Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 23Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról
[1] Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testülete a gazdálkodás átláthatóságának és elszámoltathatóságának biztosítása, valamint a 2025. évi költségvetés végrehajtásának valós és hiteles bemutatása érdekében költségvetési beszámolójaként zárszámadási rendeletet alkot. A zárszámadás célja, hogy összefoglaló képet adjon az önkormányzat előző évi költségvetésének teljesítéséről, a bevételek és kiadások alakulásáról, továbbá megalapozza a következő évek felelős gazdálkodását. A rendelet elfogadásával a képviselő-testület jóváhagyja a 2025. évi gazdálkodásról szóló pénzügyi beszámolót, és biztosítja a törvényes, átlátható önkormányzati működés alapját.
[2] Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltakra, az önkormányzat 2025. évi zárszámadásáról a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
1. Az Önkormányzat összesített 2025. évi költségvetésének teljesítése
2. § A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2025. évi kiadás 127 953 401 Ft-ban teljesült, a bevétel 222 589 877 Ft teljesült.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatás államháztartáson belülről: 47 553 626 Ft
b) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 61 667 757 Ft
c) közhatalmi bevételek: 27 463 301 Ft
d) működési bevételek: 11 959 829 Ft
e) működési pénzeszköz átvét.: 0 Ft
f) finanszírozási bevételek: 73 945 364 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) kötelező feladatok bevételei: 208 236 777 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei: 14 353 100 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 78 906 576 Ft
aa) személyi juttatások: 34 177 545 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 804 846 Ft
ac) dologi kiadások: 38 644 385 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 700 165 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 1 579 635 Ft
b) felhalmozási költségvetés: 47 836 129 Ft
ba) beruházások: 2 139 338 Ft
bb) felújítások: 45 696 791 Ft
c) finanszírozási kiadások: 1 210 696 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) kötelező feladatok kiadásai: 114 666 711 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai: 13 286 690 Ft
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) Teljesített beruházási kiadások:
aa) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése 1 865 225 Ft
ab) K67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa 274 113 Ft
b) Teljesített felújítási kiadások:
ba) K71 Ingatlanok felújítása 36 056 135 Ft
bb) K74 Felújítási célú áfa 9 640 656 Ft
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
a) K48 Egyéb nem intézményi ellátások 700 165 Ft
b) egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 635 000 Ft
c) települési támogatás 65 165 Ft
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem vált szükségessé.
5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 2 fő.
6. § Az önkormányzat összevont 2025. évi gazdálkodás során keletkezett maradványa: 94 636 476 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
7. § (1) A költségvetési és finanszírozási kiadásokat, bevételeket részletesen az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A főbb bevételi kiadási előirányzatok, költségvetés összevont mérlegét a rendelet 2. melléklet tartalmazza.
(3) 2025. évi költségvetés felhalmozási célú kiadási felújítások, beruházások kiemelt előirányzatonként a rendelet 3. melléklet tartalmazza.
(4) A maradványkimutatást a 4. melléklet tartalmazza részletesen.
(5) Az önkormányzat mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat eredmény kimutatását a 6. melléklet szerint jóváhagyja.
