Mátramindszent Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete
Mátramindszent Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
Hatályos: 2015. 02. 26- 2016. 06. 02Mátramindszent Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete
Mátramindszent Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetés
a) bevételi főösszegét (rendkívüli támogatással együtt) 148.055 eFt,
b) kiadási főösszegét 148.055 eFt,
c) 0 eFt egyenleggel állapítja meg
3. § (1) A 2. § a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak
a) működési költségvetés 144.874 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 73.102 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
5. § (1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint: -7.983 e Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 0 e Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) önkormányzati finanszírozással 0 e Ft
b) államháztartási működési finanszírozással 7.983 e Ft.
ba) rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás 7.983 eFt
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 23 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat nem tartalmaz.
8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános működési célú tartalék 200 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.
3. A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése
9. § A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatalának 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 37.235 eFt-ban állapítja meg.
10. § (1) A Közös Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott működési célú támogatás 37.235 eFt
11. § (1) Az önkormányzati közös hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak
a) működési költségvetés 37.235 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 24.674 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 5.959 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 6.602 e Ft
(2) A Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 19. melléklet tartalmazza.
12. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2015. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
13. § A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 13.630 eFt-ban állapítja meg.
14. § (1) Az Óvoda 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott működési célú támogatás 13.389 eFt
b) önkormányzati működési célú támogatás, IPR pályázatra 241 eFt
15. § (1) Az Óvoda 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak
a) működési költségvetés 13. 630 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 7.728 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 2.058 e Ft ac) dologi jellegű kiadások: 3.844 e Ft
(2) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 18. melléklet tartalmazza.
16. § (1) A képviselő-testület az Óvoda 2015. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
17. § A község képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 97.431 eFt-ban állapítja meg.
18. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
19. § (1) Az önkormányzat 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak
a) működési költségvetés 94.250 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 40.700 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
20. § (1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint: -7.983 e Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 0 e Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) önkormányzati finanszírozással 0 e Ft
b) államháztartási finanszírozással 7.983 e Ft.
ba) rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás 7.983 eFt
21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 23 fő.
22. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat nem tartalmaz.
23. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános működési célú tartalék 200 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.
6. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete
24. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a rendelet 10. számú melléklete szerint 10 főben határozza meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 23 fő. Közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.
(3) a) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg, b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján.
(4) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.
(5) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2015. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat munkavállalói részére 125.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.
7. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése
25. § A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 21. számú melléklet tartalmazza.
8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
26. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
9. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja
27. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásának igénylése.
(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.
(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.
(4) Működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás igénylésének benyújtására
10. Záró rendelkezések
28. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 01. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.
9. melléklet az 1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
14. melléklet az 1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez az 1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
19. melléklet az 1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez