Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 24- 2023. 05. 24Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Mátraterenye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi költségvetésének teljesítése
1. § Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési
a) kiadási főösszegét 804.388.020 forintban,
b) bevételi főösszegét 910.445.925 forintban állapítja meg.
2. A teljesített költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetési kiadások
3. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatai az alábbiak szerint kerül jóváírásra. Működési kiadások összesen: 568.845.382 Ft, amelyből,
a) személyi jellegű kiadások: 103.800.129 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 9.020.362 Ft
c) dologi jellegű kiadások: 142.850.985 Ft
d) támogatásértékű működési kiadások: 211.781.517 Ft
e) pénzeszköz átadás: 17.509.488 Ft
f) hitel működési: 0 e/Ft
g) kamat fizetés: 0 e/Ft
h) előző évi visszafizetés: 14.463.199 Ft
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített - továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti - működési, felhalmozási kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 235.542.638 forint, amelyek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások kiadása: 190.849.188 forint,
b) a felújítások kiadása: 44.693.450 forint.
4. A költségvetési kiadások és bevételek
5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.
6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.
7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.
8. § Mátraterenye Község Önkormányzat 2022. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.
9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2022. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
5. A pénzmaradvány
11. § (1) Az önkormányzat 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 100.722.208 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 14. melléklet rendelkezik.
12. § Az önkormányzat 2022. évi jóváhagyott létszámkeretét a 12. melléklet és 13. melléklet tartalmazza.
6. Egyéb rendelkezések
13. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelet.
14. § Ez a rendelet 2023. május 24-én lép hatályba, és 2023. május 25-én hatályát veszti.
1. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Mátraterenye Önkormányzat 2022. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege |
||||
---|---|---|---|---|
Bevételek |
||||
A |
B |
C |
D |
|
1. |
Intézményi műk. bevételek |
2600000 |
15050000 |
15195351 |
2. |
Önk. sajátos műk. bev |
22500000 |
60200000 |
44249632 |
2.1 |
- Helyi adók |
22500000 |
60200000 |
44249632 |
2.2.1. |
Gépjárműadó |
|||
2.3. |
- Egyéb bevétel |
|||
3. |
Működési bevétel összesen |
25100000 |
75250000 |
59444983 |
4. |
Támogatások összesen |
290289625 |
341032356 |
341558646 |
4.1. |
I. jogcím |
105471078 |
108504599 |
108504599 |
4.2. |
II. jogcím |
71149100 |
79182900 |
79709190 |
4.3. |
III. jogcím |
60053113 |
67138899 |
83552256 |
4.4. |
III.2. jogcím |
46307078 |
62303582 |
45890225 |
4.5. |
IV. jogcím |
7309256 |
3934714 |
3934714 |
4.6. |
V. jogcím |
0 |
15667552 |
15667552 |
4300110 |
4300110 |
|||
5. |
Felh. és tőkejell. bev. össz. |
1000000 |
156207054 |
155215526 |
5.1. |
Sajátos felhalm. és tőkebev. |
1000000 |
1000000 |
16152712 |
5.2. |
Felhalmozási célú állami tám. |
155207054 |
139062814 |
|
6. |
Támog. értékű bev. össz. |
82773953 |
127840000 |
127892133 |
6.1. |
- támogatásértékű bevétel |
82773953 |
127840000 |
127892133 |
6.2. |
- ebből OEP-től átvett pénz |
6951300 |
||
6.3. |
- elkülönített állami pénzalaptól |
100117420 |
||
6.4. |
- önkormányzattól |
1656977 |
||
6.5. |
-Efop |
|||
6.6. |
-közöshivatal |
0 |
||
7. |
Áht-n belüli megelőlegezés |
15738901 |
15738901 |
|
8. |
Tám. Értékű felh. Bevétel |
0 |
0 |
|
9. |
Közös Hivatal bevétel |
6044885 |
||
9.1. |
Működési célú hitelfelvétel |
|||
9.2. |
Felhal. célú hitelfelvétel |
|||
9.3. |
Egyéb átvett pe. |
945384 |
500000 |
|
10. |
Előző évi pénzmaradvány |
204875298 |
204050851 |
204050851 |
11. |
Bevételek mindösszesen |
604038876 |
921064546 |
910445925 |
Kiadások |
||||
A |
B |
C |
D |
|
12.1. |
Személyi juttatások |
71845587 |
114395682 |
103800129 |
12.2. |
Munkaad. terh. jár |
6196233 |
12176500 |
9020362 |
12.3. |
Dologi kiadások |
111172761 |
168134494 |
142850985 |
12. |
Műk. kiadások. össz. |
189214581 |
294706676 |
255671476 |
13.1. |
Tám. ért. műk. kiadás |
151836898 |
276924111 |
211781517 |
13.2. |
Műk. célú pe. áta.áh. kiv |
25672393 |
19472393 |
17509488 |
13. |
Működési tám. össz. |
177509291 |
296396504 |
229291005 |
14.1. |
Felújítási kiadások |
44754712 |
44693450 |
|
14.2. |
Felhalmozási kiadások |
155472500 |
197877555 |
190849188 |
14.3. |
Felh. célú pe. áta. áh. kiv. |
|||
14.4. |
Részvény |
|||
14. |
Felh. kiad összesen |
155472500 |
242632267 |
235542638 |
15.1. |
Tőketörlesztés |
|||
15.2. |
Kamatfizetés |
|||
15. |
Adósságszolg. összesen |
|||
16.1. |
Céltartalék |
|||
16.2. |
Általános tartalék |
|||
16. |
Tartalékok összesen |
|||
17. |
Előző évi visszaf.köt |
11476604 |
14463199 |
14463199 |
18. |
Finanszírozás |
70365900 |
72865900 |
69419702 |
19. |
Kiadások mindösszesen |
604038876 |
921064546 |
804388020 |
2. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Mátraterenye Önkormányzat 2022. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Adatok ezer forintban |
|||||||
Működési célú bevételek |
Működési célú kiadások |
||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
1. Működési bevételek |
25100000 |
75250000 |
59444983 |
Működési kiadások |
189214581 |
294706676 |
255671476 |
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás) |
290289625 |
341032356 |
341558646 |
Tám. értékű műk. kiadás |
151836898 |
276924111 |
211781517 |
3. Működési célú pénzeszköz átvétel |
82773953 |
127840000 |
127892133 |
Működési célú pé. Átadás AHT kívülre |
25672393 |
19472393 |
17509488 |
4. Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
15738901 |
15738901 |
Előző évi visszafizetés |
11476604 |
14463199 |
14463199 |
5. Közös hivatal |
0 |
0 |
6044885 |
Műk. célú visszafizetés |
|||
6. Előző évi pénzmaradvány |
204875298 |
204050851 |
204050851 |
Műk. célú hitel kamata |
|||
7. Átvett pe. (magánszemély) |
945384 |
500000 |
Finanszírozás |
70365900 |
72865900 |
69419702 |
|
7. Működési bevételek összesen |
603038876 |
764857492 |
755230399 |
Működési kiadások összesen |
448566376 |
678432279 |
568845382 |
Felhalmozási célú bevételek |
Felhalmozási célú kiadások |
||||||
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
8. Felh. és tőke jellegű bevétel |
1000000 |
156207054 |
155215526 |
Felhalmozási kiadások |
155472500 |
197877555 |
190849188 |
9. Felh. működési támogatás |
0 |
Fejlesztési hiteltörlesztés |
|||||
10. Felhalmozási célú pe. átvétel |
Befektetési célú kiadás |
||||||
11. Előző évi pénzmaradvány |
Felújítási kiadások |
44754712 |
44693450 |
||||
12. Felhalmozási bevételek összesen |
1000000 |
156207054 |
155215526 |
Felhalmozási kiadások összesen |
155472500 |
242632267 |
235542638 |
Mindösszesen |
604038876 |
9210645467 |
910445925 |
Mindösszesen |
604038876 |
921064546 |
804388020 |
3. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
2022. évi fejlesztési-felújítási feladatok |
||||
adatok Ft-ban |
||||
|
B |
C |
D |
|
1. |
Felújítási kiadás |
44754712 |
44693450 |
|
2. |
Felhalmozási kiadás |
155472500 |
197877555 |
190849188 |
|
|
155472500 |
242632267 |
235542638 |
4. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Működési célú pénzeszköz átadás Áht-n kívülre 2022. |
||||
---|---|---|---|---|
Pénzbeli ellátás |
||||
Megnevezése |
típusa |
Összege |
||
Települési támogatás (rendszeres) |
Rendszeres ellátás |
17672393 |
12992393 |
11224488 |
Települési támogatás (eseti) |
Eseti ellátás |
8000000 |
6480000 |
6285000 |
Pénzbeli támogatások összesen |
25672393 |
19472393 |
17509488 |
5. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2022. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban |
|||||||||
Ezer forintban |
|||||||||
S. |
A több éves kihatással járó |
Előirányzatok éves bontásban |
|||||||
sz. |
feladat megnevezése |
2022. |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
2027. |
||
Eredeti |
Módosít. |
Teljesítés |
követően |
||||||
1. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Mátraterenye Község Önkormányzat 2022. évi |
||
---|---|---|
Mentességek, kedvezmények |
||
db. |
E Ft |
|
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének |
||
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz |
||
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított |
|
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
||
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
||
Összesen: |
3 |
- |
7. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2022. évi alakulást külön bemutató mérleg |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Adatok forint |
|||||
Megnevezés |
2022.év |
2022. tény |
eltérés oka |
||
1. Működési bevételek és kiadások |
|||||
Intézményi működési bevétel |
2 600 000 |
15 195 351 |
bérleti díj, Tankerület |
||
Önkorm. sajátos műk. Bevétel |
