Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Litke Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 08- 2032. 12. 31Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
Litke Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Litke Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCVI. számú törvény 22-24. §-a, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24-28. §-a, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi XC. törvénynek a helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásai. alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Litke község Önkormányzat Képviselő-testületére, a Polgármesterre, a Jegyzőre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre, nem intézményesített kormányzati funkciókra terjed ki.
2. A költségvetés bevételei - kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület a 2024. évi költségvetés bevételi főösszegét 199 515 562 Ft-ban, kiadási főösszegét 199 515 562 Ft-ban,. Ezen belül: működési bevételét: 176 440 461 Ft-ban, működési kiadását: 176 440 461 Ft-ban, hiányát 0 Ft-ban, felhalmozási bevételé 0 Ft-ban, felhalmozási kiadását: 0 Ft-ban, tárgyévi hiányát 0 Ft-ban, költségvetési létszámkeretét: 34 fő-ben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2024. évi központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásait a 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg bevétel nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza
(4) Az 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatok kiadás nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(5) A Litkei Óvoda bevételeit és kiadásait a 4–5. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat likviditási tervét a 6. melléklet mutatja.
(7) A költségvetési szerv és intézménye éves létszámkeretét az 7. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat 2024. évi költségvetése többéves kihatással járó döntéseket nem tartalmaz.
(9) Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem biztosít.
3. A költségvetéshez kapcsolódó vegyes rendelkezések
3. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ennek keretében az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztatható, átcsoportosítható.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a képviselő testület elé kell terjeszteni a válság költségvetési rendelet módosításával.
(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig, válság költségvetési célokra, feladatokra lehet.
(5) A válság költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény finanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat csak időarányosan lehet kifizetni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő testület jóváhagyása szerint történhet.
4. § (1) Az önkormányzat gazdálkodása során év közben keletkezett hiány finanszírozási módja az éven belüli hitelfelvétel.
(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A hitelügyletek lebonyolítását a polgármester végzi.
5. § (1) Magyarország központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC törvény 62. § (1) bekezdésének b) pontja értelmében a közalkalmazottak illetménypótlék számításának alapja 2024. évben bruttó 20. 000.- forint.
(2) A képviselők tiszteletdíja 2024. évben bruttó 23.000 Ft/hó. Az alpolgármester tiszteletdíja bruttó 120.000 Ft/hó, költségtérítés mértéke a tiszteletdíj 15 %, 2024. évben bruttó 18.000 Ft/hó.
6. § A képviselő-testület a közalkalmazottak és az önkormányzati dolgozók cafeteria juttatását 2024.évben 150 000,- nettóban állapítja meg.
7. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
8. § (1) Az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles a leghatékonyabb gazdálkodást folytatni. Kiadásai csökkentésének érdekében minden tőle elvárhatót megtenni.
(2) Az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítása többlet igénnyel a költségvetési évben nem járhat.
(3) A költségvetés ideje alatt a likviditás folyamatos biztosítása érdekében az intézményei átmenetileg szabad pénzeszközeit bevonhatja a finanszírozásba.
(4) A költségvetési szerveknél lévő üres álláshelyek a költségvetési rendelet elfogadásával egyidejűleg zárolásra kerülnek. Az álláshelyek betöltése indokolt esetben a fenntartó engedélyével történhet.
9. § A várt bevételek elmaradása esetén az intézmények kiadásait - amennyiben lehetséges – időarányosan csökkenteni kell.
10. § (1) Az állampolgárok élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a költségvetést érintően átmeneti intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti a költségvetésben nem szereplő szükséges kiadásokat teljesítheti.
4. Záró rendelkezések
11. § (1) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2024. január 1. napjától hatályosak.
(2) Jelen rendelet 2032. december 31. napján hatályát veszíti.