(7) Az önkormányzat vagyonkimutatását a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
2. Záró rendelkezések
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
K1-K8. Költségvetési kiadások |
|||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes végleges |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
15 295 285 |
13 877 405 |
13 830 971 |
13 830 971 |
99,67% |
|
Normatív jutalmak (K1102) |
0 |
751 880 |
751 880 |
751 880 |
100,00% |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
5 731 |
5 731 |
5 731 |
100,00% |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
15 295 285 |
14 635 016 |
14 588 582 |
14 588 582 |
99,68% |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
16 748 130 |
17 184 409 |
16 912 539 |
16 912 539 |
98,42% |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
2 100 800 |
2 766 800 |
2 676 424 |
2 676 424 |
96,73% |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
18 848 930 |
19 951 209 |
19 588 963 |
19 588 963 |
98,18% |
|
Személyi juttatások (K1) |
34 144 215 |
34 586 225 |
34 177 545 |
34 177 545 |
98,82% |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
4 097 635 |
3 927 495 |
3 804 846 |
3 804 846 |
96,88% |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
3 804 846 |
|
|
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
50 000 |
50 000 |
49 381 |
49 381 |
98,76% |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
3 200 000 |
5 169 900 |
5 103 105 |
5 103 105 |
98,71% |
|
Készletbeszerzés (K31) |
3 250 000 |
5 219 900 |
5 152 486 |
5 152 486 |
98,71% |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
500 000 |
350 000 |
333 000 |
333 000 |
95,14% |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
172 000 |
372 000 |
331 309 |
331 309 |
89,06% |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
672 000 |
722 000 |
664 309 |
664 309 |
92,01% |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
5 450 000 |
5 950 000 |
5 902 838 |
5 902 838 |
99,21% |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
3 200 000 |
2 903 000 |
2 804 059 |
2 804 059 |
96,59% |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
365 000 |
365 000 |
319 079 |
319 079 |
87,42% |
|
Közüzemi díjak (K331) |
9 015 000 |
9 218 000 |
9 025 976 |
9 025 976 |
97,92% |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
4 639 000 |
6 000 000 |
5 975 344 |
5 975 344 |
99,59% |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
850 000 |
251 133 |
251 133 |
251 133 |
100,00% |
|
Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335) |
50 000 |
30 967 |
17 472 |
17 472 |
56,42% |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
6 538 440 |
6 857 440 |
6 857 011 |
6 857 011 |
99,99% |
|
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
2 755 000 |
3 475 000 |
3 473 584 |
3 473 584 |
99,96% |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
0 |
237 218 |
|
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
23 847 440 |
25 832 540 |
25 600 520 |
25 600 520 |
99,10% |
|
Reklám- és propagandakiadások (K342) |
0 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
100,00% |
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34) |
0 |
150 000 |
150 000 |
150 000 |
100,00% |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
7 013 550 |
6 413 550 |
6 388 763 |
6 388 763 |
99,61% |
|
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
1 075 000 |
361 000 |
361 000 |
361 000 |
100,00% |
|
Kamatkiadások (K353) |
5 000 |
23 000 |
17 142 |
17 142 |
74,53% |
|
ebből: államháztartáson belül (K353) |
0 |
0 |
0 |
17 142 |
|
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
595 000 |
320 000 |
310 165 |
310 165 |
96,93% |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
8 688 550 |
7 117 550 |
7 077 070 |
7 077 070 |
99,43% |
|
Dologi kiadások (K3) |
36 457 990 |
39 041 990 |
38 644 385 |
38 644 385 |
98,98% |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
941 000 |
941 000 |
700 165 |
700 165 |
74,41% |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
0 |
635 000 |
|
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
0 |
65 165 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
941 000 |
941 000 |
700 165 |
700 165 |
74,41% |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
143 000 |
143 000 |
84 860 |
84 860 |
59,34% |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
143 000 |
143 000 |
84 860 |
84 860 |
59,34% |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
3 328 416 |
1 976 916 |
1 231 916 |
1 231 916 |
62,32% |
|
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
0 |
150 000 |
|
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K506) |
0 |
0 |
0 |
321 916 |
|
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
730 000 |
|
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
30 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
100 000 |
300 000 |
262 859 |
262 859 |
87,62% |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
0 |
30 000 |
|
|
ebből: háztartások (K512) |
0 |
0 |
0 |
232 859 |
|
|
Tartalékok (K513) |
9 938 689 |
87 980 939 |
0 |
0 |
0,00% |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
13 510 105 |
90 400 855 |
1 579 635 |
1 579 635 |
1,75% |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
2 362 204 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
3 972 500 |
