Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 06. 05Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testülete a gazdálkodás átláthatóságának és elszámoltathatóságának biztosítása, valamint a 2024. évi költségvetés végrehajtásának valós és hiteles bemutatása érdekében költségvetési beszámolójaként zárszámadási rendeletet alkot. A zárszámadás célja, hogy összefoglaló képet adjon az önkormányzat előző évi költségvetésének teljesítéséről, a bevételek és kiadások alakulásáról, továbbá megalapozza a következő évek felelős gazdálkodását. A rendelet elfogadásával a képviselő-testület jóváhagyja a 2024. évi gazdálkodásról szóló pénzügyi beszámolót, és biztosítja a törvényes, átlátható önkormányzati működés alapját.
[2] Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltakra, az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
1. Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése
2. § A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2024. évi kiadás 82 345 499 Ft-ban teljesült, a bevétel 154 961 318 Ft teljesült.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatás államháztartáson belülről: 44 716 840 Ft
b) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 45 393 491 Ft
c) közhatalmi bevételek: 33 630 086 Ft
d) működési bevételek: 13 793 003 Ft
e) működési pénzeszköz átvét.: 70 900 Ft
f) finanszírozási bevételek: 17 156 998 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) kötelező feladatok bevételei: 149 758 480 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei: 5 202 838 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 63 084 800 Ft
aa) személyi juttatások: 30 208 338 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 431 381 Ft
ac) dologi kiadások: 29 748 974 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 856 065 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 5 695 371 Ft
b) felhalmozási költségvetés: 10 988 909 Ft
ba) beruházások: 2 225 143 Ft
bb) felújítások: 8 763 766 Ft
c) finanszírozási kiadások: 1 416 461 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) kötelező feladatok kiadásai: 77 143 567 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai: 5 201 932 Ft
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) Teljesített beruházási kiadások:
aa) K63 Informatikai eszközök beszerzése 256 506 Ft
ab) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése 1 495 575 Ft
ac) K67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa 473 062 Ft
b) Teljesített felújítási kiadások:
ba) K71 Ingatlanok felújítása 7 329 371 Ft
bb) K74 Felújítási célú áfa 1 434 395 Ft
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: K48 Egyéb nem intézményi ellátások 856 065 Ft
a) egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 807 000 Ft
b) települési támogatás 49 065 Ft
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem vált szükségessé.
5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 4 fő.
6. § Az önkormányzat összevont 2024. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa: 72 615 819 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
7. § (1) A költségvetési és finanszírozási kiadásokat, bevételeket részletesen az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A főbb bevételi kiadási előirányzatok, költségvetés összevont mérlegét a rendelet 2. melléklet tartalmazza.
(3) 2024. évi költségvetés felhalmozási célú kiadási felújítások, beruházások kiemelt előirányzatonként a rendelet 3. melléklet tartalmazza.
(4) A maradványkimutatást a 4. melléklet tartalmazza részletesen.
(5) Az önkormányzat mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat eredmény kimutatását a 6. melléklet szerint jóváhagyja.