12. § Ez a rendelet 2024. február 8-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Lakosságszám 2023.01.01 798 fő |
Ft-ban |
I. zöldterület kezelés |
3 213 661,- |
közvilágítás |
3 450 000,- |
köztemető fenntartás |
1 195 533,- |
közutak fenntartása |
1 323 647,- |
egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 700 066,- |
polgármesteri illetmény támogatása |
1 957 827,- |
I. Önkormányzat működési támogatása összesen: |
22 517 234,- |
II. 1. óvodapedagógus és segítő bértámogatás |
17 942 370,- |
2. nem pedagógus segítők támogatása |
5 268 000,- |
3. óvodaműk. támogatás |
4 947 134,- |
II. Köznevelési feladatok támogatása összesen: |
28 157 504,- |
III szociális étkeztetés |
2 121 500,- |
falugondnok |
6 047 200,- |
gyermekétkeztetés bértámogatása |
15 928 000,- |
gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás |
10 023 340,- |
szünidős gyermekétkeztetés |
3 397 200,- |
egyéb szociális feladatok támogatása |
17 450 254,- |
III. Szociális faladatok támogatása összesen: |
54 967 494,- |
IV. Nyilvános könyvtár |
2 270 000,- |
IV. összesen: |
2 270 000,- |
2024 évi állami támogatás: |
180 212 232,- |
2. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Ft-ban |
Összeg |
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása |
22 817 234 |
B112 Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
28 157 504 |
B1131 Települési önkormányzat szociális feladatainak támogatása |
17 450 254 |
B1131 Egyes szociálismés gy.jóléti feladatok támogatása |
8 168 700 |
B1132 Intézményi gyermekétkeztetés |
25 951 340 |
B1132 Szünidei étkeztetés |
3 397 200 |
B114 Települési önk kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
B115 Önkormámyzat működési célú költségvetési tám |
2 825 720 |
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
111 037 952 |
B116 Egyéb működési támogatás MÜK. |
46 691 700 |
B116 Egyéb működési célú támogatások /OEP |
20 358 000 |
B16 Egyéb működési támogatások |
67 049 700 |
B1 Működési célú tám. államh. Belülről |
178 087 652 |
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
6 000 000 |
B3 Közhatalmi bevételek |
6 000 000 |
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
500 000 |
B404 Tulajdonosi bevétel |
500 000 |
B406 Kiszámlázott ÁFA |
300 000 |
B410 Egyéb működési bevétel/ kamat |
50 000 |
B4 Működési bevételek |
1 350 000 |
B1-B4 Költségvetési bevételek |
185 437 652 |
előző évi maradvány |
12 000 000 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
197 437 652 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
|
Összeg |
|
Ft-ban |
|
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
61 526 050 |
K1109 Közlekedési költségtérítés |
200 000 |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása /cafetéria |
750 000 |
K11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
62 476 050 |
K121 Választott tisztségviselők juttatásai |
6 969 000 |
K122 Egyéb jogviszonyban fizetett juttatások |
660 000 |
K12 Külső személyi juttatások |
7 629 000 |
K1 Személyi juttatások összesen |
70 105 050 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA |
4 710 000 |
K 311 Szakmai anyagok beszerzése |
1 000 000 |
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
8 500 000 |
K312 Munkaruha |
0 |
K31 Készletbeszerzés |
9 500 000 |
K 321 Inform.szolgáltatások igénybevétele |
900 000 |
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
900 000 |
K331 Közüzemi díjak |
7 781 000 |
K334 Karbantartás, kisjavítás |
800 000 |
K335 Közvetített szolgáltatások |
0 |
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
9 000 000 |
K337 Egyéb szolgáltatások |
2 000 000 |
K33 Szolgáltatási kiadások |
19 581 000 |
K341 Kiküldetések kiadásai |
500 000 |
K34 Kiküldetések |
500 000 |
K 351 Működési célú ÁFA |
4 500 000 |
K355 Egyéb dologi kiadások |
433 576 |
K35 Különféle egyéb dologi kiadások |
4 933 576 |
K3 Dologi kiadások összesen |
35 414 576 |
K42 Családi támogatások |
1 000 000 |
K48 egyéb pénzbeli juttatások |
5 000 000 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 000 000 |
K1-K4 Költségvetési kiadások összesen |
116 229 626 |
K512 Működési célú támogatás /STÖT |
4 340 000 |
K5 Egyéb működési kiadások |
4 340 000 |
K915 Központi irányítószervi támogatás /Óvoda-konyha |
74 830 570 |
K914 Megelőlegezés visszafizetése |
4 115 366 |
K9 Finanszírozási kiadások összesen |
78 945 936 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
199 515 562 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