4 987 500 |
1 865 225 |
1 865 225 |
37,40% |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
765 296 |
954 296 |
274 113 |
274 113 |
28,72% |
|
Beruházások (K6) |
7 100 000 |
5 941 796 |
2 139 338 |
2 139 338 |
36,00% |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
40 157 401 |
36 057 401 |
36 056 135 |
36 056 135 |
100,00% |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
10 842 600 |
9 642 600 |
9 640 656 |
9 640 656 |
99,98% |
|
Felújítások (K7) |
51 000 001 |
45 700 001 |
45 696 791 |
45 696 791 |
99,99% |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
147 250 946 |
220 539 362 |
126 742 705 |
126 742 705 |
57,47% |
|
B1. - B7. költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről |
|||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Követelés - Költségvetési évben esedékes |
Teljesítés |
Teljesítés %-a |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
23 397 428 |
27 811 321 |
27 811 321 |
27 811 321 |
100,00% |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
10 756 900 |
11 022 463 |
11 022 463 |
11 022 463 |
100,00% |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
10 756 900 |
11 022 463 |
11 022 463 |
11 022 463 |
100,00% |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 487 412 |
2 487 412 |
2 487 412 |
100,00% |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
986 790 |
986 790 |
986 790 |
100,00% |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
36 424 328 |
42 307 986 |
42 307 986 |
42 307 986 |
100,00% |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
3 680 000 |
5 246 000 |
5 245 640 |
5 245 640 |
99,99% |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) |
0 |
0 |
0 |
12 713 |
|
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
0 |
5 232 927 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
40 104 328 |
47 553 986 |
47 553 626 |
47 553 626 |
100,00% |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
0 |
61 671 758 |
61 667 757 |
61 667 757 |
99,99% |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
0 |
4 671 758 |
|
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
0 |
0 |
0 |
56 995 999 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
61 671 758 |
61 667 757 |
61 667 757 |
99,99% |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
5 000 000 |
4 526 500 |
4 750 647 |
4 526 398 |
100,00% |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
0 |
4 526 398 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
15 900 000 |
18 150 000 |
18 212 822 |
18 146 322 |
99,98% |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
0 |
18 146 322 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (B355) |
2 540 000 |
3 070 000 |
3 070 200 |
3 070 200 |
100,01% |
|
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) |
0 |
0 |
0 |
3 070 200 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
18 440 000 |
21 220 000 |
21 283 022 |
21 216 522 |
99,98% |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
1 220 000 |
1 720 500 |
1 964 877 |
1 720 381 |
99,99% |
|
ebből: igazgatási szolgáltatási díjak (B36) |
0 |
0 |
0 |
1 080 050 |
|
|
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
0 |
0 |
90 000 |
|
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
24 660 000 |
27 467 000 |
27 998 546 |
27 463 301 |
99,99% |
|
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
2 256 600 |
2 256 600 |
1 920 550 |
1 920 550 |
85,11% |
|
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
0 |
0 |
0 |
1 920 550 |
|
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=187) (B403) |
50 000 |
21 000 |
4 368 |
4 368 |
20,80% |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
3 440 000 |
3 442 000 |
3 441 600 |
3 441 600 |
99,99% |
|
Ellátási díjak (B405) |
3 294 000 |
4 184 000 |
4 200 660 |
4 200 660 |
100,40% |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
1 619 253 |
1 896 253 |
1 876 478 |
1 876 478 |
98,96% |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
300 000 |
520 000 |
516 173 |
516 173 |
99,26% |
|
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
0 |
479 951 |
|
|
Működési bevételek (B4) |
10 959 853 |
12 319 853 |
11 959 829 |
11 959 829 |
97,08% |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
75 724 181 |
149 012 597 |
149 179 758 |
148 644 513 |
99,75% |
|
03. Finanszírozási kiadások |
|||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évben esedékes végleges |
Kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség - Költségvetési évet követően esedékes végleges |
Teljesítés |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 089 054 |
1 210 696 |
1 210 696 |
1 207 903 |
1 210 696 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
1 089 054 |
1 210 696 |
1 210 696 |
1 207 903 |
1 210 696 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
1 089 054 |
1 210 696 |
1 210 696 |
1 207 903 |
1 210 696 |
|
04 - B8. Finanszírozási bevételek |
|||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Követelés - Költségvetési évben esedékes |
Teljesítés |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
72 615 819 |
72 615 819 |
72 615 819 |
72 615 819 |
|
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
72 615 819 |
72 615 819 |
72 615 819 |
72 615 819 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
121 642 |
1 329 545 |
1 329 545 |
|
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
72 615 819 |
72 737 461 |
73 945 364 |
73 945 364 |
|
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
72 615 819 |
72 737 461 |
73 945 364 |
73 945 364 |
2. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Kötelezettségvállalás, költségvetési évben esedékes végleges |
Teljesítés |
|
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
40 104 328 |
47 553 986 |
47 553 626 |
47 553 626 |
|
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
61 671 758 |
61 667 757 |
61 667 757 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
24 660 000 |
27 467 000 |
27 998 546 |
27 463 301 |
|
B4 Működési bevételek |
10 959 853 |
12 319 853 |
11 959 829 |
11 959 829 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B6 Működési célú átvett pe. |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B1-B7 Költségvetési bevételek összesen |
75 724 181 |
149 012 597 |
149 179 758 |
148 644 513 |
|
B8 Finanszírozási bevételek összesen |
72 615 819 |
72 737 461 |
73 945 364 |
73 945 364 |
|
B1-B8 Összes bevétel |
148 340 000 |
221 750 058 |
223 125 122 |
222 589 877 |
|
K1 Személyi juttatások |
34 144 215 |
34 586 225 |
34 177 545 |
34 177 545 |
|
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 097 635 |
3 927 495 |
3 804 846 |
3 804 846 |
|
K3 Dologi kiadások |
36 457 990 |
39 041 990 |
38 644 385 |
38 644 385 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
941 000 |
941 000 |
700 165 |
700 165 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
13 510 105 |
90 400 855 |
1 579 635 |
1 579 635 |
|
K6 Beruházások |
7 100 000 |
5 941 796 |
2 139 338 |
2 139 338 |
|
K7 Felújítások |
51 000 001 |
45 700 001 |
45 696 791 |
45 696 791 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K1-K8 Költségvetési kiadások |
147 250 946 |
220 539 362 |
126 742 705 |
126 742 705 |
|
K9 Finanszírozási kiadások |
1 089 054 |
1 210 696 |
1 207 903 |
1 210 696 |
|
K1-K9 Kiadások összesen |
148 340 000 |
221 750 058 |
127 950 608 |
127 953 401 |
3. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megjegyzés |
Részletező |
Főkönyv |
Rovat |
Cofog |
Bizonylat |
Érték |
|
Csempe (piros téglás épülethez) |
5 |
05713 |
K71 |
066020 |
A28400020/0892/00002 |
273 063 |
|
Óvoda fejlesztés I. ütem |
5MFP-ÖTIFB/2024 |
05713 |
K71 |
062020 |
TP-2025-1 |
27 559 056 |
|
MFP-ÖTIFB/2024-Óvoda fejlesztése I.ütem (2617. Alsópetény, A |
5MFP-ÖTIFB/2024 |
05713 |
K71 |
062020 |
KL-2025-15 |
350 000 |
|
Óvoda tetőfelújítás |
5NEMZ-N-24-0195 |
05713 |
K71 |
084020 |
TP-2025-7 |
7 874 016 |
|
Ingatlanok felújítása összesen |
36 056 135 |
|||||
|
Felújítási célú áfa összesen |
9 640 656 |
|||||
|
Porszívó és tartozékai |
5 |
05643 |
K64 |
082044 |
0030/25/DW |
14 881 |
|
Zuhanykabin, szállítás |
5 |
05643 |
K64 |
013350 |
SZLA-1-424406 |
65 331 |
|
Klímaszerelés |
5 |
05643 |
K64 |
066020 |
KS-2025-3 |
350 000 |
|
Közfoglalkoztatás közvetlen ktg. igénylés, munkaruha, önjáró |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
2025/01459 |
127 552 |
|
Művelődési házba konyhabútor vásárlás |
5 |
05643 |
K64 |
082091 |
6218/2025/1 |
500 000 |
|
Stone csavaros polcrendszer irattár |
5 |
05643 |
K64 |
011130 |
KS-2025-532 |
197 378 |
|
Vízmelegítő és csap Műv.ház |
5 |
05643 |
K64 |
082091 |
VAS-2025-731 |
39 283 |
|
Közfoglalkoztatás program eszköz igénylés/láncfűrész |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
2025/04762 |
47 236 |
|
Magassági ágnyeső (közfoglalkoztatás) |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
2025/01074 |
314 882 |
|
Akku, műtrágyaszóró kocsi traktorhoz(Falugondnok) |
5 |
05643 |
K64 |
107055 |
KV00098561 |
107 859 |
|
Hólapát és metszőolló (falugondnok) |
5 |
05643 |
K64 |
107055 |
2025/08372 |
41 480 |
|
Közfoglalkoztatás közvetlen ktg. beszerzés hatósági szerz.al |
5 |
05643 |
K64 |
041233 |
2025/08135 |
59 343 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése összesen |
1 865 225 |
|||||
|
Beruházási célú áfa |
274 113 |
|||||
4. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Maradványkimutatás |
||
|
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
148 644 513 |
|
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
126 742 705 |
|
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
21 901 808 |
|
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
73 945 364 |
|
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 210 696 |
|
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
72 734 668 |
|
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
94 636 476 |
|
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
94 636 476 |
|
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
94 636 476 |
5. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Tárgyi időszak |
|
A/I/2 Szellemi termékek |
216 469 |
67 970 |
|
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) |
216 469 |
67 970 |
|
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
496 739 638 |
503 105 591 |
|
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
11 200 353 |
9 130 946 |
|
A/II/4 Beruházások, felújítások |
0 |
7 874 016 |
|
A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
3 536 786 |
|
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
507 939 991 |
523 647 339 |
|
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban |
3 967 501 |
3 967 501 |
|
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) |
11 000 |
11 000 |
|
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
512 134 961 |
527 693 810 |
|
C/II/1 Forintpénztár |
194 615 |
251 390 |
|
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
194 615 |
251 390 |
|
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
70 687 625 |
81 258 779 |
|
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
70 687 625 |
81 258 779 |
|
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
70 882 240 |
81 510 169 |
|
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
520 220 |
535 245 |
|
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
39 633 |
224 249 |
|
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
172 277 |
66 500 |
|
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
308 310 |
244 496 |
|
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
520 220 |
535 245 |
|
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) |
8 079 199 |
8 080 509 |
|
D/II/3d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
12 000 |
0 |
|
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
8 059 212 |
8 080 509 |
|
D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
7 987 |
0 |
|
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
8 079 199 |
8 080 509 |
|
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
3 293 413 |
12 335 698 |
|
D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek |
944 882 |
11 917 698 |
|
D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek |
2 348 531 |
418 000 |
|
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
15 000 |
15 000 |
|
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
3 308 413 |
12 350 698 |
|
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
11 907 832 |
20 966 452 |
|
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó |
2 988 534 |
4 434 786 |
|
E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó |
889 222 |
3 330 638 |
|
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó |
-889 222 |
-3 330 638 |
|
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4) |
2 988 534 |
4 434 786 |
|
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó |
-3 405 971 |
-5 264 549 |
|
E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2) |
-3 405 971 |
-5 264 549 |
|
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III) |
-417 437 |
-829 763 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
594 507 596 |
629 340 668 |
|
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
480 854 159 |
480 854 159 |
|
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
8 240 471 |
8 240 471 |
|
G/IV Felhalmozott eredmény |
23 533 412 |
13 822 673 |
|
G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
3 536 786 |
|
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
-9 710 739 |
-15 967 733 |
|
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
502 917 303 |
490 486 356 |
|
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
1 089 054 |
1 207 903 |
|
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
1 089 054 |
1 207 903 |
|
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
1 089 054 |
1 207 903 |
|
H/III/1 Kapott előlegek |
2 457 908 |
2 555 029 |
|
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
6 148 |
0 |
|
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
2 464 056 |
2 555 029 |
|
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
3 553 110 |
3 762 932 |
|
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
47 630 001 |
66 995 999 |
|
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
2 629 699 |
2 746 223 |
|
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
37 777 483 |
65 349 158 |
|
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
88 037 183 |
135 091 380 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
594 507 596 |
629 340 668 |
6. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Tárgyi időszak |
|
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
28 452 914 |
26 857 442 |
|
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei |
9 476 945 |
6 125 578 |
|
03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei |
1 707 520 |
3 441 600 |
|
I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) |
39 637 379 |
36 424 620 |
|
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
33 853 269 |
42 307 986 |
|
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
10 934 471 |
5 245 640 |
|
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
1 053 621 |
14 730 084 |
|
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
1 579 831 |
1 559 284 |
|
III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09) |
47 421 192 |
63 842 994 |
|
10 Anyagköltség |
4 512 214 |
5 152 486 |
|
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke |
19 382 296 |
26 397 357 |
|
13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke |
83 676 |
17 472 |
|
IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13) |
23 978 186 |
31 567 315 |
|
14 Bérköltség |
18 814 415 |
14 165 651 |
|
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések |
11 764 035 |
20 142 661 |
|
16 Bérjárulékok |
3 475 206 |
3 790 603 |
|
V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16) |
34 053 656 |
38 098 915 |
|
VI Értékcsökkenési leírás |
25 444 788 |
26 178 550 |
|
VII Egyéb ráfordítások |
13 287 895 |
20 373 425 |
|
