Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

^[1]2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetés

a) bevételi főösszegét      328776736  Ft,

b) kiadási főösszegét    328776736 Ft,

c) 0 Ft egyenleggel állapítja meg.

^[2]3. § Az önkormányzat a 2. § a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, a b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 6. számú melléklete szerint állapítja meg.

(1) A 2.§ a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                                    98517282 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                                         22650000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                             7800000 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                              11639114 Ft,

da) Működési célú átvett pénzeszköz                                                                            310000 Ft,

e) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                             137946898 Ft,

f) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül                          250000 Ft,

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                                       9151200 Ft

h) Felhalmozási bevétel                                                                                              3500000 Ft.

i) Finanszírozási bevétel felhalmozási                                                                         11785950 Ft

j) Finanszírozási bevétel működési                                                                             19374366 Ft

(2) A 2.§ b) pontja szerint az önkormányzat összesített kiadása 2017. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                               77204087 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                                14487524 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                                     46185093 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                     3990000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                                       4570000 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                                         2002800 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                                147547555 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                               24958252 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                                            400000 Ft,

j) Általános tartalék                                                                                                         200000 Ft,

k) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on belülre                                                                   711200 Ft,

l) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on kívülre                                                                    154995 Ft

m) Elvonások, befizetések                                                                                              2777460 Ft,

n) ÁH-on belüli megelőlegezés                                                                                        3587770 Ft

 (3) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 6. számú melléklet mutatja be.

3. Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi Költségvetése

^[3]4.§ A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatalának 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 41.229.058 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Közös Hivatal 2017.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    36227800 Ft,

b) Működési célú támogatás ÁH-on belül- önkormányzati                              2598272 Ft,

c) Működési bevételek                                                                                  482510 Ft,

d) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on belüli                                                  711200 Ft,

e) Finanszírozási bevétel                                                                             1209276 Ft

(2)Az önkormányzati közös hivatal 2017. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                              28723676 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                5141024 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                         6324870 Ft,

d) Beruházási kiadások                                                                                328288 Ft,

e) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on belül                                                  711200 Ft.

(3) A Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 9 fő

4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2017. évi költségvetése

^[4]5. § A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 15.164.001 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az Óvoda 2017.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                13802630 Ft,

b) Felhalmozási célú pénzeszköz államháztartáson belülről                                        594421 Ft,

c) Egyéb működési célú támogatás ÁH-on belülről                                                     571842 Ft,

e) Működési bevétel                                                                                                   50018 Ft,

f) Finanszírozási bevétel                                                                                           145090 Ft

(2)Az Óvoda 2017. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                                            9396100 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                             2117500 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                                      2780401 Ft,

d) Beruházás                                                                                                            870000 Ft,

(3) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 4. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Óvoda létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

5. A Mátramindszent Önkormányzati Konyha 2017. évi költségvetése

^[5]6. § A képviselő-testület a Mátramindszent Önkormányzati Konyha költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 18.610.684 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Konyha 2017.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                1048626 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás ÁH-on belülről                                                  1645361 Ft,

c) Működési bevétel                                                                                              6916697 Ft,

(2)A Konyha 2017. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                                          8531819 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                           2008000 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                                    8070865 Ft,

(3) A Konyha bevételi és kiadási előirányzatát az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Konyha létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő

6. A Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetése

^[6]7. § Mátramindszent Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 313.852.049 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                                    98517282 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                                        23686451 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                            7800000 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                               4189889 Ft,

e) Működési célú átvett pe. ÁH-on kívülről                                                                     310000 Ft.

f) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                             137352477 Ft,

g) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások államháztartáson kívül                        250000 Ft,

h) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                                      8440000 Ft,

i) Felhalmozási bevétel                                                                                               3500000 Ft

j) Finanszírozási bevétel felhalmozási                                                                         11785950 Ft,

k) Finanszírozási bevétel működési                                                                            18020000 Ft.

(2) Az önkormányzat kiadása 2017. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                               30552492 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                                 5221000 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                                     29008957 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                                     3990000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                                       4570000 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                                         2002800 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                                147547555 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                               23759964 Ft,

i) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások ÁH-on kívül                                            400000 Ft,

j) Felhalmozási célú támogatás ÁH-on kívülre                                                                    154995 Ft,

k) Általános tartalék                                                                                                         200000 Ft,

l) Elvonások, befizetések                                                                                                2777460 Ft

m) ÁH-on belüli megelőlegezés                                                                                       3587770 Ft,

n) Finanszírozási kiadás                                                                                               60079056 Ft

(3) A bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat vagyonának változását a 2. sz. melléklet mutatja be.

7. A költségvetés további részletezése

8.§ (1) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(2) A közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 11 fő, előirányzatát a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybe vételével valósítja meg. Államigazgatási feladatokat nem lát el.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

(5) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek

(6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 13. melléklet tartalmazza.

(7) Kimutatás a 2017-2019. évre várható előirányzatokat a 14. melléklet ismerteti.

(8) A társulásban ellátott szociális feladatokhoz az önkormányzati hozzájárulást a 18. melléklet tartalmazza.

(9) a) Az önkormányzatnál és az óvodánál, konyhánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg.

c) Az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg.

d) A közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

e) A Közös Önkormányzati Hivatalnál a köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(10) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2017. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat, konyha és az óvoda munkavállalói részére 150.000 Ft/fő/év összegben  állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

(11) A képviselő-testület az ugyanazon ingatlanban lévő intézmények közötti energiafelhasználást arányosan, óvoda és konyha esetében 50-50%-ban határozza meg.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

9. §. A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 19. számú melléklet tartalmazza.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

 (14) Működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására

2.709.330 Ft összegben - a kiegészítő támogatás során szereplő összeggel azonos - a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

10. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 01. napjától kell alkalmazni.

          (2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.