Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 24- 2024. 05. 23

Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról

2024.05.24.

Mátraterenye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési

a) kiadási főösszegét 754.344.880 forintban,

b) bevételi főösszegét 808.786.307 forintban állapítja meg.

2. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatai az alábbiak szerint kerül jóváírásra. Működési kiadások összesen: 657.355.928 Ft, amelyből,

a) személyi jellegű kiadások: 123.632.414 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 10.595.455 Ft

c) dologi jellegű kiadások: 142.522.598 Ft

d) támogatásértékű működési kiadások: 268.865.875 Ft

e) pénzeszköz átadás: 24.563.358 Ft

f) hitel működési: 0 e/Ft

g) kamat fizetés: 0 e/Ft

h) előző évi visszafizetés: 13.333.573 Ft

i) Finanszírozás: 73.842.655 Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített - továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti - működési, felhalmozási kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 96.988.952 forint, amelyek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 28.300.192 forint,

b) a felújítások kiadása: 68.194.031 forint.

c) felhalmozási visszafizetés: 494.729 forint.

4. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.

8. § Mátraterenye Község Önkormányzat 2023. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2023. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

5. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 54.854.290 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 14. melléklet rendelkezik.

12. § Az önkormányzat 2023. évi jóváhagyott létszámkeretét a 12. melléklet és 13. melléklet tartalmazza.

6. Egyéb rendelkezések

13. §¹

14. § Ez a rendelet 2024. május 23-án lép hatályba, és 2024. május 24-én hatályát veszti.

1. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez




Bevételek

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Intézményi műk. bevételek	6600000	20866593	21549503
2.	Önk. sajátos műk. bev	44500000	48000000	47477688
2.1	- Helyi adók	44000000	46000000	45523999
2.2.1.	Gépjárműadó
2.3.	- Egyéb bevétel	500000	2000000	1953689
3.	Működési bevétel összesen	51100000	68866593	69027191
4.	Támogatások összesen	318807646	415489973	415489973
4.1.	I. jogcím	103550277	117405637	117405637
4.2.	II. jogcím	79261320	99714088	99714088
4.3.	III. jogcím	86063160	102584391	102584391
4.4.	III.2. jogcím	46060139	68641911	68641911
4.5.	IV. jogcím	3872750	4366750	4366750
4.6.	V. jogcím		15719413	15719413
	VI. jogcím		7057783	7057783
5.	Felh. és tőkejell. bev. össz.	51000000	51600000	50173576
5.1.	Sajátos felhalm. és tőkebev.	51000000	51600000	50173576
5.2.	Felhalmozási célú állami tám.
6.	Támog. értékű bev. össz.	168225753	170059664	158008768
6.1.	- támogatásértékű bevétel	168225753	170059664	158008768
6.2.	- ebből OEP-től átvett pénz			3739900
6.3.	- elkülönített állami pénzalaptól			108120147
6.4.	- önkormányzattól			46148721
6.5.	-Efop
6.6.	-közöshivatal
7.	Áht-n belüli megelőlegezés		581267	16073779
8.	Tám. Értékű felh. Bevétel
9.	Közös Hivatal bevétel
9.1.	Működési célú hitelfelvétel
9.2.	Felhal. célú hitelfelvétel
9.3.	Egyéb átvett pe.
10.	Előző évi pénzmaradvány	99337110	100013020	100013020
11.	Bevételek mindösszesen	688470509	806610517	808786307
	1.

			1. melléklet
Kiadások

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
12.1.	Személyi juttatások	127870256	135370069	123632414
12.2.	Munkaad. terh. jár	10508089	12408089	10595455
12.3.	Dologi kiadások	108800000	153553648	142522598
12.	Műk. kiadások. össz.	247178345	301331806	276750467
13.1.	Tám. ért. műk. kiadás	10672393	24569763	24563358
13.2.	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	222896381	271282618	268865875
13.	Működési tám. össz.	233568774	295852381	293429233
14.1.	Felújítási kiadások	50000000	70000000	68194031
14.2.	Felhalmozási kiadások	64170000	41137165	28300192
14.3.	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.
14.4.	Részvény		494729	494729
14.	Felh. kiad összesen	114170000	111631894	96988952
15.1.	Tőketörlesztés
15.2.	Kamatfizetés
15.	Adósságszolg. összesen
16.1.	Céltartalék
16.2.	Általános tartalék
16.	Tartalékok összesen
17.	Előző évi visszaf.köt	12752306	15492512	13333573
18.	Finanszírozás	80801084	82301924	73842655
19.	Kiadások mindösszesen	688470509	806610517	754344880

2. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
A Megnevezés	B eredeti	C módosított	D teljesítés	E Megnevezés	F eredeti	G módosított	H teljesítés
1. Működési bevételek	6600000	20866593	21549503	Működési kiadások	247178345	301331806	276750467
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)	44500000	4800000	47477688	Tám. értékű műk. kiadás	222896381	271282618	268865875
3. Működési célú pénzeszköz átvétel	487033399	585569637	573498741	Működési célú pé. Átadás AHT kívülre	10672393	24569763	24563358
4. Áht-n belüli megelőlegezés	0	581267	16073779	Előző évi visszafizetés	12752306	15492512	13333573
5. Közös hivatal	0	0	0	Műk. célú visszafizetés
6. Előző évi pénzmaradvány	99337110	100013020	100013020	Műk. célú hitel kamata
7. Átvett pe. (magánszemély)				Finanszírozás	80801084	82301924	73842655
7. Működési bevételek összesen	637470509	755010517	758612731	Működési kiadások összesen	574300509	694978623	657355928
Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés	Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés
8. Felh. és tőke jellegű bevétel	51000000	51600000	50173576	Felhalmozási kiadások	64170000	41137165	28300192
9. Felh. működési támogatás	0			Fejlesztési hiteltörlesztés
10. Felhalmozási célú pe. átvétel				Befektetési célú kiadás		494729	494729
11. Előző évi pénzmaradvány				Felújítási kiadások	50000000	70000000	68194031
12. Felhalmozási bevételek összesen	51000000	51600000	50173576	Felhalmozási kiadások összesen	114170000	111631894	96988952
Mindösszesen	688470509	806610517	808786307	Mindösszesen	688470509	806610517	754344880

3. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évi fejlesztési-felújítási feladatok
				adatok Ft-ban
	A Feladat megnevezése	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Felújítási kiadás	50000000	70000000	68194031

2.	Felhalmozási kiadás	64170000	41137165	28300192
3.	Pályázati visszafizetés		494729	494729
3.	Összesen:	114170000	111631894	96988952

4. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Működési célú pénzeszközátadás Áhn-n kívülre 2023.
Pénzbeli ellátás
Megnevezése	típusa			Összege
Települési támogatás (rendszeres)	Rendszeres ellátás	6000000	8500000	8500000
Települési támogatás (eseti)	Eseti ellátás	4672393	16069763	16063358
Pénzbeli támogatások összesen		10672393	24569763	24563358

5. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban
		Ezer forintban
S.	A több éves kihatással járó	Előirányzatok éves bontásban
sz.	feladat megnevezése	2023.			2024.	2025.	2026.	2027.	2028. évet
		Eredeti	Módosít.	Teljesítés					követően

1.		0	0	0	0	0	0	0	0

6. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Község Önkormányzata 2023. évi közvetett támogatásai
Mentességek, kedvezmények
	db.	E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként - magánszemélyek kommunális adója - iparűzési adó - gépjárműadó	2	-
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Összesen:	2	-

7. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2023. évi alakulást külön bemutató mérleg







				Adatok forintban
Megnevezés	2023.év terv	2023. tény	eltérés oka
1. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevétel	6600000	21549503	bérleti díj, csarnok
Önkorm. sajátos műk. Bevétel	44 500 000	47 477 688	IPA
Önk. költségvetési támogatása	318 807 646	415 489 973	állami támogatások
Támogatásértékű működési bevétel	168 225 753	158 008 768	közfogl. Létszám
Áht-n belüli megelőlegezés		16 073 779	0 havi állami támogatás
Átvett pe.
Pénzmaradvány	99 337 110	100 013 020	átfutó tételek
Működési célú bev. összesen	637 470 509	758 612 731
Személyi juttatások	127 870 256	123 632 414	közfoglalkoztatottak
Munkaadókat terhelő járulékok	10 508 089	10 595 455	közfoglalkoztatottak
Dologi kiadások	108 800 000	142 522 598	karbantartás, rezsi
Támogatásértékű műk. kiadás	10 672 393	24 563 358	Társulásnak átadott pe.
Műk. Célú tám. Áht-n kívül	222 896 381	268 865 875	Szociális ellátottak
Finanszírozás	80 801 084	73 842 655

Előző évi visszafiz.		13 333 573	előző évi 0 havi, visszafizetés
Működ. célú kiadások összesen	561 548 203	657 355 928
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önk. felhalm. és tőke jell. bev	51 000 000	50 173 576
Fejlesztési célú tám.			TOP, BM-es pályázatok
Fejlesztési célú pm.			terv szerint
Fejlesztési célú hitel
Felhalmozási célú bevételek összesen	51 000 000	50 173 576
Felhalmozási célú kiadások	64 170 000	28 300 192	pályázat
Felújítási kiadások	50 000 000	68 194 031	pályázat
részvény
pályázat visszafizetése		494 729
Hitel kamata
Felhalmozási célú kiadások összesen	114 170 000	96 988 952
Önk. bevételei össz.	688 470 509	808 786 307
Önk. kiadásai össze:	688 470 509	754 344 880

8. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban


				adatok Ft

Eszközök szerint	Cél szerint	Lejárat szerint	Folyósító pénzintézet megnevezése
				Lejárat
Folyószámla hitel	működési	12000000	Takarékbank Zrt	2023.12.31
Működési hitel	működési	0	Takarékbank Zrt	-
Összesen		12000000


Megjegyzés: -

9. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

11. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Közös hivatal igazgatási tevékenység kiadásainak részletezése 2023. év
			adatok ezer Ft-ban
A Megnevezés	B Eredeti	C módosított	D teljesítés
I.1. Személyi juttatás	69011500	68572761	61545379
I.2. Munkaadókat terhelő járulék	8449584	8449584	7565880
I.3. Dologi és folyó kiadás	3621289	5151289	4624352
I.4.Egyéb működési célú támogatások	428739	857478	428739
I.4. Működési kiadások összesen:	81511112	83031112	74164350
I.5. Beruházás	0	0	0
I.6. Felhalmozási kiadás	0	0	0
I. Összes kiadás:	81511112	83031112	74164350
II.1. Támogatásértékű működési bevétel		20000	26370
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás	80801924	82301924	73842655
II.3. átvett pénz
II.4. Működési bevétel:
II.5. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	709188	709188	709188
II. Összes bevétel:	81511112	83031112	74578213

12. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évre jóváhagyott létszámkerete és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre
Szakfeladat		Jóváhagyott létszám 2023. év				Összesenből 2023. év
száma	megnevezése	teljes munka-idős	rész munka-idős	nyugdíjas	Összesen	Ágazat Specifikus Munka kör	Határozott idejű
	Önkormányzati jogalkotás	1			1
	Háziorvosi szolgálat
	Védőnői szolgálat	1			1	1
	Eü. Ell. összesen:	1			1	1
	Kulturális	1			1
	Település üzemeltetés	8			8
	Egyéb feladatok összesen:	9			9
	Közös hivatal	13			13
	Önkormányzat összesen:	24			24	1

13. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak 2023. évi létszáma
COFOG		Jóváhagyott létszám ( fő)				Létszámhoz kapcsolódó
041233	Megnevezése		Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen	Bérköltség e/Ft
041233	Közcélú foglalkoztatás		Részben önálló	54		54	76 136 904
	Összesen:			54		54	76 136 904

14. melléklet a 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

a zárszámadási rendelet 11. § (1) bekezdéséhez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása: önkormányzat módosított pénzmaradványa kiutalatlan támogatás költségvetés kiutalatlan támogatás	54 440 427 Ft - e/Ft

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása: Közös hivatal módosított pénzmaradványa	413 863 Ft

A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: Ebből: - működési célú pénzmaradvány: - felhalmozási célú pénzmaradvány:	49 839 538 Ft, 5 014 752 Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: (Indoklás)
Kötelezettségekkel terhelt	54 854 290 e/Ft
Szabad felhasználású:	0 e/Ft
ebből: 2023. évi költségvetésben megtervezve	0 e/Ft

Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:
A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2023. évi pályázatok megvalósításának fedezete.

A 13. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.