Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 05. 24- 2024. 05. 23Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Mátraterenye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének teljesítése
1. § Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési
a) kiadási főösszegét 754.344.880 forintban,
b) bevételi főösszegét 808.786.307 forintban állapítja meg.
2. A teljesített költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetési kiadások
3. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatai az alábbiak szerint kerül jóváírásra. Működési kiadások összesen: 657.355.928 Ft, amelyből,
a) személyi jellegű kiadások: 123.632.414 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 10.595.455 Ft
c) dologi jellegű kiadások: 142.522.598 Ft
d) támogatásértékű működési kiadások: 268.865.875 Ft
e) pénzeszköz átadás: 24.563.358 Ft
f) hitel működési: 0 e/Ft
g) kamat fizetés: 0 e/Ft
h) előző évi visszafizetés: 13.333.573 Ft
i) Finanszírozás: 73.842.655 Ft
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített - továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti - működési, felhalmozási kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 96.988.952 forint, amelyek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások kiadása: 28.300.192 forint,
b) a felújítások kiadása: 68.194.031 forint.
c) felhalmozási visszafizetés: 494.729 forint.
4. A költségvetési kiadások és bevételek
5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.
6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.
7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.
8. § Mátraterenye Község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.
9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2023. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
5. A pénzmaradvány
11. § (1) Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 54.854.290 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 14. melléklet rendelkezik.
12. § Az önkormányzat 2023. évi jóváhagyott létszámkeretét a 12. melléklet és 13. melléklet tartalmazza.
6. Egyéb rendelkezések
13. §1
14. § Ez a rendelet 2024. május 23-án lép hatályba, és 2024. május 24-én hatályát veszti.
1. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Bevételek |
|||||
A |
B |
C |
D |
||
1. |
Intézményi műk. bevételek |
6600000 |
20866593 |
21549503 |
|
2. |
Önk. sajátos műk. bev |
44500000 |
48000000 |
47477688 |
|
2.1 |
- Helyi adók |
44000000 |
46000000 |
45523999 |
|
2.2.1. |
Gépjárműadó |
||||
2.3. |
- Egyéb bevétel |
500000 |
2000000 |
1953689 |
|
3. |
Működési bevétel összesen |
51100000 |
68866593 |
69027191 |
|
4. |
Támogatások összesen |
318807646 |
415489973 |
415489973 |
|
4.1. |
I. jogcím |
103550277 |
117405637 |
117405637 |
|
4.2. |
II. jogcím |
79261320 |
99714088 |
99714088 |
|
4.3. |
III. jogcím |
86063160 |
102584391 |
102584391 |
|
4.4. |
III.2. jogcím |
46060139 |
68641911 |
68641911 |
|
4.5. |
IV. jogcím |
3872750 |
4366750 |
4366750 |
|
4.6. |
V. jogcím |
15719413 |
15719413 |
||
VI. jogcím |
7057783 |
7057783 |
|||
5. |
Felh. és tőkejell. bev. össz. |
51000000 |
51600000 |
50173576 |
|
5.1. |
Sajátos felhalm. és tőkebev. |
51000000 |
51600000 |
50173576 |
|
5.2. |
Felhalmozási célú állami tám. |
||||
6. |
Támog. értékű bev. össz. |
168225753 |
170059664 |
158008768 |
|
6.1. |
- támogatásértékű bevétel |
168225753 |
170059664 |
158008768 |
|
6.2. |
- ebből OEP-től átvett pénz |
3739900 |
|||
6.3. |
- elkülönített állami pénzalaptól |
