Karancsság Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2019 (V.29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2019. 05. 30Karancsság Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2019 (V.29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2019. 05. 30
Karancsság Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2018. évi
a) kiadási főösszegét 242 286 473 forintban,
b) bevételi főösszegét 33 942 698 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 257 961 577 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 176 567 411 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 81 394 166 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 170 875 404 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 72 891 263 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 5 186 183 forint,
d) B4 Működési bevételek: 9 008 727 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 257 961 577 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 179 884 131 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 78 077 446 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ................................................. forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 185 070 314 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 72 891 263 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 75 232 756 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12 712 719 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 47 667 715 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10 700 070 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 25 858 501 forint,
f) K6. Beruházások: 795 650 forint,
g) K7. Felújítások: 3 600 000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 176 567 411 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 146 31 3260 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 30 254 151 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: ............................................. forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 172 171 761 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 4 395 650 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
önkormányzat:
fénymásoló 759 460.- ft, mikrohullámú sütő 36 190.- ft
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként:
Útfelújítás 2 000 000.- ft
polgármesteri hivatal festése, felújítása 1 600 000.- ft.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) gyermekvédelmi támogatás 4 160 000 forint,
b) egyéb települési támogatás 6 540 070 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék ........................... ezer forint,
b) a céltartalék ....................................... ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2018. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 81 187 082 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 26 fő.
3. Az Önkormányzat Karancssági Kerekerdő Óvoda költségvetési szervének
2018. évi költségvetésének teljesítése
10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2018. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 65 951 102 forintban,
b) bevételi főösszegét 66 823 940 forintban
állapítja meg.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 6 532 919 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 65 951 102 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 59 418 183 forint hiány.
11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
d) B4. Működési bevételek: 6 532 919 forint,
,
h) Költségvetési bevételek összesen: 6 532 919 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 6 532 919 forint,
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 6 532 919 forint,
12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 32 869 060 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 645 890 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 26 399 962 forint,
f) K6. Beruházások: 36 190 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 65 951 102 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 65 951 102 forint,
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 65 951 102 forint,
13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.
(2) Az Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .…- ......... fő.
14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 59 418 183 forint hiány,
(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 373 335 forint,
b) külső finanszírozással 59 917 686 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele
összesen: 373 335 forint,
ebből:
aa) működési célú finanszírozás 59 917 686 forint,
ab) felhalmozási célú finanszírozás ezer forint,
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 59 917 686 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 59 917 686 forint,
4. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
15. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2018. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 176 335 371 forintban,
b) bevételi főösszegét: 271 118 758 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 251 428 658 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 110 616 309 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 140 812 349 forint többlet.
16. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 170 875 404 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 72 891 263 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 5 183 183 forint,
d) B4. Működési bevételek: 2 475 808 forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 251 428 658 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 178 537 395 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 72 891 263 forint,
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 178 537 395 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 72 891 263 forint.
17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 42 363 696 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 066 829 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 21 267 753 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 10 700 070 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 25 858 501 forint,
f) K6. Beruházások 759 460 forint,
g) K7. Felújítások: 3 600 000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 110 616 309 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 106 256 849 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 4 359 460 forint,
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 106 256 849 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 4 359 460 forint.
18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2018. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 4 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 26 fő.
5. Adósságot keletkeztető ügylet
19. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,
b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.
20. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
6. Egyéb rendelkezések
21. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
22. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
7. Záró rendelkezések
23. § E rendelet a kihirdetését követő naponn lép hatályba.