|
Összeg |
|
Ft-ban |
|
B405 Ellátási díjak |
3 000 000 |
B406 Kiszámlázott ÁFA |
1 000 000 |
B410 Egyéb működési bevétel |
0 |
B4 Költségvetési bevételek |
4 000 000 |
B813 Előző évi maradvány |
238 564 |
B816 Központi, irányító szervi támogatás |
74 830 570 |
B8 Finanszírozási bevételek |
75 069 134 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
79 069 134 |
5. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
|
Összeg |
|
Ft-ban |
|
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
40 343 270 |
K1109 Közlekedési költségtérítés |
200 000 |
K1113 Egyéb személyi juttatások / CAFETERIA |
1 200 000 |
K11 Foglakoztatottak személyi juttatásai |
41 743 270 |
K12 Külső személyi juttatások |
2 160 000 |
K1 Személyi juttatások összesen |
43 903 270 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA |
5 617 300 |
K 311 Szakmai anyagok beszerzése |
400 000 |
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
18 500 000 |
K312 Irodaszer, tisztítószer |
200 000 |
K31 Készletbeszerzés |
19 100 000 |
K 322Kommunikációs szolgáltatások |
50 000 |
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
50 000 |
K331 Közüzemi díjak |
4 500 000 |
K334 Karbantartás, kisjavítás |
300 000 |
K335 Közvetített szolgáltatások |
|
K336 Szakmai tevékenységet segító szolgáltatások |
400 000 |
K337 Egyéb szolgáltatások |
500 000 |
K33 Szolgáltatási kiadások |
5 700 000 |
K341 Kiküldetések kiadásai |
150 000 |
K34 Kiküldetések |
150 000 |
K 351 Működési célú ÁFA |
4 000 000 |
K353 Kamatkiadások |
10 000 |
K355 Egyéb dologi kiadások |
538 564 |
K35 Különféle egyéb dologi kiadások |
4 548 564 |
K3 Dologi kiadások összesen |
29 548 564 |
K1-K3 Költségvetési kiadások összesen |
79 069 134 |
6. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Bevételek |
ezer Ft |
|||||||||||||||
Ssz. |
Eredeti ei. |
01.hó |
02.hó |
03.hó |
04.hó |
05.hó |
06.hó |
07.hó |
08.hó |
09.hó |
10.hó |
11.hó |
12.hó |
Össz. |
||
Önkorm.állami támogatása |
||||||||||||||||
1. |
113 116 |
9426 |
9426 |
9427 |
9426 |
9426 |
9427 |
9426 |
9426 |
9427 |
9426 |
9426 |
9427 |
113116 |
||
Egyéb műk. célú támogatás áh. belül |
||||||||||||||||
2. |
67050 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
5588 |
5587 |
67050 |
||
Közhatalmi bevételek |
||||||||||||||||
3. |
6000 |
100 |
100 |
1500 |
100 |
1000 |
100 |
100 |
1000 |
1000 |
300 |
200 |
500 |
6000 |
||
Működési bevételek |
||||||||||||||||
4. |
1350 |
113 |
112 |
113 |
112 |
111 |
114 |
111 |
112 |
114 |
113 |
112 |
113 |
1350 |
||
Előző évi maradvány |
||||||||||||||||
5. |
12000 |
12000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
12000 |
||
Összes bevétel (1-5) |
||||||||||||||||
6. |
199 516 |
27 227 |
15 225 |
16 628 |
15 225 |
16 125 |
15 228 |
15 225 |
16 125 |
16 129 |
15 426 |
15 326 |
15 627 |
199 516 |
||
Kiadások |
||||||||||||||||
Személyi juttatás |
||||||||||||||||
7. |
70105 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5842 |
5843 |
70105 |
||
Munkaadói járulékok |
||||||||||||||||
8. |
4710 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
392 |
393 |
4710 |
||
Dologi kiadások |
||||||||||||||||
9. |
35415 |
2951 |
2951 |
2951 |
2952 |
2951 |
2951 |
2951 |
2952 |
2951 |
2951 |
2951 |
2952 |
35415 |
||
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||||||||||||||
10. |
6000 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
6000 |
||
működési kiadás |
||||||||||||||||
11. |
4340 |
361 |
362 |
362 |
361 |
362 |
362 |
361 |
362 |
362 |
361 |
362 |
362 |
4340 |
||
Finanszírozási kiadás |
||||||||||||||||
12 |
78946 |
6579 |
6579 |
6579 |
6579 |
6578 |
6579 |
6579 |
6579 |
6579 |
6579 |
6578 |
6579 |
78946 |
||
Kiadás (7-11) |
||||||||||||||||
13 |
199516 |
16625 |
16627 |
16626 |
16627 |
16625 |
16627 |
16625 |
16628 |
16626 |
16626 |
16625 |
16629 |
199516 |
||
Havi halm. eltérés |
||||||||||||||||
14 |
0 |
10 602 |
-1 402 |
2 |
-1 402 |
-500 |
-1 399 |
-1 400 |
-503 |
-497 |
-1 200 |
-1 299 |
-1 002 |
0 |
7. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Intézmény neve |
törzsszáma |
létszám (fő) |
1. Litke Község Önkormányzat |
451271 |
35 |
ebből: |
||
közfoglalkoztatott |
25 |
|
asszisztens |
1 |
|
takarító |
2 |
|
falugondnok |
1 |
|
közművelődési referens |
1 |
|
könyvtáros |
1 |
|
polgármester és képviselők |
4 |
|
Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen: |
9 |
|
2. Napköziotthonos óvoda |
809397 |
4 |
konyha |
5 |
|
Mindösszesen: |
44 |