Hont község képviselő testületének 1/2015 (II.27..) önkormányzati rendelete
Hont Község Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 05. 07- 2022. 02. 28Hont község képviselő testületének 1/2015 (II.27..) önkormányzati rendelete
Hont Község Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hont Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat saját 2015. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület a Hont Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 58 125 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 88 440 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 88 440 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: ......-....... ezer forint (hiány/többlet).
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 41 308 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 8 970 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 4 469 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 3 135 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 23 561 ezer forint,
g) B7. Finanszírozási bevételek: 6 997 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 88 440 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 88 440 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 85 305 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 3 135 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 27 408 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 150 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 16 818 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 820 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 1 270 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 22 330 ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Finanszírozási kiadás: 10 644 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 88 440 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 66 110 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 22 330 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 66 110 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:22 330 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) rendszeres szociális segély 1160 ezer forint,
b) foglalkoztatást helyettesítő támogatás 1500ezer forint,
c) lakásfenntartási és lakhatási támogatás 2100 ezer forint
d) települési és rendkívüli települési támogatás 540 ezer forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege ............-.......... ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék - ezer forint,
b) a céltartalék - ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 11 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) .....- .......... ezer forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ........- ......... ezer forint többlet/hiány.
3. A Közös Önkormányzati Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 83989 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 83 989 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 83 989 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ......-....... ezer forint hiány.
12. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 71 494 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) pénzmaradvány 12 495 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 83 989 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 83 989 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 83989 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 39 439 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11 000 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 14 350 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5 000 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 4 200 ezer forint,
g) K7. Felújítások: ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 10 000 ezer forint,
i) Tartalék
j) Költségvetési kiadások összesen: 83 989 ezer forint.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 83 989 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai ezer forint.
(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 79 789 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 4 200 ezer forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.
(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata - .. fő.
15. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) .......-......... ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ........-......... ezer forint hiány.
4. Honti Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 13 100 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Honti Óvoda (költségvetési szerv) költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 9 840 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 9 840 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ......- ....... ezer forint hiány.
17. § (1) A Honti Óvoda (költségvetési szerv) 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,
h) pénzmaradvány 128 ezer forint,
i) finanszírozás 9 712 ezer forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 9 840 ezer forint.
(2) A Honti Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 9 840 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: ezer forint.
(3) A Honti Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 9 840 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
18. § (1) A Honti Óvoda (költségvetési szerv) 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 6 110 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 650 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 2 080 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ezer forint,
f) K6. Beruházások: ezer forint,
g) K7. Felújítások: ………. ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 9 840 ezer forint.
(2) A Honti Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 9 840 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ezer forint.
(3) A Honti Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 13 100 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint.
19. § (1) A képviselő-testület a (költségvetési szerv) - közfoglalkoztatottak nélküli - 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : .2 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.
(2) A .............................. (költségvetési szerv) -nél közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata ......- ... fő.
5. Adósságot keletkeztető ügylet
25. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé:
a) ---- fejlesztési cél,
b) -- fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: .---. ezer forint.
26. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst.tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
28. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
29. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
30. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
31. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
32. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
33. § (1) A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
34. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. számú melléklet tartalmazza.