Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete

Litke Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 26- 2032. 12. 31

Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete

Litke Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 26- 2032. 12. 31

Litke Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCVI. számú törvény 22-24. §-a, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24-28. §-a, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi XC. törvénynek a helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásai. alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Litke község Önkormányzat Képviselő-testületére, a Polgármesterre, a Jegyzőre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre, nem intézményesített kormányzati funkciókra terjed ki.

2. A költségvetés bevételei - kiadásai

2. § (1)1 A képviselő-testület a 2024. évi költségvetés bevételi főösszegét 209 169 206,- Ft-ban, működési bevételét 185 785 562 Ft-ban, közhatalmi bevételek 6 000.000 Ft-ban, előző évi pénzmaradványát 15 842 117 Ft-ban, egyéb működési célú bevételét 1 541 527 Ft-ban, működési kiadását: 130 031 743 Ft-ban, finanszírozási kiadását 79 137 463 Ft-ban, tárgyévi hiányát 0 Ft-ban állapítja meg. Költségvetési létszámkeretét: 35 főben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2024. évi központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásait a 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg bevétel nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza

(4) Az 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatok kiadás nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A Litkei Óvoda bevételeit és kiadásait a 4–5. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat likviditási tervét a 6. melléklet mutatja.

(7) A költségvetési szerv és intézménye éves létszámkeretét az 7. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat 2024. évi költségvetése többéves kihatással járó döntéseket nem tartalmaz.

(9) Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem biztosít.

(10)2 8. melléklet a 2024. év I. félévi előirányzat módosításokat tartalmazza.

3. A költségvetéshez kapcsolódó vegyes rendelkezések

3. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ennek keretében az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztatható, átcsoportosítható.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a képviselő testület elé kell terjeszteni a válság költségvetési rendelet módosításával.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig, válság költségvetési célokra, feladatokra lehet.

(5) A válság költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény finanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat csak időarányosan lehet kifizetni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő testület jóváhagyása szerint történhet.

4. § (1) Az önkormányzat gazdálkodása során év közben keletkezett hiány finanszírozási módja az éven belüli hitelfelvétel.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A hitelügyletek lebonyolítását a polgármester végzi.

5. § (1) Magyarország központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC törvény 62. § (1) bekezdésének b) pontja értelmében a közalkalmazottak illetménypótlék számításának alapja 2024. évben bruttó 20. 000.- forint.

(2) A képviselők tiszteletdíja 2024. évben bruttó 23.000 Ft/hó. Az alpolgármester tiszteletdíja bruttó 120.000 Ft/hó, költségtérítés mértéke a tiszteletdíj 15 %, 2024. évben bruttó 18.000 Ft/hó.

6. § A képviselő-testület a közalkalmazottak és az önkormányzati dolgozók cafeteria juttatását 2024.évben 150 000,- nettóban állapítja meg.

7. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.

8. § (1) Az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles a leghatékonyabb gazdálkodást folytatni. Kiadásai csökkentésének érdekében minden tőle elvárhatót megtenni.

(2) Az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítása többlet igénnyel a költségvetési évben nem járhat.

(3) A költségvetés ideje alatt a likviditás folyamatos biztosítása érdekében az intézményei átmenetileg szabad pénzeszközeit bevonhatja a finanszírozásba.

(4) A költségvetési szerveknél lévő üres álláshelyek a költségvetési rendelet elfogadásával egyidejűleg zárolásra kerülnek. Az álláshelyek betöltése indokolt esetben a fenntartó engedélyével történhet.

9. § A várt bevételek elmaradása esetén az intézmények kiadásait - amennyiben lehetséges – időarányosan csökkenteni kell.

10. § (1) Az állampolgárok élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a költségvetést érintően átmeneti intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti a költségvetésben nem szereplő szükséges kiadásokat teljesítheti.

4. Záró rendelkezések

11. § (1) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2024. január 1. napjától hatályosak.

(2) Jelen rendelet 2032. december 31. napján hatályát veszíti.

12. § Ez a rendelet 2024. február 8-án lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez3

Állami támogatások 2024. év

Lakosságszám 2023.01.01 798 fő

Ft-ban

I. zöldterület kezelés

3 213 661,-

közvilágítás

5 426 500,-

köztemető fenntartás

1 195 533,-

közutak fenntartása

1 323 647,-

egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9 700 066,-

polgármesteri illetmény támogatása

1 957 827,-

I. Önkormányzat működési támogatása összesen:

22 817 234,-

II. 1. óvodapedagógus és segítő bértámogatás

25 116 000,-

2. nem pedagógus segítők támogatása

5 268 000,-

3. óvodaműk. támogatás

4 947 134,-

II. Köznevelési feladatok támogatása összesen:

35331134,-

III szociális étkeztetés

2 121 500,-

falugondnok

6 047 200,-

gyermekétkeztetés bértámogatása

15 928 000,-

gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás

10 023 340,-

szünidős gyermekétkeztetés

3 397 200,-

egyéb szociális feladatok támogatása

17 450 254,-

III. Szociális faladatok támogatása összesen:

54 967 494,-

IV. Nyilvános könyvtár

2 270 000,-

IV. összesen:

2 270 000,-

2024 évi állami támogatás:

115 385 862,-

2. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez4

Litke Község Önkormányzatának 2024. évi bevételei

Megnevezés

Ft-ban

Összeg

B111 Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása

22 817 234

B112 Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám.

35 331 134

B1131 Települési önkormányzat szociális feladatainak támogatása

17 450 254

B1131 Egyes szociálismés gy.jóléti feladatok támogatása

8 168 700

B1132 Intézményi gyermekétkeztetés

25 951 340

B1132 Szünidei étkeztetés

3 397 200

B114 Települési önk kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

B11 Önkormányzatok működési támogatásai

115 385 862

B116 Egyéb működési támogatás MÜK.

46 691 700

B116 Egyéb működési célú támogatások /OEP

20 358 000

B16 Egyéb működési támogatások

67 049 700

B1 Működési célú tám. államh. Belülről

182 435 562

B36 Egyéb közhatalmi bevételek

6 000 000

B3 Közhatalmi bevételek

6 000 000

B402 Szolgáltatások ellenértéke

500 000

B404 Tulajdonosi bevétel

500 000

B406 Kiszámlázott ÁFA

300 000

B410 Egyéb működési bevétel/ kamat

50 000

B4 Működési bevételek

1 350 000

B1-B4 Költségvetési bevételek

189 785 562

előző évi maradvány

9 730 000

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

199 515 562

3. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Litke Község Önkormányzatának 2024. évi kiadásai

Megnevezés

Összeg

Ft-ban

K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek

61 526 050

K1109 Közlekedési költségtérítés

200 000

K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása /cafetéria

750 000

K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai

62 476 050

K121 Választott tisztségviselők juttatásai

6 969 000

K122 Egyéb jogviszonyban fizetett juttatások

660 000

K12 Külső személyi juttatások

7 629 000

K1 Személyi juttatások összesen

70 105 050

K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA

4 710 000

K 311 Szakmai anyagok beszerzése

1 000 000

K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése

8 500 000

K312 Munkaruha

0

K31 Készletbeszerzés

9 500 000

K 321 Inform.szolgáltatások igénybevétele

900 000

K32 Kommunikációs szolgáltatások

900 000

K331 Közüzemi díjak

7 781 000

K334 Karbantartás, kisjavítás

800 000

K335 Közvetített szolgáltatások

0

K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

9 000 000

K337 Egyéb szolgáltatások

2 000 000

K33 Szolgáltatási kiadások

19 581 000

K341 Kiküldetések kiadásai

500 000

K34 Kiküldetések

500 000

K 351 Működési célú ÁFA

4 500 000

K355 Egyéb dologi kiadások

433 576

K35 Különféle egyéb dologi kiadások

4 933 576

K3 Dologi kiadások összesen

35 414 576

K42 Családi támogatások

1 000 000

K48 egyéb pénzbeli juttatások

5 000 000

K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 000 000

K1-K4 Költségvetési kiadások összesen

116 229 626

K512 Működési célú támogatás /STÖT

4 340 000

K5 Egyéb működési kiadások

4 340 000

K915 Központi irányítószervi támogatás /Óvoda-konyha

74 830 570

K914 Megelőlegezés visszafizetése

4 115 366

K9 Finanszírozási kiadások összesen

78 945 936

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

199 515 562

4. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Litkei Óvoda 2024. évi bevételei

Megnevezés

Összeg

Ft-ban

B405 Ellátási díjak

3 000 000

B406 Kiszámlázott ÁFA

1 000 000

B410 Egyéb működési bevétel

0

B4 Költségvetési bevételek

4 000 000

B813 Előző évi maradvány

238 564

B816 Központi, irányító szervi támogatás

74 830 570

B8 Finanszírozási bevételek

75 069 134

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

79 069 134

5. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Litkei Óvoda 2024. évi kiadásai

Megnevezés

Összeg

Ft-ban

K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek

40 343 270

K1109 Közlekedési költségtérítés

200 000

K1113 Egyéb személyi juttatások / CAFETERIA

1 200 000

K11 Foglakoztatottak személyi juttatásai

41 743 270

K12 Külső személyi juttatások

2 160 000

K1 Személyi juttatások összesen

43 903 270

K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA

5 617 300

K 311 Szakmai anyagok beszerzése

400 000

K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése

18 500 000

K312 Irodaszer, tisztítószer

200 000

K31 Készletbeszerzés

19 100 000

K 322Kommunikációs szolgáltatások

50 000

K32 Kommunikációs szolgáltatások

50 000

K331 Közüzemi díjak

4 500 000

K334 Karbantartás, kisjavítás

300 000

K335 Közvetített szolgáltatások

K336 Szakmai tevékenységet segító szolgáltatások

400 000

K337 Egyéb szolgáltatások

500 000

K33 Szolgáltatási kiadások

5 700 000

K341 Kiküldetések kiadásai

150 000

K34 Kiküldetések

150 000

K 351 Működési célú ÁFA

4 000 000

K353 Kamatkiadások

10 000

K355 Egyéb dologi kiadások

538 564

K35 Különféle egyéb dologi kiadások

4 548 564

K3 Dologi kiadások összesen

29 548 564

K1-K3 Költségvetési kiadások összesen

79 069 134

6. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási és likviditási ütemterv 2024. évre

Bevételek

ezer Ft

Ssz.