108120147 |
|||
6.4. |
- önkormányzattól |
46148721 |
|||
6.5. |
-Efop |
||||
6.6. |
-közöshivatal |
||||
7. |
Áht-n belüli megelőlegezés |
581267 |
16073779 |
||
8. |
Tám. Értékű felh. Bevétel |
||||
9. |
Közös Hivatal bevétel |
||||
9.1. |
Működési célú hitelfelvétel |
||||
9.2. |
Felhal. célú hitelfelvétel |
||||
9.3. |
Egyéb átvett pe. |
||||
10. |
Előző évi pénzmaradvány |
99337110 |
100013020 |
100013020 |
|
11. |
Bevételek mindösszesen |
688470509 |
806610517 |
808786307 |
|
1. |
|||||
1. melléklet |
|||||
Kiadások |
|||||
A |
B |
C |
D |
||
12.1. |
Személyi juttatások |
127870256 |
135370069 |
123632414 |
|
12.2. |
Munkaad. terh. jár |
10508089 |
12408089 |
10595455 |
|
12.3. |
Dologi kiadások |
108800000 |
153553648 |
142522598 |
|
12. |
Műk. kiadások. össz. |
247178345 |
301331806 |
276750467 |
|
13.1. |
Tám. ért. műk. kiadás |
10672393 |
24569763 |
24563358 |
|
13.2. |
Műk. célú pe. áta.áh. kiv |
222896381 |
271282618 |
268865875 |
|
13. |
Működési tám. össz. |
233568774 |
295852381 |
293429233 |
|
14.1. |
Felújítási kiadások |
50000000 |
70000000 |
68194031 |
|
14.2. |
Felhalmozási kiadások |
64170000 |
41137165 |
28300192 |
|
14.3. |
Felh. célú pe. áta. áh. kiv. |
||||
14.4. |
Részvény |
494729 |
494729 |
||
14. |
Felh. kiad összesen |
114170000 |
111631894 |
96988952 |
|
15.1. |
Tőketörlesztés |
||||
15.2. |
Kamatfizetés |
||||
15. |
Adósságszolg. összesen |
||||
16.1. |
Céltartalék |
||||
16.2. |
Általános tartalék |
||||
16. |
Tartalékok összesen |
||||
17. |
Előző évi visszaf.köt |
12752306 |
15492512 |
13333573 |
|
18. |
Finanszírozás |
80801084 |
82301924 |
73842655 |
|
19. |
Kiadások mindösszesen |
688470509 |
806610517 |
754344880 |
2. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Működési célú bevételek |
Működési célú kiadások |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
1. Működési bevételek |
6600000 |
20866593 |
21549503 |
Működési kiadások |
247178345 |
301331806 |
276750467 |
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás) |
44500000 |
4800000 |
47477688 |
Tám. értékű műk. kiadás |
222896381 |
271282618 |
268865875 |
3. Működési célú pénzeszköz átvétel |
487033399 |
585569637 |
573498741 |
Működési célú pé. Átadás AHT kívülre |
10672393 |
24569763 |
24563358 |
4. Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
581267 |
16073779 |
Előző évi visszafizetés |
12752306 |
15492512 |
13333573 |
5. Közös hivatal |
0 |
0 |
0 |
Műk. célú visszafizetés |
|||
6. Előző évi pénzmaradvány |
99337110 |
100013020 |
100013020 |
Műk. célú hitel kamata |
|||
7. Átvett pe. (magánszemély) |
Finanszírozás |
80801084 |
82301924 |
73842655 |
|||
7. Működési bevételek összesen |
637470509 |
755010517 |
758612731 |
Működési kiadások összesen |
574300509 |
694978623 |
657355928 |
Felhalmozási célú bevételek |
Felhalmozási célú kiadások |
||||||
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
8. Felh. és tőke jellegű bevétel |
51000000 |
51600000 |
50173576 |
Felhalmozási kiadások |
64170000 |
41137165 |
28300192 |
9. Felh. működési támogatás |
0 |
Fejlesztési hiteltörlesztés |
|||||
10. Felhalmozási célú pe. átvétel |
Befektetési célú kiadás |
494729 |
494729 |
||||
11. Előző évi pénzmaradvány |
Felújítási kiadások |
50000000 |
70000000 |
68194031 |
|||
12. Felhalmozási bevételek összesen |
51000000 |
51600000 |
50173576 |
Felhalmozási kiadások összesen |
114170000 |
111631894 |
96988952 |
Mindösszesen |
688470509 |
806610517 |
808786307 |
Mindösszesen |
688470509 |
806610517 |
754344880 |
3. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
2023. évi fejlesztési-felújítási feladatok |
||||
adatok Ft-ban |
||||
|
B |
C |
D |
|
1. |
Felújítási kiadás |
50000000 |
70000000 |
68194031 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
64170000 |
41137165 |
28300192 |
3. |
Pályázati visszafizetés |
494729 |
494729 |
|
|
|
114170000 |
111631894 |
96988952 |
4. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Működési célú pénzeszközátadás Áhn-n kívülre 2023. |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Pénzbeli ellátás |
|||||
Megnevezése |
típusa |
Összege |
|||
Települési támogatás (rendszeres) |
Rendszeres ellátás |
6000000 |
8500000 |
8500000 |
|
Települési támogatás (eseti) |
Eseti ellátás |
4672393 |
16069763 |
16063358 |
|
Pénzbeli támogatások összesen |
10672393 |
24569763 |
24563358 |
5. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, |
|||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Ezer forintban |
|||||||||
S. |
A több éves kihatással járó |
Előirányzatok éves bontásban |
|||||||
sz. |
feladat megnevezése |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
2027. |
2028. |
||
Eredeti |
Módosít. |
Teljesítés |
követően |
||||||
1. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Mátraterenye Község Önkormányzata 2023. évi közvetett támogatásai |
||
---|---|---|
Mentességek, kedvezmények |
|
|
|
db. |
E Ft |
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének |
||
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz |
||
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított |
|
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
||
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
||
Összesen: |
2 |
- |
7. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások |
|||||||
Adatok forintban |
|||||||
Megnevezés |
2023.év |
2023. tény |
eltérés oka |
||||
1. Működési bevételek és kiadások |
|||||||
Intézményi működési bevétel |
6600000 |
21549503 |
bérleti díj, csarnok |
||||
Önkorm. sajátos műk. Bevétel |
44 500 000 |
47 477 688 |
IPA |
||||
Önk. költségvetési támogatása |
318 807 646 |
415 489 973 |
állami támogatások |
||||
Támogatásértékű működési bevétel |
168 225 753 |
158 008 768 |
közfogl. Létszám |
||||
Áht-n belüli megelőlegezés |
16 073 779 |
0 havi állami támogatás |
|||||
Átvett pe. |
|||||||
Pénzmaradvány |
99 337 110 |
100 013 020 |
átfutó tételek |
||||
Működési célú |
637 470 509 |
758 612 731 |
|||||
Személyi juttatások |
127 870 256 |
123 632 414 |
közfoglalkoztatottak |
||||
Munkaadókat terhelő járulékok |
10 508 089 |
10 595 455 |
közfoglalkoztatottak |
||||
Dologi kiadások |
108 800 000 |
142 522 598 |
karbantartás, rezsi |
||||
Támogatásértékű műk. kiadás |
10 672 393 |
24 563 358 |
Társulásnak átadott pe. |
||||
Műk. Célú tám. Áht-n kívül |
222 896 381 |
268 865 875 |
Szociális ellátottak |
||||
Finanszírozás |
80 801 084 |
73 842 655 |
|||||
Előző évi visszafiz. |
13 333 573 |
előző évi 0 havi, visszafizetés |
|||||
Működ. célú kiadások |
561 548 203 |
657 355 928 |
|||||
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||||||
Önk. felhalm. és tőke jell. bev |
51 000 000 |
50 173 576 |
|||||
Fejlesztési célú tám. |
TOP, BM-es pályázatok |
||||||
Fejlesztési célú pm. |
terv szerint |
||||||
Fejlesztési célú hitel |
|||||||
Felhalmozási célú |
51 000 000 |
50 173 576 |
|||||
Felhalmozási célú kiadások |
64 170 000 |
28 300 192 |
pályázat |
||||
Felújítási kiadások |
50 000 000 |
