Hont Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2021. 05. 29- 2022. 02. 28Hont Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Hont Község Önkormányzatának polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet 1. §-a alapján a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. Törvény 46. § (4) bekezdésében meghatározott jogkörömben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkot-ja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat saját költségvetésének 2020.évi teljesítése
2. § (1) A polgármester az Önkormányzat teljesített 2020. évi
a) kiadási főösszegét 63 650 201 forintban,
b) bevételi főösszegét 167 079 976 forintban
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 47 734 105 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 22 987 000 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 14 471 961 forint,
d) B4 Működési bevételek: 1 179 481 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 600 000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B7-ig): 86 962 547 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 86 962 547 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: - forint,
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 63 375 547 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 23 587 000 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 19 267 337 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 821 304 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 15 216 860 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 706 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2 068 067 forint,
f) K6. Beruházások: 12 615 795 forint,
g) K7. Felújítások: 7 620 000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 61 315 363 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 23 794 641 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 37 520 722 forint
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 41 079 568 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 20 235 795 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: 12 615 795 forint,
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege - ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék - ezer forint,
b) a céltartalék - ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2020. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 82 429 775 forintban kerül jóváhagyásra.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A polgármester az Önkormányzat 2020. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 6 fő.
3. A Honti Óvoda költségvetési szervének
2020. évi költségvetésének teljesítése
10. § (1) A polgármester a Honti Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2020. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 25 133 698 forintban,
b) bevételi főösszegét: 25 605 815 forintban
állapítja meg.
(2) A Honti Óvoda költségvetési szerv teljesített működési költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 3 723 256 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 25 133 698 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 21 410 442 forint hiány.
11. § (1) A Honti Óvoda költségvetési szerv 2020. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: forint,
d) B4. Működési bevételek: 3 723 256 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 3 723 256 forint.
(2) A Honti Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 3 723 256 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: ........................................................ forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: ..................................................... forint.
(3) A Honti Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 3 723 256 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: ......................................... forint.
12. § (1) A Honti Óvoda költségvetési szerv 2020. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 14 413 868 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 395 923 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 7 947 367 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: forint,
f) K6. Beruházások: 376 540 forint,
g) K7. Felújítások: forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 25 133 698 forint.
(2) A Honti Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 25 133 698 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: ......................................................... forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített kiadásai: ...................................................... forint.
(3) A Honti Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 24 757 158 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 376 540 forint.
13. § (1) A polgármester a Honti Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.
(2) A Honti Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma - fő.
14. § (1) A Honti Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 21 033 902 forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 376 540 forint többlet/hiány.
(2) A Honti Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2020. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 423 271 forint,
b) külső finanszírozással 21 459 288 forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
4. Adósságot keletkeztető ügylet
15. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:
a) -fejlesztési cél,
b) -fejlesztési cél.
(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: - ezer forint.
16. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
5. Egyéb rendelkezések
17. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
18. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések
19. § Ez a rendelet 2021. május 29-én lép hatályba.