Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Litke Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 09. 26- 2032. 12. 31Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Litke Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Litke Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCVI. számú törvény 22-24. §-a, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24-28. §-a, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi XC. törvénynek a helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásai. alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Litke község Önkormányzat Képviselő-testületére, a Polgármesterre, a Jegyzőre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre, nem intézményesített kormányzati funkciókra terjed ki.
2. A költségvetés bevételei - kiadásai
2. § (1)1 A képviselő-testület a 2024. évi költségvetés bevételi főösszegét 209 169 206,- Ft-ban, működési bevételét 185 785 562 Ft-ban, közhatalmi bevételek 6 000.000 Ft-ban, előző évi pénzmaradványát 15 842 117 Ft-ban, egyéb működési célú bevételét 1 541 527 Ft-ban, működési kiadását: 130 031 743 Ft-ban, finanszírozási kiadását 79 137 463 Ft-ban, tárgyévi hiányát 0 Ft-ban állapítja meg. Költségvetési létszámkeretét: 35 főben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2024. évi központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásait a 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg bevétel nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza
(4) Az 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatok kiadás nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(5) A Litkei Óvoda bevételeit és kiadásait a 4–5. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat likviditási tervét a 6. melléklet mutatja.
(7) A költségvetési szerv és intézménye éves létszámkeretét az 7. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat 2024. évi költségvetése többéves kihatással járó döntéseket nem tartalmaz.
(9) Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem biztosít.
(10)2 8. melléklet a 2024. év I. félévi előirányzat módosításokat tartalmazza.
3. A költségvetéshez kapcsolódó vegyes rendelkezések
3. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ennek keretében az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztatható, átcsoportosítható.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a képviselő testület elé kell terjeszteni a válság költségvetési rendelet módosításával.
(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig, válság költségvetési célokra, feladatokra lehet.
(5) A válság költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény finanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat csak időarányosan lehet kifizetni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő testület jóváhagyása szerint történhet.
4. § (1) Az önkormányzat gazdálkodása során év közben keletkezett hiány finanszírozási módja az éven belüli hitelfelvétel.
(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A hitelügyletek lebonyolítását a polgármester végzi.
5. § (1) Magyarország központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC törvény 62. § (1) bekezdésének b) pontja értelmében a közalkalmazottak illetménypótlék számításának alapja 2024. évben bruttó 20. 000.- forint.
(2) A képviselők tiszteletdíja 2024. évben bruttó 23.000 Ft/hó. Az alpolgármester tiszteletdíja bruttó 120.000 Ft/hó, költségtérítés mértéke a tiszteletdíj 15 %, 2024. évben bruttó 18.000 Ft/hó.
6. § A képviselő-testület a közalkalmazottak és az önkormányzati dolgozók cafeteria juttatását 2024.évben 150 000,- nettóban állapítja meg.
7. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
8. § (1) Az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles a leghatékonyabb gazdálkodást folytatni. Kiadásai csökkentésének érdekében minden tőle elvárhatót megtenni.
(2) Az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítása többlet igénnyel a költségvetési évben nem járhat.
(3) A költségvetés ideje alatt a likviditás folyamatos biztosítása érdekében az intézményei átmenetileg szabad pénzeszközeit bevonhatja a finanszírozásba.
(4) A költségvetési szerveknél lévő üres álláshelyek a költségvetési rendelet elfogadásával egyidejűleg zárolásra kerülnek. Az álláshelyek betöltése indokolt esetben a fenntartó engedélyével történhet.
9. § A várt bevételek elmaradása esetén az intézmények kiadásait - amennyiben lehetséges – időarányosan csökkenteni kell.
10. § (1) Az állampolgárok élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a költségvetést érintően átmeneti intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti a költségvetésben nem szereplő szükséges kiadásokat teljesítheti.
4. Záró rendelkezések
11. § (1) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2024. január 1. napjától hatályosak.
(2) Jelen rendelet 2032. december 31. napján hatályát veszíti.
