Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 19Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező, valamint a kötelező feladat ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. A rendelet célja, hogy Alsópetény Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának eleget tegyen.
[2] Alsópetény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) és 115. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat képviselő- testületére.
2. Az Önkormányzat összesített 2026. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2026. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 192 192 000 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési támogatások államháztartáson belülről 45 277 605 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 17 930 800 Ft
c) közhatalmi bevételek 21 290 000 Ft
d) működési bevételek 13 057 119 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) finanszírozási bevételek 94 636 476 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) kötelező feladatok bevételei: 175 650 721 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei: 16 541 279 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2026. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 99 469 108 Ft
aa) személyi juttatások: 28 908 100 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 449 100 Ft
ac) dologi kiadások: 43 708 612 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 635 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 22 768 296 Ft
b) felhalmozási költségvetés 91 514 989 Ft
ba) beruházások 29 518 990 Ft
bb) felújítások 61 995 999 Ft
c) finanszírozási kiadások 1 207 903 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) kötelező feladatok kiadásai: 178 409 840 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai: 13 782 160 Ft
5. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(2) Az önkormányzat részletes működési és finanszírozási bevételeit és kiadásait az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat összevont mérlegét a 2. melléklet szerint határozza meg.
(4) Működési bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak méregét a 4. melléklet szerint határozza meg.
(6) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 5. melléklet szerint határozza meg.
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 4 fő. Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 4 fő.
8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 9 851 829 Ft, céltartalék összege: 1 003 962 Ft.
9. § (1) A költségvetési egyenleg 94 636 476 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2026. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 94 636 476 Ft.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
4. Az előirányzatok módosítása
11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2026. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
5. A gazdálkodás szabályai
12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró rendelkezések
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2026. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.
1. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
K1-K9. Költségvetési és finanszírozási kiadások |
Rovat |
Eredeti ei. |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
12 663 000 |
|
Béren kívüli juttatás |
K1107 |
240 000 |
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
- |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
30 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
12 933 000 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
13 900 100 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
2 075 000 |
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
15 975 100 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
28 908 100 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 449 100 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
50 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
6 440 237 |
|
Készletbeszerzés |
K31 |
6 490 237 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
400 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
350 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
750 000 |
|
Közüzemi díjak |
K331 |
10 320 000 |
|
- ebből: Áramdíj |
6 500 000 |
|
|
- ebből: Gázdíj |
3 500 000 |
|
|
- ebből: Vízdíj |
320 000 |
|
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
6 342 500 |
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
- |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
300 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
K334 |
15 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
4 503 000 |
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
5 283 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
5 283 000 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
- |
|
Reklám és propagandakiadás |
K342 |
20 000 |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
20 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
8 572 875 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
792 000 |
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
320 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
9 684 875 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
43 708 612 |
|
Intézményi ellátottak pénzbeli jut. |
K47 |
- |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
635 000 |
|
- ebből: Települési támogatás |
- |
|
|
- ebből: Önkormányzati rendeletben megállapított juttatás |
115 000 |
|
|
- ebből: Iskolakezdési támogatás |
525 000 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
635 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
11 862 505 |
|
- ebből: Közös hivatal működési támogatása |
5 449 226 |
|
|
- ebből: Eu-s programokra központi és fejezeti kez. Ei |
5 893 279 |
|
|
- ebből: Társulásoknak |
120 000 |
|
|
- ebből: Bursa Hungarica támogatás |
400 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
50 000 |
|
Egyéb Civil Szervezetek támogatása |
50 000 |
|
|
Tartalékok |
K513 |
10 855 791 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
22 768 296 |
|
Ingatlanok beszerzése létesítése |
K64 |
4 330 500 |
|
- ebből: Napelemes rendszer |
4 330 500 |
|
|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
K64 |
20 400 753 |
|
- ebből: Kistraktor besz. |
7 000 000 |
|
|
- ebből: Közvilágítás lámpatestek cseréje |
13 400 753 |
|
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
4 787 737 |
|
Beruházások |
K6 |
29 518 990 |
|
Ingatlan felújítás |
K71 |
48 815 799 |
|
- ebből: Piros téglás önkormányzati ingatlan |
3 937 000 |
|
|
- ebből: Óvoda felújítás |
44 878 799 |
|
|
Felújítási célú áfa |
K74 |
13 180 200 |
|
Felújítások |
K7 |
61 995 999 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
- |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
- |
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
190 984 097 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 207 903 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
1 207 903 |
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
1 207 903 |
|
Kiadások mindösszesen |
192 192 000 |
|
|
B1-B7. Költségvetési és finanszírozási bevételek |
Rovat |
Összeg forintban |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
23 194 681 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
12 629 210 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 487 412 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
- |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
38 311 303 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
6 966 302 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
45 277 605 |
|
Felhalmozási célú támogatás ÁHB |
B25 |
17 930 800 |
|
- ebből: Egyéb fejezeti kez. Ei |
17 530 800 |
|
|
- ebből: Elkülönített pénzalaptól |
400 000 |
|
|
Felhalmozási célú támoagtások ÁHB |
B2 |
17 930 800 |
|
Vagyoni típusú adók |
B34 |
4 590 000 |
|
- ebből: Építményadó |
4 590 000 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
12 000 000 |
|
- ebből: Iparűzési adó |
12 000 000 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
3 000 000 |
|
- ebből: Idegenforgalmi adó |
3 000 000 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
15 000 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
1 700 000 |
|
- ebből: Igazgatási szolgáltatási díj |
1 200 000 |
|
|
- ebből: Egyéb pótlék |
500 000 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
21 290 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
2 340 600 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
150 000 |
|
Tulajdonosi bevétel |
B404 |
3 487 000 |
|
Ellátási díjak |
B405 |
4 725 000 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
1 991 000 |
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
498 519 |
|
Működési bevételek |
B4 |
13 057 119 |
|
Ingatlan értékesítése |
B52 |
- |
|
Tárgyi eszköz értékesítése |
B53 |
- |
|
Felhalmozási bevétel |
B5 |
- |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
B6 |
- |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
B7 |
- |
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
97 555 524 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
B8131 |
94 636 476 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
B813 |
94 636 476 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
B8 |
94 636 476 |
|
Bevételek mindösszesen |
192 192 000 |
2. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
B E V É T E L E K |
||
|
Sorszám |
Bevételi jogcím |
2026. évi előirányzat |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14) |
45 277 605 |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
23 194 681 |
|
3 |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
|
4 |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
12 629 210 |
|
5 |
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
|
|
6 |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 487 412 |
|
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
|
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek |
|
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
|
10 |
Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9) |
38 311 303 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
6 966 302 |
|
15 |
14-ből EU-s támogatás |
|
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21) |
17 930 800 |
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
17 930 800 |
|
22 |
21-ből EU-s támogatás |
|
|
23 |
Közhatalmi bevételek (24+…+30) |
21 290 000 |
|
24 |
Építményadó |
1 000 000 |
|
25 |
Idegenforgalmi adó |
3 000 000 |
|
26 |
Iparűzési adó |
12 000 000 |
|
27 |
Talajterhelési díj |
|
|
28 |
Gépjárműadó |
|
|
29 |
Kommunális adó |
3 590 000 |
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
1 700 000 |
|
31 |
Működési bevételek (32+…+ 42) |
13 057 119 |
|
32 |
Készletértékesítés ellenértéke |
|
|
33 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 340 600 |
|
34 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
15 000 |
|
35 |
Tulajdonosi bevételek |
3 487 000 |
|
36 |
Ellátási díjak |
4 725 000 |
|
37 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
1 991 000 |
|
38 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
|
|
39 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
|
|
40 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
|
41 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
|
|
42 |
Egyéb működési bevételek |
498 519 |
|
43 |
Felhalmozási bevételek (44+…+48) |
|
|
44 |
Immateriális javak értékesítése |
|
|
45 |
Ingatlanok értékesítése |
|
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
|
47 |
Részesedések értékesítése |
|
|
48 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
|
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52) |
|
|
50 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|
|
51 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|
|
52 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|
|
53 |
52-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
|
|
54 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57) |
|
|
55 |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|
|
56 |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
|
|
58 |
57-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
|
|
59 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54) |
97 555 524 |
|
60 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről(61+…+63) |
|
|
61 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
62 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
63 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
64 |
Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68) |
|
|
65 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
66 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|
|
67 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
68 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|
|
69 |
Maradvány igénybevétele (70 + 71) |
94 636 476 |
|
70 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
94 636 476 |
|
71 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|
|
72 |
Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75) |
|
|
73 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
|
|
75 |
Lekötött betétek megszüntetése |
|
|
76 |
Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80) |
|
|
77 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
78 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
79 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
|
|
80 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
81 |
Váltóbevételek |
|
|
82 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
|
|
83 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82) |
94 636 476 |
|
84 |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83) |
192 192 000 |
|
KIADÁSOK |
||
|
Sorszám |
Kiadási jogcímek |
2026. évi előirányzat |
|
A |
B |
|
|
1 |
Működési költségvetés kiadásai (2+…+6) |
99 469 108 |
|
2 |
Személyi juttatások |
28 908 100 |
|
3 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 449 100 |
|
4 |
Dologi kiadások |
43 708 612 |
|
5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
635 000 |
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
22 768 296 |
|
7 |
- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
|
|
8 |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
|
|
9 |
- Egyéb elvonások, befizetések |
|
|
10 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
|
11 |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|
|
12 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|
|
13 |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
11 862 505 |
|
14 |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
|
15 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|
|
16 |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
|
|
17 |
- Kamattámogatások |
|
|
18 |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
50 000 |
|
19 |
- Tartalékok |
10 855 791 |
|
20 |
- a 19-ből: - Általános tartalék |
9 851 829 |
|
21 |
- Céltartalék |
1 003 962 |
|
22 |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27) |
91 514 989 |
|
23 |
Beruházások |
29 518 990 |
|
24 |
23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
|
|
25 |
Felújítások |
61 995 999 |
|
26 |
25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
|
|
27 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
28 |
27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
|
29 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|
|
30 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|
|
31 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
|
|
32 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
|
33 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|
|
34 |
- Lakástámogatás |
|
|
35 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
|
|
36 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22) |
190 984 097 |
|
37 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40) |
|
|
38 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|
|
39 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|
|
40 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|
|
41 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47) |
|
|
42 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
43 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
44 |
Kincstárjegyek beváltása |
|
|
45 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
|
|
46 |
Belföldi kötvények beváltása |
|
|
47 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
|
|
48 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52) |
1 207 903 |
|
49 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
|
|
50 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 207 903 |
|
51 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
|
|
52 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
|
|
53 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58) |
|
|
54 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
55 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
56 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
|
|
57 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
|
|
58 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
|
|
59 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
|
|
60 |
Váltókiadások |
|
|
61 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60) |
1 207 903 |
|
62 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61) |
192 192 000 |
3. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
45 277 605 |
Személyi juttatások |
28 908 100 |
|
2 |
1.-ból EU-s támogatás |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 449 100 |
|
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
21 290 000 |
Dologi kiadások |
43 708 612 |
|
4 |
Működési bevételek |
13 057 119 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
635 000 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési célú kiadások |
22 768 296 |
|
|
6 |
5.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|||
|
7 |
Egyéb működési bevételek |
|||
|
8 |
||||
|
9 |
Az 5-ből -Tartalékok |
10 855 791 |
||
|
10 |
||||
|
11 |
||||
|
12 |
||||
|
13 |
Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.) |
79 624 724 |
Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12) |
99 469 108 |
|
14 |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
21 052 287 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
15 |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
21 052 287 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
|
16 |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17 |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
18 |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
|
19 |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21) |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
20 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
|
21 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
1 207 903 |
|
|
22 |
Váltóbevételek |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
|
23 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Váltókiadások |
||
|
24 |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23) |
21 052 287 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23) |
1 207 903 |
|
25 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24) |
100 677 011 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24) |
100 677 011 |
|
26 |
Költségvetési hiány: |
19 844 384 |
Költségvetési többlet: |
- |
4. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
|
1 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
17 930 800 |
Beruházások |
29 518 990 |
|
2 |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||
|
3 |
Felhalmozási bevételek |
Felújítások |
61 995 999 |
|
|
4 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||
|
5 |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
|||
|
7 |
||||
|
8 |
||||
|
9 |
||||
|
10 |
||||
|
11 |
||||
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11) |
17 930 800 |
Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11) |
91 514 989 |
|
13 |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
73 584 189 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
14 |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
73 584 189 |
Hitelek törlesztése |
|
|
15 |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
16 |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17 |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
|
18 |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
19 |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||
|
20 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
21 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||
|
22 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
23 |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
|
24 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|||
|
25 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19) |
73 584 189 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+24) |
|
|
26 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
91 514 989 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
91 514 898 |
|
27 |
Költségvetési hiány: |
73 584 189 |
Költségvetési többlet: |
- |
5. melléklet az 1/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2026. XII. 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Napelemes rendszer kiépítés |
5 500 000 |
2026 év |
5 500 000 |
5 500 000 |
|
|
Kistraktor beszerzés |
7 000 000 |
2026 év |
7 000 000 |
7 000 000 |
|
|
Közvilágításhoz lámpatestek cseréje |
17 018 990 |
2026 év |
17 018 990 |
17 018 990 |
|
|
ÖSSZESEN: |
29 518 990 |
29 518 990 |
29 518 990 |
||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2026. XII. 31-ig |
2026. évi előirányzat |
2026. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Piros téglás ingatlan felújítás |
5 000 000 |
2026 év |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
|
Óvoda felújítás |
56 995 999 |
2026 év |
56 995 999 |
56 995 999 |
|
|
ÖSSZESEN: |
61 995 999 |
61 995 999 |
61 995 999 |