőke jellegű bevételek		1216	-531	685
Szociális étk. tér. díj	Intézményi ellátás díja	3200	0	3200
Intézményi ellátás díja összesen		3200	0	3200
Háziorvosi szolgálat bevételei	Alaptev. összefüggő bev.	300	0	300
Szemétszállítási díjak	Alaptev. összefüggő bev.	50	0	50
Sírhelydíjak	Alaptev. összefüggő bev.	50	-50	0
Alaptev. összefüggő szolgáltat. bevételei összesen		400	-50	350
Bérleti díjak	Bérleti díjak	160	0	160
Kultúrház bérleti díja	Bérleti díjak	150	0	150
Bérleti díjak összesen		310	0	310
Egyéb bevételek (kamat, fénymásolás stb, ig. szolg. díj))	Egyéb bevételek	150	0	150
Egyéb bevételek összesen		150	0	150
Talajterhelési díj	Helyi adók	300	200	500
Magánszemélyek kommunális adója	Helyi adók	4800	-600	4200
Iparűzési adó	Helyi adók	12000	250	11750
Idegenforgalmi adó	Helyi adók	400	400	0
Pótlék	Helyi adók	50	50	0
Egyéb	Helyi adók	300	300	0
Helyben maradó adók összesen		17850	1400	16450
Önkormányzati lakások lakbérbevétele	Egyéb sajátos bevételek	500	0	500
Egyéb sajátos bevételek összesen		500	0	500
Vállalkozási tevékenység bevétele		2000	-200	1800
Vállalkozási tevékenység összesen		2000	-200	1800
Saját bevételek összesen		25626	2181	23445

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete ….../2012. (II…..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről



	19. számú melléklet


Mátraterenye Önkormányzat 2012. évi támogatásértékű működési bevételeinek részletezése

	Adatok ezer forintban
Jogcím	Bevétel jellege	2012. évi előirányzat
TB alapoktól átvett pénzeszköz Egészségügy működéséhez átvett pénzeszköz (Orvosi, védőnői, iskolaegészségügyi)	Tám. értékű működ.bevétel	11600
Helyi önkormányzattól átvett pénzeszköz Körjegyzőség működéséhez Mátraszelétől	Tám. értékű működ.bevétel	7766
Helyi önkormányzattól átvett pénzeszköz Körjegyzőség működéséhez Nemtitől	Tám. értékű működ.bevétel	7616
Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz k0yc;l] munka	Tám. értékű működ.bevétel	70170
K0yponti k0lts;gvet;sb[l 'tvett	Tám. értékű működ.bevétel	210
Támogatás értékű működési bevételek összesen		97362

1.b. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete

3/2014. (V.9.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetésének módosításáról

1/b. melléklet

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2013.


Megnevezése	típusa	II. módosított	módosítás	III. módosított
Foglalkoztatást helyettesítő járadék ( 120 fő)	Rendszeres ellátás	36224	3200	39424
Ápolási díj 2 fő méltányossági	Rendszeres ellátás	581	15	596
Átmeneti segély	Eseti ellátás	900	0	900
Temetési segély	Eseti ellátás	400	100	500
Köztemetés	Eseti ellátás	120	-120	0
Bursa Hungarica Ivóvízvezeték bekötési dijhoz hj.	Eseti ellátás Eseti ellátás	60 100	-60 -40	0 60
Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása 54 fő	Rendszeres ellátás	6960	1070	8030
Közgyógy igazolvány	Eseti ellátás	26	24	50
Gyermekvédelmi, óvodáztatási támogatás	Eseti ellátás	1161	1446	2607
Pénzbeli támogatások összesen		46532	5635	52167

Előirányzat módosítás

Tisztelt Képviselőtestület!

Mátraterenye Önkormányzat Képviselő-testülete 2013. éves költségvetésének jóváhagyását követően harmadik alkalommal kerül sor módosításra. A költségvetés jóváhagyását követően olyan változásokra, költségvetést érintő döntésekre, az év lezárására, saját hatáskörű módosításokra került sor, melyek változtatják a 2013. évi költségvetés várható alakulását, így indokolttá vált az előirányzatok módosítása.

Mátraterenye község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének módosítását az alábbi tények indokolják:

Ø Egyes állami normatívák, illetőleg egyéb belföldi forrásból származó bevételek módosításra kerültek, amelyeket szükséges átvezetni a költségvetési rendeleten.

Ø A költségvetés elfogadása óta eltelt időszakban a Képviselő-testület több olyan döntést hozott, amely befolyásolja a költségvetés előirányzatait.

Ø Több olyan egyéb tényező merült fel, amely szükségessé teszi az átcsoportosításokat a költségvetés kiadási illetve bevételi oldalán.

Előirányzat módosítások részletes indoklása:

Bevételek

Intézményi működési bevétele: -305 e/Ft

Ebből:

Lakbér, bérleti díj: - 305 e/Ft

Önkormányzat sajátos működési bevétele: -905 e/Ft

Ebből:

Helyi adó, gépjárműadó: -905 e/Ft

Állami támogatás + 27.133 e/Ft

Ebből:

Szerkezetátalakítási tartalék + 12.070 e/Ft

Közoktatási normatíva: +10.257 e/Ft

Egyéb működési célú központi: + 4.806 e/Ft

Támogatásértékű bevétel: +38.430 e/Ft

Ebből:

Közfoglalkoztatás támogatása + 21.092 e/Ft

Önkormányzatok támogatása +15.546 e/Ft

OEP támogatás + 1.692 e/Ft

Felhalmozási bevétel: -2.400 e/Ft

Magánszemélyek kommunális adója - 600 e/Ft

Ingatlanértékesítés: -1.800 e/Ft

Hitel: +9.010 e/Ft

Ebből:

Működési hitel: +9.010 e/Ft

A fentiek figyelembevételével költségvetésünk volumene 81.123 e/Ft-tal nő, így a módosított költségvetésünk összege: 328.570 e/Ft

Kiadások:

Személyi kiadás: + 30.332 e/Ft

Ebből:

Közfoglalkoztatási bér, járulék + 30.332 e/Ft

Dologi kiadás: + 7.293 e/Ft

Ebből:

Egyéb anyagbeszerzés. közüzemi díj + 7.293 e/Ft

Működési célú pénzeszközátadás: + 5.635 e/Ft

Ebből:

FHT +3.200 e/Ft

Ápolási díj + 15 e/Ft

Temetési segély + 100 e/Ft

Köztemetés -120 E/Ft

LFT + 1.070 Ft

Közgyógy.ellátás + 24 e/Ft

Ivóvízbekötés, Bursa támogatás - 100 e/Ft

Gyermekvédelmi támogatás: +1.446 e/Ft

Támogatásértékű működési kiadás: + 36.678 e/Ft

Ebből:

Kistérség: +6.420 e/Ft

Mátrai Önkormányzati Társulás: + 30.258 e/Ft

Felhalmozási kiadás: + 1.185 e/Ft

Közmunkaprogramhoz eszközbeszerzés: + 1.185 e/Ft

A többletkiadások az előbbiekben ismertetett többletbevételek terhére kerültek rendezésre.

Kérem a képviselő-testületet, hogy a 2013. évi költségvetés módosítására vonatkozó javaslatot vitassa meg, illetve fogadja el.

Mátraterenye, 2014. április 22.

Gecse László

polgármester

Hatásvizsgálat

Mátraterenye község önkormányzata

Mátraterenye Kossuth út 178.

Tárgy: Költségvetési rendelet módosítása

HATÁSVIZSGÁLAT

1.) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás

Az önkormányzat költségvetése, így annak módosítása is jelentős hatással bír a helyi társadalom, az önkormányzat életére.

A költségvetési rendelet módosítására előterjesztett tervezet a gazdálkodáshoz rendelkezésre álló bevételek növelésére és csökkentésére is tesz javaslatot. Többletbevétel jelentkezik az állami támogatás esetében 27 millió forintot meghaladó mértékben. A bevétel növekedés a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás, egyéb központi támogatás (bérkompenzáció) és szerkezetátalakítási jogcímeken áll fenn. A támogatásértékű bevétel 38 millió forint összegben emelkedik, OEP támogatás, önkormányzati támogatás, valamint közfoglalkoztatás jogcímeken. A felhalmozási bevétel az önkormányzati ingatlanok értékesítésének elmaradása miatt 1,8 millió forinttal, a magánszemélyek kommunális adója 600 e/Ft-al csökken. A működési célú hitelfelvétel a folyószámlahitel működési hitellé alakításával 9.010 e/Ft-al nőtt.

A többletbevételekből részben célfeladatok valósultak meg, másrészt ebből nyílt lehetőség a felgyülemlett kifizetetlen számlák rendezésére.

2.) Környezeti, egészségügyi következmények

A költségvetési rendelet módosítására tett javaslatnak környezeti, egészségügyi hatása nincs.

3.) Adminisztratív terhek, hatások

A tervezetnek az adminisztratív terhekre nincs hatása.

4.) A rendeletmódosítás szükségessége, elmaradásának következményei

Az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi feltételei folyamatosan és gyorsan változnak, módosulnak. A gazdálkodás alapját jelentő költségvetési rendelet rendszeres áttekintése, felülvizsgálata jogszabályi kötelezettség.

A rendeletmódosítás elmaradásának következménye az államháztartás működési rendjéről szóló jogszabályok megsértésével jár, a gazdálkodás terén pedig pénzügyi szabálytalanságokhoz vezetne.

5.) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A módosító javaslat e feltételekre nem bír közvetlen hatással, a feltételekben nem igényel változást.

Mátraterenye, 2014. április 22.

Balogh Maja

jegyző