12. § Ez a rendelet 2024. február 8-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez3
|
Lakosságszám 2023.01.01 798 fő |
Ft-ban |
|
I. zöldterület kezelés |
3 213 661,- |
|
közvilágítás |
5 426 500,- |
|
köztemető fenntartás |
1 195 533,- |
|
közutak fenntartása |
1 323 647,- |
|
egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 700 066,- |
|
polgármesteri illetmény támogatása |
1 957 827,- |
|
I. Önkormányzat működési támogatása összesen: |
22 817 234,- |
|
II. 1. óvodapedagógus és segítő bértámogatás |
25 116 000,- |
|
2. nem pedagógus segítők támogatása |
5 268 000,- |
|
3. óvodaműk. támogatás |
4 947 134,- |
|
II. Köznevelési feladatok támogatása összesen: |
35331134,- |
|
III szociális étkeztetés |
2 121 500,- |
|
falugondnok |
6 047 200,- |
|
gyermekétkeztetés bértámogatása |
15 928 000,- |
|
gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás |
10 023 340,- |
|
szünidős gyermekétkeztetés |
3 397 200,- |
|
egyéb szociális feladatok támogatása |
17 450 254,- |
|
III. Szociális faladatok támogatása összesen: |
54 967 494,- |
|
IV. Nyilvános könyvtár |
2 270 000,- |
|
IV. összesen: |
2 270 000,- |
|
2024 évi állami támogatás: |
115 385 862,- |
2. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Ft-ban |
|
Összeg |
|
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása |
22 817 234 |
|
B112 Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
35 331 134 |
|
B1131 Települési önkormányzat szociális feladatainak támogatása |
17 450 254 |
|
B1131 Egyes szociálismés gy.jóléti feladatok támogatása |
8 168 700 |
|
B1132 Intézményi gyermekétkeztetés |
25 951 340 |
|
B1132 Szünidei étkeztetés |
3 397 200 |
|
B114 Települési önk kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
115 385 862 |
|
B116 Egyéb működési támogatás MÜK. |
46 691 700 |
|
B116 Egyéb működési célú támogatások /OEP |
20 358 000 |
|
B16 Egyéb működési támogatások |
67 049 700 |
|
B1 Működési célú tám. államh. Belülről |
182 435 562 |
|
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
6 000 000 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
6 000 000 |
|
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
500 000 |
|
B404 Tulajdonosi bevétel |
500 000 |
|
B406 Kiszámlázott ÁFA |
300 000 |
|
B410 Egyéb működési bevétel/ kamat |
50 000 |
|
B4 Működési bevételek |
1 350 000 |
|
B1-B4 Költségvetési bevételek |
189 785 562 |
|
előző évi maradvány |
9 730 000 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
199 515 562 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
|
|
Összeg |
|
|
Ft-ban |
|
|
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
61 526 050 |
|
K1109 Közlekedési költségtérítés |
200 000 |
|
K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása /cafetéria |
750 000 |
|
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
62 476 050 |
|
K121 Választott tisztségviselők juttatásai |
6 969 000 |
|
K122 Egyéb jogviszonyban fizetett juttatások |
660 000 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
7 629 000 |
|
K1 Személyi juttatások összesen |
70 105 050 |
|
K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA |
4 710 000 |
|
K 311 Szakmai anyagok beszerzése |
1 000 000 |
|
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
8 500 000 |
|
K312 Munkaruha |
0 |
|
K31 Készletbeszerzés |
9 500 000 |
|
K 321 Inform.szolgáltatások igénybevétele |
900 000 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
900 000 |
|
K331 Közüzemi díjak |
7 781 000 |
|
K334 Karbantartás, kisjavítás |
800 000 |
|
K335 Közvetített szolgáltatások |
0 |
|
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
9 000 000 |
|
K337 Egyéb szolgáltatások |
2 000 000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
19 581 000 |
|
K341 Kiküldetések kiadásai |
500 000 |
|
K34 Kiküldetések |
500 000 |
|
K 351 Működési célú ÁFA |
4 500 000 |
|
K355 Egyéb dologi kiadások |
433 576 |
|
K35 Különféle egyéb dologi kiadások |
4 933 576 |
|
K3 Dologi kiadások összesen |
35 414 576 |
|
K42 Családi támogatások |
1 000 000 |
|
K48 egyéb pénzbeli juttatások |
5 000 000 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 000 000 |
|
K1-K4 Költségvetési kiadások összesen |
116 229 626 |
|
K512 Működési célú támogatás /STÖT |
4 340 000 |
|
K5 Egyéb működési kiadások |
4 340 000 |
|
K915 Központi irányítószervi támogatás /Óvoda-konyha |
74 830 570 |
|
K914 Megelőlegezés visszafizetése |
4 115 366 |
|
K9 Finanszírozási kiadások összesen |
78 945 936 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
199 515 562 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
|
|
Összeg |
|
|
Ft-ban |
|
|
B405 Ellátási díjak |
3 000 000 |
|
B406 Kiszámlázott ÁFA |
1 000 000 |
|
B410 Egyéb működési bevétel |
0 |
|
B4 Költségvetési bevételek |
4 000 000 |
|
B813 Előző évi maradvány |
238 564 |
|
B816 Központi, irányító szervi támogatás |
74 830 570 |
|
B8 Finanszírozási bevételek |
75 069 134 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
79 069 134 |
5. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
|
|
Összeg |
|
|
Ft-ban |
|
|
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
40 343 270 |
|
K1109 Közlekedési költségtérítés |
200 000 |
|
K1113 Egyéb személyi juttatások / CAFETERIA |
1 200 000 |
|
K11 Foglakoztatottak személyi juttatásai |
41 743 270 |
|
K12 Külső személyi juttatások |
2 160 000 |
|
K1 Személyi juttatások összesen |
43 903 270 |
|
K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA |
5 617 300 |
|
K 311 Szakmai anyagok beszerzése |
400 000 |
|
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
18 500 000 |
|
K312 Irodaszer, tisztítószer |
200 000 |
|
K31 Készletbeszerzés |
19 100 000 |
|
K 322Kommunikációs szolgáltatások |
50 000 |
|
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
50 000 |
|
K331 Közüzemi díjak |
4 500 000 |
|
K334 Karbantartás, kisjavítás |
300 000 |
|
K335 Közvetített szolgáltatások |
|
|
K336 Szakmai tevékenységet segító szolgáltatások |
400 000 |
|
K337 Egyéb szolgáltatások |
500 000 |
|
K33 Szolgáltatási kiadások |
5 700 000 |
|
K341 Kiküldetések kiadásai |
150 000 |
|
K34 Kiküldetések |
150 000 |
|
K 351 Működési célú ÁFA |
4 000 000 |
|
K353 Kamatkiadások |
10 000 |
|
K355 Egyéb dologi kiadások |
538 564 |
|
K35 Különféle egyéb dologi kiadások |
4 548 564 |
|
K3 Dologi kiadások összesen |
29 548 564 |
|
K1-K3 Költségvetési kiadások összesen |
79 069 134 |
6. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek |
ezer Ft |
|||||||||||||||
|
Ssz. |
Eredeti ei. |
01.hó |
02.hó |
03.hó |
04.hó |
05.hó |
06.hó |
07.hó |
08.hó |
09.hó |
10.hó |
11.hó |
12.hó |
Össz. |
||
|
Önkorm.állami támogatása |
||||||||||||||||
|
1. |
113 116 |
9426 |
9426 |
9427 |
9426 |
9426 |
9427 |
9426 |
9426 |
9427 |
9426 |
9426 |
9427 |
113116 |
||
|
Egyéb műk. célú támogatás áh. belül |
||||||||||||||||
|
2. |
67050 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
67050 |
||
|
Közhatalmi bevételek |
||||||||||||||||
|
3. |
6000 |
100 |
100 |
1500 |
100 |
1000 |
100 |
100 |
1000 |
1000 |
300 |
200 |
500 |
6000 |
||
|
Működési bevételek |
||||||||||||||||
|
4. |
1350 |
113 |
112 |
113 |
112 |
111 |
114 |
111 |
112 |
114 |
113 |
112 |
113 |
1350 |
||
|
Előző évi maradvány |
||||||||||||||||
|
5. |
12000 |
12000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12000 |
||
|
Összes bevétel (1-5) |
||||||||||||||||
|
6. |
199 516 |
27 227 |
15 225 |
16 628 |
15 225 |
16 125 |
15 228 |
15 225 |
16 125 |
16 129 |
15 426 |
15 326 |
15 627 |
199 516 |
||
|
Kiadások |
||||||||||||||||
|