(7) Az önkormányzat vagyonkimutatását a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
2. Záró rendelkezések
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet az 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes végleges |
Teljesítés |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
18 400 400 |
19 912 400 |
18 467 015 |
18 467 015 |
|
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
20 000 |
35 000 |
31 930 |
31 930 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
20 000 |
20 000 |
0 |
0 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
18 440 400 |
19 967 400 |
18 498 945 |
18 498 945 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
10 259 880 |
10 259 880 |
10 241 223 |
10 241 223 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
1 010 000 |
1 470 000 |
1 468 170 |
1 468 170 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
11 269 880 |
11 729 880 |
11 709 393 |
11 709 393 |
|
Személyi juttatások (K1) |
29 710 280 |
31 697 280 |
30 208 338 |
30 208 338 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
3 413 000 |
3 551 000 |
3 431 381 |
3 431 381 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
3 431 381 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
2 451 000 |
4 545 721 |
4 512 214 |
4 512 214 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
2 451 000 |
4 545 721 |
4 512 214 |
4 512 214 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
400 000 |
566 500 |
421 198 |
421 198 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
280 000 |
280 000 |
159 779 |
159 779 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
680 000 |
846 500 |
580 977 |
580 977 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
5 900 000 |
5 750 000 |
5 035 553 |
5 035 553 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
2 500 000 |
2 500 000 |
1 932 661 |
1 932 661 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
200 000 |
350 000 |
308 451 |
308 451 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
8 600 000 |
8 600 000 |
7 276 665 |
7 276 665 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
6 193 200 |
4 113 200 |
4 111 481 |
4 111 481 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
200 000 |
817 000 |
817 000 |
817 000 |
|
Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335) |
300 000 |
297 812 |
83 676 |
83 676 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
3 480 000 |
4 587 648 |
3 776 312 |
3 776 312 |
|
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
1 745 000 |
2 916 341 |
2 819 861 |
2 819 861 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
0 |
292 440 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
20 518 200 |
21 332 001 |
18 884 995 |
18 884 995 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
5 587 000 |
5 637 193 |
5 177 403 |
5 177 403 |
|
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
4 785 |
4 785 |
4 785 |
|
ebből: államháztartáson belül (K353) |
0 |
0 |
0 |
4 785 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
670 000 |
670 000 |
588 600 |
588 600 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
6 257 000 |
6 311 978 |
5 770 788 |
5 770 788 |
|
Dologi kiadások (K3) |
29 906 200 |
33 036 200 |
29 748 974 |
29 748 974 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
933 000 |
933 000 |
856 065 |
856 065 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
0 |
807 000 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
0 |
49 065 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
933 000 |
933 000 |
856 065 |
856 065 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
122 570 |
122 570 |
122 570 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
0 |
122 570 |
122 570 |
122 570 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
1 560 000 |
3 750 435 |
3 750 201 |
3 750 201 |
|
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
0 |
210 000 |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506) |
0 |
0 |
0 |
1 583 935 |
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
0 |
336 266 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
1 420 000 |
|
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
200 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
100 000 |
1 902 600 |
1 822 600 |
1 822 600 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
0 |
20 000 |
|
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
0 |
1 802 600 |
|
Tartalékok (K513) |
11 513 437 |
35 626 748 |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
13 173 437 |
41 402 353 |
5 695 371 |
5 695 371 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
393 700 |
393 700 |
256 506 |
256 506 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
1 575 000 |
4 183 894 |
1 495 575 |
1 495 575 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
531 300 |
1 236 096 |
473 062 |
473 062 |
|
Beruházások (K6) |
2 500 000 |
5 813 690 |
2 225 143 |
2 225 143 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
1 968 500 |
29 527 556 |
7 329 371 |
7 329 371 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
531 500 |
7 972 445 |
1 434 395 |
1 434 395 |
|
Felújítások (K7) |
2 500 000 |
37 500 001 |
8 763 766 |
8 763 766 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
82 135 917 |
153 933 524 |
80 929 038 |
80 929 038 |
2. melléklet az 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Kötelezettségvállalás, költségvetési évben esedékes végleges |
Teljesítés |
|
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
37 092 307 |
44 716 841 |
44 716 840 |
44 716 840 |
|
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
45 393 691 |
45 393 491 |
45 393 491 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
21 400 000 |
33 654 905 |
34 150 306 |
33 630 086 |
|
B4 Működési bevételek |
8 733 450 |
