Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 24- 2024. 05. 23

Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 24- 2024. 05. 23

Mátraterenye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési

a) kiadási főösszegét 754.344.880 forintban,

b) bevételi főösszegét 808.786.307 forintban állapítja meg.

2. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatai az alábbiak szerint kerül jóváírásra. Működési kiadások összesen: 657.355.928 Ft, amelyből,

a) személyi jellegű kiadások: 123.632.414 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 10.595.455 Ft

c) dologi jellegű kiadások: 142.522.598 Ft

d) támogatásértékű működési kiadások: 268.865.875 Ft

e) pénzeszköz átadás: 24.563.358 Ft

f) hitel működési: 0 e/Ft

g) kamat fizetés: 0 e/Ft

h) előző évi visszafizetés: 13.333.573 Ft

i) Finanszírozás: 73.842.655 Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített - továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti - működési, felhalmozási kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 96.988.952 forint, amelyek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 28.300.192 forint,

b) a felújítások kiadása: 68.194.031 forint.

c) felhalmozási visszafizetés: 494.729 forint.

4. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.

8. § Mátraterenye Község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2023. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

5. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 54.854.290 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 14. melléklet rendelkezik.

12. § Az önkormányzat 2023. évi jóváhagyott létszámkeretét a 12. melléklet és 13. melléklet tartalmazza.

6. Egyéb rendelkezések

13. §1

14. § Ez a rendelet 2024. május 23-án lép hatályba, és 2024. május 24-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

A
Megnevezés

B
Eredeti

C
Módosított

D
Teljesítés

1.

Intézményi műk. bevételek

6600000

20866593

21549503

2.

Önk. sajátos műk. bev

44500000

48000000

47477688

2.1

- Helyi adók

44000000

46000000

45523999

2.2.1.

Gépjárműadó

2.3.

- Egyéb bevétel

500000

2000000

1953689

3.

Működési bevétel összesen

51100000

68866593

69027191

4.

Támogatások összesen

318807646

415489973

415489973

4.1.

I. jogcím

103550277

117405637

117405637

4.2.

II. jogcím

79261320

99714088

99714088

4.3.

III. jogcím

86063160

102584391

102584391

4.4.

III.2. jogcím

46060139

68641911

68641911

4.5.

IV. jogcím

3872750

4366750

4366750

4.6.

V. jogcím

15719413

15719413

VI. jogcím

7057783

7057783

5.

Felh. és tőkejell. bev. össz.

51000000

51600000

50173576

5.1.

Sajátos felhalm. és tőkebev.

51000000

51600000

50173576

5.2.

Felhalmozási célú állami tám.

6.

Támog. értékű bev. össz.

168225753

170059664

158008768

6.1.

- támogatásértékű bevétel

168225753

170059664

158008768

6.2.

- ebből OEP-től átvett pénz

3739900

6.3.

- elkülönített állami pénzalaptól

108120147

6.4.

- önkormányzattól

46148721

6.5.

-Efop

6.6.

-közöshivatal

7.

Áht-n belüli megelőlegezés

581267

16073779

8.

Tám. Értékű felh. Bevétel

9.

Közös Hivatal bevétel

9.1.

Működési célú hitelfelvétel

9.2.

Felhal. célú hitelfelvétel

9.3.

Egyéb átvett pe.

10.

Előző évi pénzmaradvány

99337110

100013020

100013020

11.

Bevételek mindösszesen

688470509

806610517

808786307

1.

1. melléklet

Kiadások

A
Megnevezés

B
Eredeti

C
Módosított

D
Teljesítés

12.1.

Személyi juttatások

127870256

135370069

123632414

12.2.

Munkaad. terh. jár

10508089

12408089

10595455

12.3.

Dologi kiadások

108800000

153553648

142522598

12.

Műk. kiadások. össz.

247178345

301331806

276750467

13.1.

Tám. ért. műk. kiadás

10672393

24569763

24563358

13.2.

Műk. célú pe. áta.áh. kiv

222896381

271282618

268865875

13.

Működési tám. össz.

233568774

295852381

293429233

14.1.

Felújítási kiadások

50000000

70000000

68194031

14.2.

Felhalmozási kiadások

64170000

41137165

28300192

14.3.

Felh. célú pe. áta. áh. kiv.

14.4.

Részvény

494729

494729

14.

Felh. kiad összesen

114170000

111631894

96988952

15.1.

Tőketörlesztés

15.2.

Kamatfizetés

15.

Adósságszolg. összesen

16.1.

Céltartalék

16.2.

Általános tartalék

16.

Tartalékok összesen

17.

Előző évi visszaf.köt

12752306

15492512

13333573

18.

Finanszírozás

80801084

82301924

73842655

19.

Kiadások mindösszesen

688470509

806610517

754344880

2. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek

Működési célú kiadások

A
Megnevezés

B
eredeti

C
módosított

D
teljesítés

E
Megnevezés

F
eredeti

G
módosított

H
teljesítés

1. Működési bevételek

6600000

20866593

21549503

Működési kiadások

247178345

301331806

276750467

2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)

44500000

4800000

47477688

Tám. értékű műk. kiadás

222896381

271282618

268865875

3. Működési célú pénzeszköz átvétel

487033399

585569637

573498741

Működési célú pé. Átadás AHT kívülre

10672393

24569763

24563358

4. Áht-n belüli megelőlegezés

0

581267

16073779

Előző évi visszafizetés

12752306

15492512

13333573

5. Közös hivatal

0

0

0

Műk. célú visszafizetés

6. Előző évi pénzmaradvány

99337110

100013020

100013020

Műk. célú hitel kamata

7. Átvett pe. (magánszemély)

Finanszírozás

80801084

82301924

73842655

7. Működési bevételek összesen

637470509

755010517

758612731

Működési kiadások összesen

574300509

694978623

657355928

Felhalmozási célú bevételek

Felhalmozási célú kiadások

Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés

Megnevezés

eredeti

módosított

teljesítés

8. Felh. és tőke jellegű bevétel

51000000

51600000

50173576

Felhalmozási kiadások

64170000

41137165

28300192

9. Felh. működési támogatás

0

Fejlesztési hiteltörlesztés

10. Felhalmozási célú pe. átvétel

Befektetési célú kiadás

494729

494729

11. Előző évi pénzmaradvány

Felújítási kiadások

50000000

70000000

68194031

12. Felhalmozási bevételek összesen

51000000

51600000

50173576

Felhalmozási kiadások összesen

114170000

111631894

96988952

Mindösszesen

688470509

806610517

808786307

Mindösszesen

688470509

806610517

754344880

3. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évi fejlesztési-felújítási feladatok

adatok Ft-ban



A

Feladat megnevezése

B

Eredeti

C

Módosított

D

Teljesítés

1.

Felújítási kiadás

50000000

70000000

68194031

2.

Felhalmozási kiadás

64170000

41137165

28300192

3.

Pályázati visszafizetés

494729

494729


3.


Összesen:

114170000

111631894

96988952

4. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Működési célú pénzeszközátadás Áhn-n kívülre 2023.

Pénzbeli ellátás

Megnevezése

típusa

Összege

Települési támogatás (rendszeres)

Rendszeres ellátás

6000000

8500000

8500000

Települési támogatás (eseti)

Eseti ellátás

4672393

16069763

16063358

Pénzbeli támogatások összesen

10672393

24569763

24563358

5. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében előirányzott és teljesített,
több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

Ezer forintban

S.

A több éves kihatással járó

Előirányzatok éves bontásban

sz.

feladat megnevezése

2023.

2024.

2025.

2026.

2027.

2028.
évet

Eredeti

Módosít.

Teljesítés

követően

1.

0

0

0

0

0

0

0

0

6. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Község Önkormányzata 2023. évi közvetett támogatásai

Mentességek, kedvezmények

db.

E Ft

Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének
méltányossági alapon történő elengedése

Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz
Nyújtott kölcsönök elengedése

Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított
Kedvezmény, mentesség összege adónemenként
- magánszemélyek kommunális adója
- iparűzési adó
- gépjárműadó




2




-

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

Összesen:

2

-

7. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások
a 2023. évi alakulást külön bemutató mérleg

Adatok forintban

Megnevezés

2023.év
terv

2023. tény

eltérés oka

1. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevétel

6600000

21549503

bérleti díj, csarnok

Önkorm. sajátos műk. Bevétel

44 500 000

47 477 688

IPA

Önk. költségvetési támogatása

318 807 646

415 489 973

állami támogatások

Támogatásértékű működési bevétel

168 225 753

158 008 768

közfogl. Létszám

Áht-n belüli megelőlegezés

16 073 779

0 havi állami támogatás

Átvett pe.

Pénzmaradvány

99 337 110

100 013 020

átfutó tételek

Működési célú
bev. összesen

637 470 509

758 612 731

Személyi juttatások

127 870 256

123 632 414

közfoglalkoztatottak

Munkaadókat terhelő járulékok

10 508 089

10 595 455

közfoglalkoztatottak

Dologi kiadások

108 800 000

142 522 598

karbantartás, rezsi

Támogatásértékű műk. kiadás

10 672 393

24 563 358

Társulásnak átadott pe.

Műk. Célú tám. Áht-n kívül

222 896 381

268 865 875

Szociális ellátottak

Finanszírozás

80 801 084

73 842 655

Előző évi visszafiz.

13 333 573

előző évi 0 havi, visszafizetés

Működ. célú kiadások
összesen

561 548 203

657 355 928

2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önk. felhalm. és tőke jell. bev

51 000 000

50 173 576

Fejlesztési célú tám.

TOP, BM-es pályázatok

Fejlesztési célú pm.

terv szerint

Fejlesztési célú hitel

Felhalmozási célú
bevételek összesen

51 000 000

50 173 576

Felhalmozási célú kiadások

64 170 000

28 300 192

pályázat

Felújítási kiadások

50 000 000

68 194 031

pályázat

részvény

pályázat visszafizetése

494 729

Hitel kamata

Felhalmozási célú
kiadások összesen

114 170 000

96 988 952

Önk. bevételei össz.

688 470 509

808 786 307

Önk. kiadásai össze:

688 470 509

754 344 880

8. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú
pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

adatok Ft

Eszközök
szerint

Cél szerint

Lejárat szerint

Folyósító pénzintézet megnevezése

Lejárat

Folyószámla
hitel

működési

12000000

Takarékbank Zrt

2023.12.31

Működési hitel

működési

0

Takarékbank Zrt

-

Összesen

12000000

Megjegyzés: -

11. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Közös hivatal igazgatási tevékenység
kiadásainak részletezése 2023. év

adatok ezer Ft-ban

A
Megnevezés

B
Eredeti


C
módosított

D
teljesítés

I.1. Személyi juttatás

69011500

68572761

61545379

I.2. Munkaadókat terhelő járulék

8449584

8449584

7565880

I.3. Dologi és folyó kiadás

3621289

5151289

4624352

I.4.Egyéb működési célú támogatások

428739

857478

428739

I.4. Működési kiadások összesen:

81511112

83031112

74164350

I.5. Beruházás

0

0

0

I.6. Felhalmozási kiadás

0

0

0

I. Összes kiadás:

81511112

83031112

74164350

II.1. Támogatásértékű működési bevétel

20000

26370

II.2. Irányító szervtől kapott támogatás

80801924

82301924

73842655

II.3. átvett pénz

II.4. Működési bevétel:

II.5. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

709188

709188

709188

II. Összes bevétel:

81511112

83031112

74578213

12. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évre jóváhagyott létszámkerete
és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat

Jóváhagyott létszám
2023. év

Összesenből
2023. év

száma

megnevezése

teljes munka-idős

rész munka-idős

nyugdíjas

Összesen

Ágazat
Specifikus
Munka
kör

Határozott
idejű

Önkormányzati jogalkotás

1

1

Háziorvosi szolgálat

Védőnői szolgálat

1

1

1

Eü. Ell. összesen:

1

1

1

Kulturális

1

1

Település üzemeltetés

8

8

Egyéb feladatok összesen:

9

9

Közös hivatal

13

13

Önkormányzat összesen:

24

24

1

13. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak 2023. évi létszáma

COFOG

Jóváhagyott létszám ( fő)

Létszámhoz kapcsolódó

041233

Megnevezése

Gazdálkodási jogkör

Teljes munkaidős

Részmunkaidős

Összesen

Bérköltség e/Ft

041233

Közcélú foglalkoztatás

Részben önálló

54

54

76 136 904

Összesen:

54

54

76 136 904

14. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

a zárszámadási rendelet 11. § (1) bekezdéséhez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:
önkormányzat módosított pénzmaradványa
kiutalatlan támogatás
költségvetés kiutalatlan támogatás



54 440 427 Ft
- e/Ft

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása:

Közös hivatal módosított pénzmaradványa



413 863 Ft

A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:
Az összes jóváhagyott pénzmaradvány:
Ebből:
- működési célú pénzmaradvány:
- felhalmozási célú pénzmaradvány:





49 839 538 Ft,
5 014 752 Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:
(Indoklás)

Kötelezettségekkel terhelt

54 854 290 e/Ft

Szabad felhasználású:

0 e/Ft

ebből: 2023. évi költségvetésben megtervezve

0 e/Ft


Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:

A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2023. évi pályázatok megvalósításának fedezete.

1

A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.