Személyi juttatás |
||||||||||||||||
|
7. |
70105 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5843 |
70105 |
||
|
Munkaadói járulékok |
||||||||||||||||
|
8. |
4710 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
4710 |
||
|
Dologi kiadások |
||||||||||||||||
|
9. |
35415 |
2951 |
2951 |
2951 |
2952 |
2951 |
2951 |
2951 |
2952 |
2951 |
2951 |
2951 |
2952 |
35415 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||||||||||||||
|
10. |
6000 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
6000 |
||
|
működési kiadás |
||||||||||||||||
|
11. |
4340 |
361 |
362 |
362 |
361 |
362 |
362 |
361 |
362 |
362 |
361 |
362 |
362 |
4340 |
||
|
Finanszírozási kiadás |
||||||||||||||||
|
12 |
78946 |
6579 |
6579 |
6579 |
6579 |
6578 |
6579 |
6579 |
6579 |
6579 |
6579 |
6578 |
6579 |
78946 |
||
|
Kiadás (7-11) |
||||||||||||||||
|
13 |
199516 |
16625 |
16627 |
16626 |
16627 |
16625 |
16627 |
16625 |
16628 |
16626 |
16626 |
16625 |
16629 |
199516 |
||
|
Havi halm. eltérés |
||||||||||||||||
|
14 |
0 |
10 602 |
-1 402 |
2 |
-1 402 |
-500 |
-1 399 |
-1 400 |
-503 |
-497 |
-1 200 |
-1 299 |
-1 002 |
0 |
||
7. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
|
Intézmény neve |
törzsszáma |
létszám (fő) |
|
1. Litke Község Önkormányzat |
451271 |
35 |
|
ebből: |
||
|
közfoglalkoztatott |
25 |
|
|
asszisztens |
1 |
|
|
takarító |
2 |
|
|
falugondnok |
1 |
|
|
közművelődési referens |
1 |
|
|
könyvtáros |
1 |
|
|
polgármester és képviselők |
4 |
|
|
Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen: |
9 |
|
|
2. Napköziotthonos óvoda |
809397 |
4 |
|
konyha |
5 |
|
|
Mindösszesen: |
44 |
8. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez5
|
Litke Község Önkormányzata |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024 évi |
Előirányzat |
2024évi |
|
|
1. |
Intézményi működési támogatás |
182 435 562 |
+3 350 000 |
185 785 562 |
|
|
2. |
Közhatalmi bevétel |
6 000 000 |
6 000 000 |
||
|
3. |
felhalmozási bevétel |
||||
|
4. |
Működési bevételek |
1 350 000 |
1 350 000 |
||
|
5. |
Felhalmozási célú támogatások |
||||
|
6. |
Előző évi maradvány |
9 730 000 |
+ 6 112 117 |
15 842 117 |
|
|
7. |
Megelőlegezés |
0 |
+ 191 527 |
191 527 |
|
|
199 515 562 |
+ 9 653 644 |
209 169 206 |
|||
|
7. |
Személyi juttatás |
70 105 050 |
+ 265 000 |
70 370 050 |
|
|
8. |
Járulék |
4 710 000 |
4 710 000 |
||
|
9. |
Dologi kiadás |
35 414 576 |
+ 6 520 768 |
41 935 344 |
|
|
10. |
Pénzbeli ellátás |
6 000 000 |
6 000 000 |
||
|
11. |
Egyéb működési kiadás |
4 340 000 |
+2 600 349 |
6 940 349 |
|
|
12 |
beruházás |
+76 000 |
76 000 |
||
|
11. |
Finanszírozási kiadások |
78 945 936 |
+191 527 |
79 137 463 |
|
|
Kiadások összesen |
199 515 562 |
+9 653 644 |
209 169 206 |
||
|
Litkei Óvoda |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024 évi |
Előirányzat |
2024.évi |
|
|
1. |
Térítési díjak bevétele |
3 000 000 |
3 000 000 |
||
|
2. |
Kiszámlázott ÁFA |
1 000 000 |
1 000 000 |
||
|
3. |
ÁFA visszatérítés |
||||
|
4. |
egyéb bevétel |
||||
|
5. |
Előző évi maradvány |
238 564 |
238 564 |
||
|
6. |
kp irányítószervi támogatás |
74 830 570 |
74 830 570 |
||
|
Bevételek összesen |
79 069 134 |
79 069 134 |
|||
|
7. |
Személyi juttatás |
43 903 270 |
+ 170 000 |
44 073 270 |
|
|
8. |
Járulék |
5 617 300 |
5 617 300 |
||
|
9. |
Dologi kiadás |
29 548 564 |
-620 000 |
28 928 564 |
|
|
10 |
tárgyi eszköz beszerzés |
0 |
+450 000 |
450 000 |
|
|
Kiadások összesen |
79 069 134 |
79 069 134 |
|||
A 2. § (1) bekezdése a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (10) bekezdését a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.
Az 1. melléklet a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. mellékletet a Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.