14 106 650 |
13 793 003 |
13 793 003 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
250 000 |
250 000 |
200 000 |
200 000 |
|
B6 Működési célú átvett pe. |
0 |
70 900 |
70 900 |
70 900 |
|
B1-B7 Költségvetési bevételek összesen |
67 475 757 |
138 192 987 |
138 324 540 |
137 804 320 |
|
B8 Finanszírozási bevételek összesen |
15 852 516 |
17 156 998 |
17 156 998 |
17 156 998 |
|
B1-B8 Összes bevétel |
83 328 273 |
155 349 985 |
155 481 538 |
154 961 318 |
|
K1 Személyi juttatások |
29 710 280 |
31 697 280 |
30 208 338 |
30 208 338 |
|
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 413 000 |
3 551 000 |
3 431 381 |
3 431 381 |
|
K3 Dologi kiadások |
33 153 714 |
32 763 714 |
27 623 242 |
27 623 242 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
933 000 |
933 000 |
856 065 |
856 065 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
13 173 437 |
41 402 353 |
5 695 371 |
5 695 371 |
|
K6 Beruházások |
61 054 000 |
61 157 097 |
60 072 148 |
60 072 148 |
|
K7 Felújítások |
2 500 000 |
5 813 690 |
2 225 143 |
2 225 143 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadás |
2 500 000 |
37 500 001 |
8 763 766 |
8 763 766 |
|
K1-K8 Költségvetési kiadások |
82 135 917 |
153 933 524 |
80 929 038 |
80 929 038 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
1 192 356 |
1 416 461 |
1 416 461 |
1 416 461 |
|
K1-K9 Kiadások összesen |
83 328 273 |
155 349 985 |
82 345 499 |
82 345 499 |
3. melléklet az 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelethez
|
Megjegyzés |
Részletező |
Főkönyv |
Rovat |
Cofog |
Bizonylat |
Érték |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Mosott homok, cement (piros téglás épület felújításához, Ara |
5 |
05713 |
K71 |
066020 |
2024/00190 |
33 071 |
|
Vízszigetelő (piros téglás épület felújításához, Arany J. út |
5 |
05713 |
K71 |
066020 |
SM-2024/682/V |
39 094 |
|
Akác fűrészáru (piros téglás épülethez) |
5 |
05713 |
K71 |
066020 |
SW-2024-27 |
46 772 |
|
Csemperagasztó, gipsz (piros téglás épület) |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
SM-2024/1255/R |
41 811 |
|
Lazúr (piros téglás épület) |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
PAL-2024-358 |
5 512 |
|
Vízóra akna, +fedél, csőszigetelés, csövek (piros téglás épü |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
L24/000725 |
251 322 |
|
Beltéri ajtó, ajtókilincs (téglás épület) |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
A27400077/0020/00113 |
30 542 |
|
Lámpa (téglás épület) |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
0118183804 |
77 756 |
|
Csatorna hálózat kiépítése és hálózatra való rákötés. (posta |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
BIZX00004/2024 |
300 000 |
|
Glett gipsz, takaró fólia (Piros téglás épület, posta) |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
SM-2024/1296/R |
28 228 |
|
Gres lap posta |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
A28400023/0641/00083 |
144 187 |
|
Mélyalapozó, fólia, ecset |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
SM-2024/3436/R |
9 882 |
|
vakolóhabarcs (aug.20.) |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
SM-2024/3587/R |
17 504 |
|
cement, takaró fólia, vakolóhabarcs |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
SM-2024/3434/R |
155 614 |
|
Fenyő fűrészárú, szállítás |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
2024/01515 |
531 170 |
|
Szennyvíztisztító telep fúvóka csere |
5 |
05713 |
K71 |
066020 |
9020060207 |
3 900 106 |
|
Piros téglás épület elektromos hálózat kiépítése |
5Posta |
05713 |
K71 |
066020 |
KT-2020-121 |
1 716 800 |
|
Ingatlanol felújítása összesen |
7 329 371 |
|||||
|
Felújítási célú áfa összesen |
1 434 395 |
|||||
|
Rack szekrény, polc, elosztó, router - piros téglás épület - |
5Posta |
05633 |
K63 |
066020 |
RA022942/2024 |
30 811 |
|
Rack szekrény, polc, elosztó, router - piros téglás épület - |
5Posta |
05633 |
K63 |
066020 |
RA022942/2024 |
55 984 |
|
Rack szekrény, polc, elosztó, router - piros téglás épület - |
5Posta |
05633 |
K63 |
066020 |
RA022942/2024 |
32 445 |
|
Notebook ASUS |
5 |
05633 |
K63 |
011130 |
RA024595/2024 |
137 266 |
|
Informatikai eszközök beszerzése összesen |
256 506 |
|||||
|
Páncélszekrény |
5 |
05643 |
K64 |
066020 |
240151575 |
11 000 |
|
Műanyag lombseprű - közfoglalkoztatás |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
KP2024/00968 |
30 709 |
|
Ágvágó, szállítás |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
SZ-2024-21325 |
22 827 |
|
Vonalkódolvasó |
5Posta |
05643 |
K64 |
066020 |
RA022926/2024 |
37 000 |
|
Közfoglalkoztatás közvetlen költség (háti fúvógép, mosó, véd |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
2024/02330 |
263 142 |
|
Rack szekrény, polc, elosztó, router - piros téglás épület - |
5Posta |
05643 |
K64 |
066020 |
RA022942/2024 |
17 543 |
|
Pelenkázó (könyvtár) |
5 |
05643 |
K64 |
082044 |
PPH0014899/2024 |
19 031 |
|
Sövénynyíró, akkumulátor, töltő |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
2024/07189 |
62 835 |
|
agregátor, mérőszalag, fúró (falugondnok) |
5 |
05643 |
K64 |
107055 |
2024/08288 |
125 976 |
|
Fűnyíró traktor (Tornado5108W) |
5 |
05643 |
K64 |
107055 |
YZE4-SZ-1094227 |
905 512 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése összesen |
1 495 575 |
|||||
|
Beruházási célú áfa |
473 062 |
|||||
4. melléklet az 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelethez
|
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
137 804 320 |
|
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
80 929 038 |
|
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
56 875 282 |
|
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
17 156 998 |
|
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 416 461 |
|
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
15 740 537 |
|
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
72 615 819 |
|
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
72 615 819 |
|
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
72 615 819 |
5. melléklet az 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Tárgyi időszak |
|
A/I/1 Vagyoni értékű jogok |
38 027 |
0 |
|
A/I/2 Szellemi termékek |
486 543 |
216 469 |
|
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) |
524 570 |
216 469 |
|
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
506 753 863 |
496 739 638 |
|
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
13 067 704 |
11 200 353 |
|
A/II/4 Beruházások, felújítások |
4 173 659 |
0 |
|
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
523 995 226 |
507 939 991 |
|
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban |
3 967 501 |
3 967 501 |
|
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) |
11 000 |
11 000 |
|
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
528 498 297 |
512 134 961 |
|
B/I/1 Vásárolt készletek |
918 000 |
0 |
|
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) |
918 000 |
0 |
|
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) |
918 000 |
0 |
|
C/II/1 Forintpénztár |
322 985 |
194 615 |
|
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
322 985 |
194 615 |
|
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
16 329 926 |
70 687 625 |
|
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
16 329 926 |
70 687 625 |
|
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
16 652 911 |
70 882 240 |
|
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
4 986 459 |
520 220 |
|
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
287 277 |
39 633 |
|
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
4 295 088 |
172 277 |
|
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
404 094 |
308 310 |
|
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
4 986 459 |
520 220 |
|
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) |
6 808 075 |
8 079 199 |
|
D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
0 |
12 000 |
|
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
6 808 075 |
8 059 212 |
|
D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
0 |
7 987 |
|
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
6 808 075 |
8 079 199 |
|
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
2 348 531 |
3 293 413 |
|
D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek |
0 |
944 882 |
|
D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek |
2 348 531 |
2 348 531 |
|
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
15 000 |
15 000 |
|
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
2 363 531 |
3 308 413 |
|
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
14 158 065 |
11 907 832 |
|
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó |
858 720 |
2 988 534 |
|
E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó |
634 104 |
889 222 |
|
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó |
0 |
-889 222 |
|
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4) |
1 492 824 |
2 988 534 |
|
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó |
-809 616 |
-3 405 971 |
|
E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2) |
-809 616 |
-3 405 971 |
|
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III) |
683 208 |
-417 437 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
560 910 481 |
594 507 596 |
|
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
480 854 159 |
480 854 159 |
|
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
8 240 471 |
8 240 471 |
|
G/IV Felhalmozott eredmény |
62 187 645 |
23 533 412 |
|
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-38 654 233 |
-9 710 739 |
|
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
512 628 042 |
502 917 303 |
|
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
1 201 033 |
1 089 054 |
|
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
1 201 033 |
1 089 054 |
|
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
1 201 033 |
1 089 054 |
|
H/III/1 Kapott előlegek |
3 798 030 |
2 457 908 |
|
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
6 148 |
|
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
3 798 030 |
2 464 056 |
|
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
4 999 063 |
3 553 110 |
|
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
0 |
47 630 001 |
|
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
2 215 762 |
2 629 699 |
|
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
41 067 614 |
37 777 483 |
|
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
43 283 376 |
88 037 183 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
560 910 481 |
594 507 596 |
6. melléklet az 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Tárgyi időszak |
|
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
29 744 129 |
28 452 914 |
|
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei |
2 721 045 |
9 476 945 |
|
03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei |
0 |
1 707 520 |
|
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) |
32 465 174 |
39 637 379 |
|
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
35 244 828 |
33 853 269 |
|
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
10 798 710 |
10 934 471 |
|
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
-22 468 711 |
1 053 621 |
|
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
1 453 827 |
1 579 831 |
|
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09) |
25 028 654 |
47 421 192 |
|
10 Anyagköltség |
3 662 622 |
4 512 214 |
|
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke |
17 565 041 |
19 382 296 |
|
13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke |
405 555 |
83 676 |
|
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13) |
21 633 218 |
23 978 186 |
|
14 Bérköltség |
15 838 227 |
18 814 415 |
|
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések |
10 609 077 |
11 764 035 |
|
16 Bérjárulékok |
3 180 716 |
3 475 206 |
|
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16) |
29 628 020 |
34 053 656 |
|
VI Értékcsökkenési leírás |
24 827 280 |
25 444 788 |
|
VII Egyéb ráfordítások |
20 038 185 |
13 287 895 |
|
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) |
-38 632 875 |
-9 705 954 |
|
24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások |
21 358 |
4 785 |
|
IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26) |
21 358 |
4 785 |
|
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) |
-21 358 |
-4 785 |
|
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) |
- 38 654 233 |
- 9 710 739 |
7. melléklet az 5/2025. (VI. 2.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
528 498 297 |
512 134 961 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
524 570 |
216 469 |
|
1. Vagyoni értékű jogok |
A/I/1 |
38 027 |
|
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/1/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/1/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/1/c |
38 027 |
|
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/1/d |
||
|
2. Szellemi termékek |
A/I/2 |
486 543 |
216 469 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/2/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/2/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/2/c |
486 543 |
216 469 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/2/d |
||
|
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
A/I/3 |
||
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
523 995 226 |
507 939 991 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
506 753 863 |
496 739 638 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
397 764 670 |
382 261 287 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
77 977 508 |
76 153 564 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
31 011 685 |
38 324 787 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
13 067 704 |
11 200 353 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/2/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/2/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
13 067 704 |
11 200 353 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
||
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
||
|
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
4 173 659 |
|
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/4/d |
4 173 659 |
|
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
A/II/5 |
||
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/1/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/1/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/1/d |
||
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
A/III/2 |
||
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
A/III/3 |
||
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
A/IV |
||
|
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
A/IV/1 |
||
|
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése |
A/IV/2 |
||
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
B |
918 000 |
|
|
I. Készletek |
B/I |
918 000 |
|
|
II. Értékpapírok |
B/II |
||
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
16 652 911 |
70 882 240 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
C/I |
||
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
322 985 |
194 615 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
16 329 926 |
70 687 625 |
|
IV. Devizaszámlák |
C/IV |
||
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
14 158 065 |
11 907 832 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
4 986 459 |
520 220 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
6 808 075 |
8 079 199 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
2 363 531 |
3 308 413 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
683 208 |
-417 437 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
560 910 481 |
594 507 596 |
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
512 628 042 |
502 917 303 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
480 854 159 |
480 854 159 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
||
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
8 240 471 |
8 240 471 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
62 187 645 |
23 533 412 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
G/V |
||
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
-38 654 233 |
-9 710 739 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
4 999 063 |
3 553 110 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
||
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
1 201 033 |
1 089 054 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
3 798 030 |
2 464 056 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
I |
||
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
43 283 376 |
88 037 183 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
560 910 481 |
594 507 596 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
||
|
"0"-ra írt eszközök |
L/1 |
27 586 569 |
29 209 534 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
7 017 777 |
7 639 598 |
|
Használatban lévő készletek |
L/3 |
||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
L/4 |
||
|
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) |
L/5 |
||
|
Függő követelések |
L/6 |
1 844 431 |
-1 844 431 |
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
113 736 873 |
160 223 341 |
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |