Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.  A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

^[1]2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési előirányzat

a) bevételi főösszegét   215198956 Ft,

b) kiadási főösszegét    215198956 Ft,

c) 0 Ft egyenleggel állapítja meg.”

^[2]„3. § Az önkormányzat a 2. § a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, a b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete szerint állapítja meg.

(1) A 2.§ a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                       109881350 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                             30120362 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                 9224255 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                    6438380 Ft,

e) Működési célú átvett pénzeszköz                                                                    75000 Ft

f) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                      7929457 Ft,

g) Felhalmozási bevétel                                                                                      38000 Ft,

h) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                             140000 Ft

i) Finanszírozási bevétel előző évi                                                                 473357549 Ft.

j) Finanszírozási bevétel megelőlegezés                                                           3994603 Ft

(2) A 2.§ b) pontja szerint az önkormányzat összesített kiadása 2019.évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  95563993 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                   17755251 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                       41593612  Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                        4954116 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                          1294717 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                            3066800 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                        688340 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                   7495850 Ft,

i) Záró pénzmaradvány                                                                                   38777947 Ft

j) Elvonások, befizetések                                                                                     50915 Ft,

k) ÁH-on belüli megelőlegezés                                                                          3957415 Ft

 (3) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen a 1. számú melléklet mutatja be.

(4) A képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai látszám 22 fő.

(5) Az összesített intézményi létszámkeretet a 10. melléklet tartalmazza.

^[3]

3. Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi Költségvetése

^[4]

^[5]„4.§ A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatalának 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 58.155.630 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Közös Hivatal 2019.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    51525275 Ft,

b) Működési bevételek                                                                                   26676 Ft,

c) Működési célú támogatás ÁH-on belül                                                     4276263 Ft,

d) Finanszírozási bevétel eé. m.                                                                  2327416 Ft

(2)Az önkormányzati közös hivatal 2019. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                              42168947 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                8373282 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                         5443984 Ft,

d) Beruházási kiadások                                                                                794580 Ft,

e) Záró pénzmaradvány                                                                               1374837 Ft”

(3) A Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 10 fő

4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2019. évi költségvetése

^[6]

^[7]„5. § A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 14.242.620 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az Óvoda 2019.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                16537651 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás ÁH-on belülről                                                       89479 Ft,

c) Működési bevétel                                                                                                          1 Ft,

d) Finanszírozási bevétel                                                                                            22417 Ft

(2)Az Óvoda 2019. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                                          12307918 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                            2357825 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                                     1975698 Ft,

d) Záró pénzmaradvány                                                                                                8106 Ft,”

(3) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 4. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Óvoda létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

5. A Mátramindszent Önkormányzati Konyha 2019. évi költségvetése

^[8]

^[9]„6. § A képviselő-testület a Mátramindszent Önkormányzati Konyha költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 14.129.906 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Konyha 2019.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                10955000 Ft,

b) Működési bevétel                                                                                               3158211 Ft,

c) Előző évi költségvetési maradvány                                                                          16695 Ft

(2)A Konyha 2019. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                                           8367303 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                            1622081 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                                     4131743 Ft,

d) Záró pénzmaradvány                                                                                                8779 Ft”       

(3) A Konyha bevételi és kiadási előirányzatát az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Konyha létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

6. A Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetése

^[10]

^[11]„7. § Mátramindszent Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 205.281.799 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                       109881350 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                             25754620 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                               92224255 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                   3253493 Ft,

e) Működési célú átvett pénzeszköz                                                                   75000 Ft

f) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belül                                     7929457 Ft,

g) Felhalmozási bevétel                                                                                     38000 Ft,

h) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz államháztartáson kívül                           140000 Ft,

i) Finanszírozási bevétel                                                                               44991021 Ft,

j) Finanszírozási bevétel megelőlegezés                                                          3994603 Ft,

(2) Az önkormányzat kiadása 2019. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                 32719825 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                   5402063 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                       30042187 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                       4954116 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belül                                         1294717 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                           3066800 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                       688340 Ft

h) Beruházási kiadások                                                                                  6701270 Ft,

i) Záró pénzmaradvány                                                                                  37386225 Ft,

j) Elvonások, befizetések                                                                                    50915 Ft

k) ÁH-on belüli megelőlegezés                                                                         3957415 Ft,

l) Finanszírozási kiadás (int.fin)                                                                      79017926 Ft

(3) A bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 16 fő”

7. A költségvetés további részletezése

8.§ (1) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges vagy szükséges lehet.

(2) A közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 8 fő, előirányzatát a 2. tájékoztató tartalmazza.

(3) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybevételével valósítja meg. Államigazgatási feladatokat nem lát el.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló három program az előző évről húzódik át.

(5) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek

(6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 11. melléklet tartalmazza.

(7) Kimutatás a 2019-2021. évre várható előirányzatokat a 12. melléklet ismerteti.

(8) A társulásban ellátott szociális feladatokhoz az önkormányzati hozzájárulás az előző év teljesítése alapján szerepel tervszinten konkrét adatok hiányában.

(9) a) Az önkormányzatnál és az óvodánál, konyhánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg.

c) Az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg.

d) A közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

e) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2019. évre vonatkozóan 46 380 forintban állapítja meg.

 (10) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2019. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat, konyha és az óvoda munkavállalói részére 150.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

(11) A képviselő-testület az ugyanazon ingatlanban lévő intézmények közötti energiafelhasználást arányosan, óvoda és konyha esetében 50-50%-ban határozza meg.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

9. §. A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 13. számú melléklet tartalmazza tájékoztató jelleggel.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembevételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

 (14) Szükség esetén működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására - a kiegészítő támogatás sorának megfelelően - a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

11. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 01. napjától kell alkalmazni.

          (2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.