68 194 031 |
pályázat |
||||
részvény |
|||||||
pályázat visszafizetése |
494 729 |
||||||
Hitel kamata |
|||||||
Felhalmozási célú |
114 170 000 |
96 988 952 |
|||||
Önk. bevételei össz. |
688 470 509 |
808 786 307 |
|||||
Önk. kiadásai össze: |
688 470 509 |
754 344 880 |
8. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú |
|||||
adatok Ft |
|||||
Eszközök |
Cél szerint |
Lejárat szerint |
Folyósító pénzintézet megnevezése |
||
Lejárat |
|||||
Folyószámla |
működési |
12000000 |
Takarékbank Zrt |
2023.12.31 |
|
Működési hitel |
működési |
0 |
Takarékbank Zrt |
- |
|
Összesen |
12000000 |
||||
Megjegyzés: - |
11. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Közös hivatal igazgatási tevékenység |
|||
---|---|---|---|
|
|
|
adatok ezer Ft-ban |
A |
B |
|
D |
I.1. Személyi juttatás |
69011500 |
68572761 |
61545379 |
I.2. Munkaadókat terhelő járulék |
8449584 |
8449584 |
7565880 |
I.3. Dologi és folyó kiadás |
3621289 |
5151289 |
4624352 |
I.4.Egyéb működési célú támogatások |
428739 |
857478 |
428739 |
I.4. Működési kiadások összesen: |
81511112 |
83031112 |
74164350 |
I.5. Beruházás |
0 |
0 |
0 |
I.6. Felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
I. Összes kiadás: |
81511112 |
83031112 |
74164350 |
II.1. Támogatásértékű működési bevétel |
20000 |
26370 |
|
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás |
80801924 |
82301924 |
73842655 |
II.3. átvett pénz |
|||
II.4. Működési bevétel: |
|||
II.5. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
709188 |
709188 |
709188 |
II. Összes bevétel: |
81511112 |
83031112 |
74578213 |
12. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat 2023. évre jóváhagyott létszámkerete |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Szakfeladat |
Jóváhagyott létszám |
Összesenből |
|||||
száma |
megnevezése |
teljes munka-idős |
rész munka-idős |
nyugdíjas |
Összesen |
Ágazat |
Határozott |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||||
Háziorvosi szolgálat |
|||||||
Védőnői szolgálat |
1 |
1 |
1 |
||||
Eü. Ell. összesen: |
1 |
1 |
1 |
||||
Kulturális |
1 |
1 |
|||||
Település üzemeltetés |
8 |
8 |
|||||
Egyéb feladatok összesen: |
9 |
9 |
|||||
Közös hivatal |
13 |
13 |
|||||
Önkormányzat összesen: |
24 |
24 |
1 |
||||
13. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
Közfoglalkoztatottak 2023. évi létszáma |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
COFOG |
Jóváhagyott létszám ( fő) |
Létszámhoz kapcsolódó |
|||||
041233 |
Megnevezése |
Gazdálkodási jogkör |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen |
Bérköltség e/Ft |
|
041233 |
Közcélú foglalkoztatás |
Részben önálló |
54 |
54 |
76 136 904 |
||
Összesen: |
54 |
54 |
76 136 904 |
14. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
a zárszámadási rendelet 11. § (1) bekezdéséhez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról |
|
A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása: |
|
Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása: |
|
A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: |
|
A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: |
|
A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: |
|
Kötelezettségekkel terhelt |
54 854 290 e/Ft |
Szabad felhasználású: |
0 e/Ft |
ebből: 2023. évi költségvetésben megtervezve |
0 e/Ft |
|
|
A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2023. évi pályázatok megvalósításának fedezete. |
A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.