Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 12. 21Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 352.661.023 forintban állapítja meg.
3. Az Önkormányzat 2023. évi költségvetése
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi előirányzatát
a)2 352.661.023,- Ft. költségvetési bevétellel,
b)3 352.661.023,- Ft költségvetési kiadással,
c)4 78.604.928,- Ft működési többlettel,
d)5 121.145.303,- Ft felhalmozási hiánnyal,
e)6 42.540.375,- Ft finanszírozási többlettel,
f) 0- Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.
(2) A 3. § a) pontjában meghatározott költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonként az alábbiak:
a)7 önkormányzati működési támogatás 133.836.170,-Ft,
b)8 egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül 19.176.235,- Ft,
c)9 közhatalmi bevételek 10.447.237,-Ft,
d)10 működési bevételek 14.878.169,- Ft,
e)11 finanszírozási bevétel 131.678.324,- Ft.
(3) A 3. § b) pontjában meghatározott költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként az alábbiak:
a)12 személyi juttatások 34.358.819,- Ft,
b) munkaadókat terhelő járulékok 4.399.212,-Ft,
c)13 dologi kiadások 51.285.012,- Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.500.000,- Ft,
e)14 egyéb működési célú kiadások 8.189.810,- Ft
f)15 beruházási kiadások 75.830.695,-Ft,
g) felújítási kiadások 87.959.196,-Ft,
h)16 finanszírozási kiadások 89.138.249,- Ft.
(4) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 1. melléklet szerint állapítja meg.
(5) Az (2) bekezdésben megállapított bevételek és a (3) bekezdésben megállapított kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 2. melléklet és 3. melléklet részletezi.
(6) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.
4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát 5 fő engedélyezett létszámkerettel állapítja meg.
(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 4 fő.
5. § Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000 Ft, céltartalék 0 Ft.
6. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(2) A 2023. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 5. melléklet részletezi.
(3) A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 6. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat működési célú támogatásait és közhatalmi bevételeit a 7. melléklet tartalmazza.
(5) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. melléklet mutatja be.
(6) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a 9. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 10. melléklet ismerteti.
(8) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az engedélyezett létszámkeretet a 11. melléklet mutatja be.
(9) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 12. melléklet részletezi.
(10) A működési bevételeket a 13. melléklet tartalmazza.
(11) Mátramindszent Község Önkormányzatának 2023-2026. évek bevételeit és kiadásait a 14. melléklet részletezi.
4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetése
7. § (1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2023. évi költségvetési főösszegét 20.801.923,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetését a 15. melléklet tartalmazza.
(3) A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda személyi juttatásait és munkaadókat terhelő járulékait 16. melléklet tartalmazza.
(4) A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: engedélyezett létszámkeret 3 fő.
(5) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 0 fő.
5. A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
8. § (1)17 Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetési főösszegét 69.969.768,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza. A Mátramindszenti közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 17. melléklet tartalmazza.
(3) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal személyi juttatásait és a munkaadókat terhelő járulékokat a 18. melléklet tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2023. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.
6. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete
9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei - közfoglalkoztatottak nélküli - engedélyezett létszámát 19 főben határozza meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 4 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.
(3) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegéről a cafeteria-szabályzatban dönt. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § (1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 500.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(6) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(7) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(8) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.
8. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja
11. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a működőképesség megőrzését szolgáló, 5.920.231 Ft összegű rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására.
(3) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.
(4) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
9. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
13. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés e) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés c) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés e) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés f) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés h) pontja a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (1) bekezdése a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Mátramindszent Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.