Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt. Az Áht. 34. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület az Áht. 34. § (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A 2023. május havi normatíva felmérés alapján a megalapozó felmérésben megállapított normatíva nem változott. Kiegészítő támogatást kapott a önkormányzat 2543 500.- Ft összegben a lakossági víz és csatorna támogatására, 9450 000.- Ft összeget a menekültek támogatására.

A felhalmozási célú támogatások esetében nem terveztünk bevételt .

A helyi adóbevételeknél az előirányzat módosítás indokolt, mivel a teljesítés százaléka 106 ,64 %.

Az iparűzési adó esetében alultervezés történt.

A működési bevételek jogcímen a terv 919 704 Ft volt. A módosított előirányzat 1 68 092.- Ft. A nem tervezett bevételt az egyéb működési bevételek jogcímen befolyt bevételek módosítják, amely a közüzemi díjak visszatérítéséből adódik.

A felhalmozási bevételek jogcímen földterület értékesítése 100 e Ft értékben módosítja a költségvetési főösszeget.

A finanszírozási bevételek főösszegét a pénzmaradvány igénybevételének beszámoló szerinti értéke módosítja.

A személyi juttatások előirányzata 275 e Ft összeggel változott külső személyi juttatások (reprezentáció), kiadásai miatt. A járulékok előirányzata nem változott. A teljesítés százalék időarányos.

A dologi kiadások esetében az előirányzat módosítás a rovatok közötti átcsoportosítással rendeződött. Emelni 692 e Ft összegben a bérleti díjak illetve közvetített szolgáltatások jogcímeken történt kifizetések miatt indokolt.

A települési támogatások teljesítése 14,92 %. Módosítás nem indokolt.

Az egyéb működési kiadások jogcímen indokolt az előirányzat módosítás. A lakossági víz és csatorna támogatást a DMRV ZRT-nek továbbutaltuk, illetve a menekültek támogatására kapott kiegészítő támogatást továbbutaltuk az üzemeltető vállalkozásnak.

Beruházási kiadásként teljesítésre került: gázkészülék 1950 e Ft.