Eredeti ei.

01.hó

02.hó

03.hó

04.hó

05.hó

06.hó

07.hó

08.hó

09.hó

10.hó

11.hó

12.hó

Össz.

Önkorm.állami támogatása

1.

113 116

9426

9426

9427

9426

9426

9427

9426

9426

9427

9426

9426

9427

113116

Egyéb műk. célú támogatás áh. belül

2.

67050

5588

5587

5588

5587

5588

5587

5588

5587

5588

5587

5588

5587

67050

Közhatalmi bevételek

3.

6000

100

100

1500

100

1000

100

100

1000

1000

300

200

500

6000

Működési bevételek

4.

1350

113

112

113

112

111

114

111

112

114

113

112

113

1350

Előző évi maradvány

5.

12000

12000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12000

Összes bevétel (1-5)

6.

199 516

27 227

15 225

16 628

15 225

16 125

15 228

15 225

16 125

16 129

15 426

15 326

15 627

199 516

Kiadások

Személyi juttatás

7.

70105

5842

5842

5842

5842

5842

5842

5842

5842

5842

5842

5842

5843

70105

Munkaadói járulékok

8.

4710

392

393

392

393

392

393

392

393

392

393

392

393

4710

Dologi kiadások

9.

35415

2951

2951

2951

2952

2951

2951

2951

2952

2951

2951

2951

2952

35415

Ellátottak pénzbeli juttatásai

10.

6000

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

6000

működési kiadás

11.

4340

361

362

362

361

362

362

361

362

362

361

362

362

4340

Finanszírozási kiadás

12

78946

6579

6579

6579

6579

6578

6579

6579

6579

6579

6579

6578

6579

78946

Kiadás (7-11)

13

199516

16625

16627

16626

16627

16625

16627

16625

16628

16626

16626

16625

16629

199516

Havi halm. eltérés

14

0

10 602

-1 402

2

-1 402

-500

-1 399

-1 400

-503

-497

-1 200

-1 299

-1 002

0

7. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez

Litke Község Önkormányzat létszám adatok 2024. év

Intézmény neve

törzsszáma

létszám (fő)

1. Litke Község Önkormányzat

451271

35

ebből:

közfoglalkoztatott

25

asszisztens

1

takarító

2

falugondnok

1

közművelődési referens

1

könyvtáros

1

polgármester és képviselők

4

Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen:

9

2. Napköziotthonos óvoda

809397

4

konyha

5

Mindösszesen:

44

8. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez5

2024. év I. félév előirányzat módosítás

Litke Község Önkormányzata

Ssz.

Megnevezés

2024 évi
Eredeti ei. Ft-ban

Előirányzat
Növekedés (+)
Csökkenés (-) Ft-ban

2024évi
Mód. Ei. Ft-ban.

1.

Intézményi működési támogatás

182 435 562

+3 350 000

185 785 562

2.

Közhatalmi bevétel

6 000 000

6 000 000

3.

felhalmozási bevétel

4.

Működési bevételek

1 350 000

1 350 000

5.

Felhalmozási célú támogatások

6.

Előző évi maradvány

9 730 000

+ 6 112 117

15 842 117

7.

Megelőlegezés

0

+ 191 527

191 527

199 515 562

+ 9 653 644

209 169 206

7.

Személyi juttatás

70 105 050

+ 265 000

70 370 050

8.

Járulék

4 710 000

4 710 000

9.

Dologi kiadás

35 414 576

+ 6 520 768

41 935 344

10.

Pénzbeli ellátás

6 000 000

6 000 000

11.

Egyéb működési kiadás

4 340 000

+2 600 349

6 940 349

12

beruházás

+76 000

76 000

11.

Finanszírozási kiadások

78 945 936

+191 527

79 137 463

Kiadások összesen

199 515 562

+9 653 644

209 169 206

Litkei Óvoda

Ssz.

Megnevezés

2024 évi
Eredeti ei. Ft

Előirányzat
Növekedés (+)
Csökkenés (-) Ft

2024.évi
Mód. Ei.Ft

1.

Térítési díjak bevétele

3 000 000

3 000 000

2.

Kiszámlázott ÁFA

1 000 000

1 000 000

3.

ÁFA visszatérítés

4.

egyéb bevétel

5.

Előző évi maradvány

238 564

238 564

6.

kp irányítószervi támogatás

74 830 570

74 830 570

Bevételek összesen

79 069 134

79 069 134

7.

Személyi juttatás

43 903 270

+ 170 000

44 073 270

8.

Járulék

5 617 300

5 617 300

9.

Dologi kiadás

29 548 564

-620 000

28 928 564

10

tárgyi eszköz beszerzés

0

+450 000

450 000

Kiadások összesen

79 069 134

79 069 134

1

A 2. § (1) bekezdése a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 2. § (10) bekezdését a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

3

Az 1. melléklet a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 8. mellékletet a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.