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) |
-9 705 954 |
-15 950 591 |
|
24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások |
4 785 |
17 142 |
|
IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26) |
4 785 |
17 142 |
|
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) |
-4 785 |
-17 142 |
|
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) |
- 9 710 739 |
- 15 967 733 |
7. melléklet a 7/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
528 498 297 |
512 134 961 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
524 570 |
216 469 |
|
1. Vagyoni értékű jogok |
A/I/1 |
38 027 |
|
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/1/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/1/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/1/c |
38 027 |
|
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/1/d |
||
|
2. Szellemi termékek |
A/I/2 |
486 543 |
216 469 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/2/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/2/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/2/c |
486 543 |
216 469 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/2/d |
||
|
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
A/I/3 |
||
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
523 995 226 |
507 939 991 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
506 753 863 |
496 739 638 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
397 764 670 |
382 261 287 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
77 977 508 |
76 153 564 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
31 011 685 |
38 324 787 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
13 067 704 |
11 200 353 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/2/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/2/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
13 067 704 |
11 200 353 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
||
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
||
|
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
4 173 659 |
|
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/4/d |
4 173 659 |
|
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
A/II/5 |
||
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/1/a |
||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/1/b |
||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
3 978 501 |
3 978 501 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/1/d |
||
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
A/III/2 |
||
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
A/III/3 |
||
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
A/IV |
||
|
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
A/IV/1 |
||
|
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése |
A/IV/2 |
||
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
B |
918 000 |
|
|
I. Készletek |
B/I |
918 000 |
|
|
II. Értékpapírok |
B/II |
||
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
16 652 911 |
70 882 240 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
C/I |
||
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
322 985 |
194 615 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
16 329 926 |
70 687 625 |
|
IV. Devizaszámlák |
C/IV |
||
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
14 158 065 |
11 907 832 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
4 986 459 |
520 220 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
6 808 075 |
8 079 199 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
2 363 531 |
3 308 413 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
683 208 |
-417 437 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
560 910 481 |
594 507 596 |
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
512 628 042 |
502 917 303 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
480 854 159 |
480 854 159 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
||
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
8 240 471 |
8 240 471 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
62 187 645 |
23 533 412 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
G/V |
||
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
-38 654 233 |
-9 710 739 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
4 999 063 |
3 553 110 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
||
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
1 201 033 |
1 089 054 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
3 798 030 |
2 464 056 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
I |
||
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
43 283 376 |
88 037 183 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
560 910 481 |
594 507 596 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
||
|
0-ra írt eszközök |
L/1 |
27 586 569 |
29 209 534 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
7 017 777 |
7 639 598 |
|
Használatban lévő készletek |
L/3 |
||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
L/4 |
||
|
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) |
L/5 |
||
|
Függő követelések |
L/6 |
1 844 431 |
-1 844 431 |
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
113 736 873 |
160 223 341 |
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |