Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és

bevételi főösszegét 141.377 eFt-ban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) intézményi működési bevételek 11175 eFt

b) sajátos működési bevétel 9906 eFt

c) felhalmozási és tőke jellegű bevétel

d) központi költségvetésből kapott támogatás 79899 eFt

da) állami támogatás Önk 19821 eFt

db) állami támogatás KH 37739 eFt

dc) szociális hozzájárulás 11979 eFt

dd) műk.kép. megőrz. szolg. kieg.tám. 10360 eFt

e) átvett pénzeszközök 40397 eFt

ea) elkülönített állami pénzalapból műk.c. 36457 eFt

eb) társadalombiztosítás pénzügyi alapból, 2756 eFt

ec) elkülönített állami pénzalapból felh.c. 1184 eFt

f) előző évi pénzmaradvány igénybevétele

g) iránító szerv költségvetéséből kapott támogatás

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 139.852 eFt,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.525 eFt,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 eFt.

3. Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 140.193 eFt,

b) felhalmozási bevételek: 1.184 eFt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 139.593 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 70.047 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 17.242 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 31.913 e Ft ad) társadalom és szoc.pol. juttatás: 16.260 e Ft

ae) pénzeszköz átadás: 4.131 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 1.184 e Ft ba) beruházások, 1.184 e Ft

bb) felújítások 0 e Ft bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft

c) kölcsönök 400 eFt

d) egyéb kiadások 0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány 200 e Ft

f) finanszírozás 0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 139 852 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.525 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) felújítási kiadások

b) beruházási kiadások: gyümölcsös telepítése 1.184 eFt

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Rendszeres szoc.segély 1943 eFt

b) Foglakoztatást helyt. Támog. 8208 eFt c) Lakásfenntartási támogatás alanyi j. 3100 eFt

d) Óvodáztatási tám. 150 et

e) Gyermekvédelmi támogatás 1x-i 725 eFt

f) Rendkívüli gyv.támogatás 150 eFt

g) Temetési segély pb. 110 eFt

h)Ápolási díj méltányossági 274 eFt

i) Közgyógyellátás 150 e Ft

j) Átmeneti segély 100 eFt

k) Köztemetés 100 eFt

l) Felsőoktatás támogatása BH 1250 eFt

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető

ügyletek várható együttes összege: 0 e Ft.

(7) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) működési kiadás: 140.193 eFt,

b) felhalmozási kiadás: 1.184 eFt.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint: -10.360 e Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 0 e Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2014. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása 0 eFt

b) hitel, kölcsön törlesztése		0 eFt
c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése		0 eFt

(3) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) belső finanszírozással 0 e Ft

b) külső finanszírozással 10.360 e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 0 eF

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 0 eFt,

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 eFt,

(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása 0 eFt

b) hitel, kölcsön felvétele 0 eFt

c) működőképesség megőrzésének kieg.tám. 10.360 eFt

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 27 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat nem tartalmaz.

8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.

3. A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetése

9. § A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatalának 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 37.739 eFt-ban állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) intézményi működési bevételek 0 eFt

b) sajátos működési bevétel 0 eFt

c) felhalmozási és tőke jellegű bevétel 0 eFt

d) központi költségvetésből kapott támogatás 0 eFt

da) állami támogatás Önk

db) állami támogatás KH

dc) szociális hozzájárulás

dd) működőképesség megőrzését szolgáló kieg.tám.

e) átvett pénzeszközök 0 eFt

ea) elkülönített állami pénzalapból műk.c.

eb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,

ec) elkülönített állami pénzalapból felh.c

f) előző évi pénzmaradvány igénybevétele 0 eFt

g) iránító szerv költségvetéséből kapott támogatás 37739 eFt

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 0 eFt,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 eFt,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 37.739 eFt.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből a) működési bevételek: 37.739 eFt,

b) felhalmozási bevételek: 0 eFt.

11. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési kiadási költségvetés 37.739 eFt aa) személyi jellegű kiadások: 24.683 eFt

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 5.848 eFt ac) dologi jellegű kiadások: 7.208 eFt ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 eFt

ae) egyéb működési célú kiadások: 0 eFt

b) felhalmozási költségvetés 0 eFt

ba) beruházások, 0 eFt

bb) felújítások 0 eFt bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 eFt

c) kölcsönök 0 eFt d) egyéb kiadások 0 eFt

e) tartalékok, pénzmaradvány 0 eFt

f) finanszírozás 0 eFt

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai .0 eFt,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 eFt,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiad: 37.739 eFt.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások: nem tervez

b) felújítási kiadások: nem tervez

4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: o eFt

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető

ügyletek várható együttes összege: 0 eFt.

12. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 0 eFt hiány,

b) felhalmozási cél szerint 0 eFt hiány.

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 0 fő.

14. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat nem tartalmaz.

15. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 eFt, a céltartalék 0 eFt.

4. A Községi Önkormányzat saját 2014. évi költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 103.638 eFt-ban állapítja meg.

17.§ (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) intézményi működési bevételek 11175 eFt

b) sajátos működési bevétel 9906 eFt

c) felhalmozási és tőke jellegű bevétel 0 eFt

d) központi költségvetésből kapott támogatás 42.160 eFt

da) állami támogatás Önk 19821 eFt

db) állami támogatás KH

dc) szociális hozzájárulás 11979 eFt

dd) működőképesség megőrzés szolg kieg.tám. 10360 eFt

e) átvett pénzeszközök 40397 eFt

ea) elkülönített állami pénzalapból műk.c. 36457 eFt

eb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 2756 eFt

ec) elkülönített állami pénzalapból felh.c 1184 eFt

f) előző évi pénzmaradvány igénybevétele

g) iránító szerv költségvetéséből kapott támogatás

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 102.113 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.525 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 102.454 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 1.184 e Ft.

18. § (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 101.854 eFt aa) személyi jellegű kiadások: 45.364 eFt,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 11.394 eFt ac) dologi jellegű kiadások: 24.705 eFt ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 16.260 eFt

ae) egyéb működési célú kiadások: 4.131 eFt

b) felhalmozási költségvetés: 1.184 eFt ba) beruházások, 1.184 eFt

bb) felújítások 0 eFt

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 eFt

c) kölcsönök 400 eFt d) egyéb kiadások 0 eFt

e) tartalékok, pénzmaradvány 200 eFt

f) finanszírozás 0 eFt

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 102.113 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1.525 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) működési kiadás: 102.454 eFt,

b) felhalmozási kiadás: 1.184 eFt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Rendszeres szoc.segély 1943 eFt

b) Foglakoztatást helyt. Támog. 8208 eFt c) Lakásfenntartási támogatás alanyi j. 3100 eFt

d) Óvodáztatási tám. 150 et

e) Gyermekvédelmi támogatás 1x-i 725 eFt

f) Rendkívüli gyv.támogatás 150 eFt

g) Temetési segély pb. 110 eFt

h)Ápolási díj méltányossági 274 eFt

i) Közgyógyellátás 150 e Ft

j) Átmeneti segély 100 eFt

k) Köztemetés 100 eFt

l) Felsőoktatás támogatása BH 1250 eFt

19. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint: -10.360 e Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 0 e Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2014. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása 0 e Ft

b) hitel, kölcsön törlesztése		0 e Ft
c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése		0 e Ft

(3) Az önkormányzat 2014. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) belső finanszírozással 0 e Ft

b) külső finanszírozással 10.360 e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának,

igénybevétele aa)működési célú

ab) felhalmozási célú

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 0 e Ft,

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 e Ft,

(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása 0 e Ft

b) hitel, kölcsön felvétele 0 e Ft

c) működőképesség megőrz.szolg.kieg.tám. 10.360 eFt

20. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 27 fő.

5. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete

21. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a rendelet 10. számú melléklete szerint 9 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 27 fő. Közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) a) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg, b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján.

(4) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(5) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2014. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat munkavállalói részére 125.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

22. § A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 20. számú melléklet tartalmazza.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

23. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és a önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

8. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

24.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

(5) Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás igénylésének benyújtására

10.360 eFt összegben a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

9. Záró rendelkezések

25. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 01. napjától kell alkalmazni.

2. (2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.