Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021.(III.11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
Hatályos: 2021. 09. 29- 2021. 12. 14Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021.(III.11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
Szuha Község Önkormányzatának Polgármestere az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó világjárvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében Magyarország Kormánya által a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelete 1. §-ában elrendelt veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében meghatározott jogkörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről – a képviselő-testület tagjainak egyetértésével – az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 300.679.893,- forintban állapítja meg.
3. §2 (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:
a) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését 300.679.893,- Ft. költségvetési bevétellel állapítja meg.
b) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését 300.679.893,- Ft költségvetési kiadással állapítja meg.
c) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését 0- Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.
d) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését 62.357.022,- Ft működési kiadással állapítja meg.
e) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetését 220.630.879,- Ft felhalmozási kiadással állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetési előirányzatát 2.476.355,- Ft működési hiánnyal állapítja meg.
b) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetési előirányzatát 22.630.879,- Ft felhalmozási hiánnyal állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi finanszírozási költségvetését az alábbiak szerint állapítja meg:
a) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetési előirányzatát 17.691.992,-Ft finanszírozási kiadással állapítja meg.
b) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetési előirányzatát 39.221.226,-Ft finanszírozási bevétellel állapítja meg.
(4) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.
(5) Az (1) bekezdésben megállapított kiadások és bevételek kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását és a (3) bekezdésben megállapított finanszírozási kiadásokat és finanszírozási bevételeket a 2. melléklet és a 3. melléklet részletezi.
(6) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül 62.357.022,- Ft működési költségvetés, melyből:
a) 16.674.000,- Ft személyi juttatás,
b) 2.455.000,- Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó,
c) 36.053.022,- Ft dologi kiadás,
d) 690.000,- Ft ellátottak pénzbeli juttatás,
e) 6.485.000,- Ft átadott pénzeszköz.
(7) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül 220.630.879,- Ft felhalmozási költségvetés, melyből
a) 210.252.437,- Ft beruházási célú kiadás,
b) 10.314.709,-Ft felújítási célú kiadás.
(8) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül 17.691.992,- Ft finanszírozási kiadás, melyből
a) 15.400.000,- Ft központi irányító szervi támogatás,
b) 2.291.992,- Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetés.
(9) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges vagy szükséges lehet.
(10) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) engedélyezett létszámkeret 11 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 6 fő.
5. § Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000 Ft, céltartalék 0 Ft
6. § Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait az 5. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban tartalmazza.
8. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 4. melléklet tartalmazza.
(2) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. számú melléklet mutatja be.
(3) 2021. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.
(4)3 A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 7. számú melléklet, a működési bevételeket a 17. számú melléklet tartalmazza
(5) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 11. számú melléklet ismerteti.
(6) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az engedélyezett létszámkeretet a 12. számú melléklet mutatja be.
(7) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 13. számú melléklet részletezi.
(8) Az Önkormányzat 2021-2024. évekre várható előirányzatait a 16. számú melléklet ismerteti.
A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetése
9. § (1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Szuhai Kikerics Óvoda 2021. évi költségvetési főösszegét 15.400.000 Ft-ban állapítja meg.
(2)4 A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetését a 14. és 15. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Szuhai Kikerics Óvoda 2021. évre összesített létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg, közfoglalkoztatottat nem alkalmaz.
A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
10. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 64.940.722-Ft-ban állapítja meg.
(2)5 A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza. A Mátramindszenti közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a 18. számú melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2021. évre vonatkozóan 46.380.-Ft forintban állapítja meg.
Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete
11. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 14 főben határozza meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 6 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.
(3) Az Önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembevételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 500 e.Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.
A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja
13. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.
(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembevételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.
(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 3.578.000 Ft, rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás igénylésére.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
Hatályba léptető rendelkezések
14. § - E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
14/1 melléklet14
A 2. § a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § (4) bekezdése a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdése a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdése a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14/1et a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 6. §-a hatályon kívül helyezte.
A 15. melléklet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. mellékletet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdése iktatta be.
A 18. mellékletet a Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdése iktatta be.