22 500 000 |
44 249 632 |
IPA |
||
Önk. költségvetési támogatása |
290 289 625 |
341 558 646 |
állami támogatások |
||
Támogatásértékű működési bevétel |
82 773 953 |
127 892 133 |
közfogl. Létszám |
||
Áht-n belüli megelőlegezés |
15 738 901 |
0 havi állami támogatás |
|||
Közös hivatal |
6 044 885 |
||||
Átvett pe. |
500 000 |
||||
Pénzmaradvány |
204 875 298 |
204 050 851 |
átfutó tételek |
||
Működési célú |
603 038 876 |
755 230 399 |
|||
Személyi juttatások |
71 845 587 |
103 800 129 |
közfoglalkoztatottak |
||
Munkaadókat terhelő járulékok |
6 196 233 |
9 020 362 |
közfoglalkoztatottak |
||
Dologi kiadások |
111 172 761 |
142 850 985 |
karbantartás, rezsi |
||
Támogatásértékű műk. kiadás |
151 836 898 |
211 781 517 |
Társulásnak átadott pe. |
||
Műk. Célú tám. Áht-n kívül |
25 672 393 |
17 509 488 |
Szociális ellátottak |
||
Finanszírozás |
70 365 900 |
69 419 702 |
|||
Előző évi visszafiz. |
11 476 604 |
14 463 199 |
előző évi 0 havi, visszafizetés |
||
Működ. célú kiadások |
448 566 376 |
568 845 382 |
|||
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||||
Önk. felhalm. és tőke jell. bev |
1 000 000 |
16 152 712 |
|||
Fejlesztési célú tám. |
139 062 814 |
TOP, BM-es pályázatok |
|||
Fejlesztési célú pm. |
terv szerint |
||||
Fejlesztési célú hitel |
|||||
Felhalmozási célú |
1 000 000 |
155 215 526 |
|||
Felhalmozási célú kiadások |
155 472 500 |
190 849 188 |
pályázat |
||
Felújítási kiadások |
44 693 450 |
pályázat |
|||
részvény |
|||||
hitel visszafizetése |
|||||
Hitel kamata |
|||||
Felhalmozási célú |
155 472 500 |
235 542 638 |
|||
Önk. bevételei össz. |
604 038 876 |
910 445 925 |
|||
Önk. kiadásai össze: |
604 038 876 |
804 388 020 |
8. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban |
||||
---|---|---|---|---|
Adatok Ft |
||||
Eszközök |
Cél szerint |
Lejárat szerint |
Folyósító pénzintézet megnevezése |
|
Lejárat |
||||
Folyószámla |
működési |
12000000 |
Takarékbank Zrt |
2023.12.31 |
Működési hitel |
működési |
0 |
Takarékbank Zrt |
- |
Összesen |
12000000 |
|||
Megjegyzés: - |
11. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Közös Hivatal igazgatási tevékenység kiadásainak részletezése 2022. év |
|||
---|---|---|---|
adatok ezer forintban |
|||
A |
B |
|
D |
I.1. Személyi juttatás |
58554700 |
61650643 |
60016076 |
I.2. Munkaadókat terhelő járulék |
7090200 |
9377406 |
8600613 |
I.3. Dologi és folyó kiadás |
3936017 |
6609078 |
5622881 |
I.4.Egyéb működési célú támogatások |
0 |
152996 |
152996 |
I.4. Működési kiadások összesen: |
69580917 |
77790123 |
74392566 |
I.5. Beruházás |
1000000 |
577850 |
577850 |
I.6. Felhalmozási kiadás |
1000000 |
577850 |
577850 |
I. Összes kiadás: |
70580917 |
78367973 |
74970416 |
II.1. Támogatásértékű működési bevétel |
5046935 |
6044590 |
|
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás |
70365900 |
72865900 |
69419702 |
II.3. átvett pénz |
239811 |
0 |
|
II.4. Működési bevétel: |
310 |
295 |
|
II.5. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
215017 |
215017 |
215017 |
II. Összes bevétel: |
70580917 |
78367973 |
75464587 |
12. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat 2022. évre jóváhagyott létszámkerete és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Szakfeladat |
Jóváhagyott létszám |
Összesenből |
|||||
száma |
megnevezése |
teljes munka-idős |
rész munka-idős |
nyugdíjas |
Összesen |
Ágazat |
Határozott |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||||
Háziorvosi szolgálat |
|||||||
Védőnői szolgálat |
1 |
1 |
1 |
||||
Eü. Ell. összesen: |
1 |
1 |
1 |
||||
Kulturális |
1 |
1 |
|||||
Település üzemeltetés |
1 |
1 |
|||||
Egyéb feladatok összesen: |
2 |
2 |
|||||
Közös hivatal |
13 |
13 |
|||||
Önkormányzat összesen: |
17 |
17 |
1 |
||||
13. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
Közfoglalkoztatottak 2022. évi létszáma |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
COFOG |
Jóváhagyott létszám ( fő) |
Létszámhoz kapcsolódó |
|||||
041233 |
Megnevezése |
Gazdálkodási jogkör |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen |
Bérköltség e/Ft |
|
041233 |
Közcélú foglalkoztatás |
Részben önálló |
65 |
65 |
69 325 032 |
||
Összesen: |
80 |
65 |
69 325 032 |
14. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
a zárszámadási rendelet
11. §
-hoz a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról |
a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása: |
|
b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: |
A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: |