Legénd Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2015 (II.25) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 51 626 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                         23 114 e Ft

b) önkormányzat felhalmozási célú támogatása                                                0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                     2 865 e Ft

d) működési bevételek                                                                                       1 436 e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                     0 e Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                                 24 211 e Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

            - kötelező feladatok bevételei: 51 425 eFt

            - önként vállalt feladatok bevételei: 2 701 eFt (munkahelyi étk. bevét., falugondnoki szolg.)

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                   35 335 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  5 069 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                            1 153 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                       14 119 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   6 736 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                               8 258 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                              16 291 e Ft

      ba) felújítások                                                                                16 291 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                  0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

            a) kötelező feladatok kiadásai: 47 567 e Ft

            b) önként vállalt feladatok kiadása: 4 059 e Ft

- munkahelyi étkezés 216 eFt

- mük. pe. átadás civil szervnek 500 eFt

- falugondnoki szolgálat 3 343 e Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

2015 évi részletes költségvetése űrlaponként az 1. számú melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

           a) felújítási kiadások felújításonként 

          Sportöltöző felújítás: 16 291 eFt

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) lakásfenntartási támogatás 748 e Ft

b) rendszeres szoc. segély 305 e Ft

c) foglalkoztatást helyettesítő támogatás 1436 e Ft

d) egyéb önkormányzati rendeletben megállapított tám. 3 579 e Ft

e) természetben nyújtott lakásfenntartási tám. 668 e Ft

 (6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

      (1 fő állományban lévő, és 1 fő társadalmi megbízatású polgármester)

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 13 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 13 fő.

Legénd Községi Önkormányzat létszám-előirányzatát a 4. számú melléklet tartalmazza.

6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 2. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 6 110 e Ft.

    8. § (1) A költségvetési egyenleg 24 211 eFt hiány.

 (2) Az önkormányzat 2013. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 24 211 e Ft

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                     24 211  e Ft,

      aa) működési célú                                                                     24 211 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                 0  e Ft

3. Legénd Községi Tagóvoda elkülönített szakfeladat

összesített kiadásai, bevételei

9. § A Legéndi tagóvoda 2015. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:

- működési bevételek:  726 e Ft

Legéndi tagóvoda 2015. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként

- személyi juttatás, munkaadói járulék: 249 e Ft

- dologi kiadások: 1 653 e Ft

4. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

10. § A Szlovák és Roma helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetését a 3. számú melléklet tartalmazza.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

     (6) A rendelet 3.§ (1) bekezdésében illetve 4.§ (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

     (7) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra az önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátó önkormányzati szerv gazdasági vezetője jogosult.

12. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

6. Záró rendelkezések

   13. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

         (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2015. január 1. napjától -   visszamenőlegesen - hatályosak.

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2015 (II.25) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 58 091 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                       29 519 e Ft

b) önkormányzat felhalmozási célú támogatása                                                 0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                   2 895 e Ft

d) működési bevételek                                                                                    1 466 e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                      0 e Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                                24 211 e Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

            - kötelező feladatok bevételei: 55 390 eFt

            - önként vállalt feladatok bevételei: 2 701 eFt (munkahelyi étk. bevét., falugondnoki szolg.)

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                40 255 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                               9 698 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                          1 527 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                    14 119 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  6 623 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                             8 258 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            17 021 e Ft

      ba) felújítások                                                                             16 291 e Ft

      bc) beruházások                                                                         730 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

            a) kötelező feladatok kiadásai: 53 187 e Ft

            b) önként vállalt feladatok kiadása: 4 059 e Ft

- munkahelyi étkezés 216 eFt

- mük. pe. átadás civil szervnek 500 eFt

- falugondnoki szolgálat 3 343 e Ft

 (3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

2015 évi részletes költségvetése űrlaponként az 1. számú melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

           a) felújítási kiadások felújításonként  

          Sportöltöző felújítás: 16 291 eFt

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) lakásfenntartási támogatás 748 e Ft

b) rendszeres szoc. segély 305 e Ft

c) foglalkoztatást helyettesítő támogatás 1 312 e Ft

d) egyéb önkormányzati rendeletben megállapított tám. 3 590 e Ft

e) természetben nyújtott lakásfenntartási tám. 668 e Ft

 (6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

      (1 fő állományban lévő, és 1 fő társadalmi megbízatású polgármester)

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 13 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 13 fő.

Legénd Községi Önkormányzat létszám-előirányzatát a 4. számú melléklet tartalmazza.

6. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 2. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 6 110 e Ft.

    8. § (1) A költségvetési egyenleg 24 211 eFt hiány.

 (2) Az önkormányzat 2013. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 24 211 e Ft

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                  24 211  e Ft,

      aa) működési célú                                                                  24 211 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                              0  e Ft

3. Legénd Községi Tagóvoda elkülönített szakfeladat

összesített kiadásai, bevételei

9. § A Legéndi tagóvoda 2015. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:

- működési bevételek:  726 e Ft

Legéndi tagóvoda 2015. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként

- személyi juttatás, munkaadói járulék: 249 e Ft

- dologi kiadások: 1 653 e Ft

4. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

10. § A Szlovák és Roma helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetését a 3. számú melléklet tartalmazza.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

11. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

     (6) A rendelet 3.§ (1) bekezdésében illetve 4.§ (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

     (7) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra az önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátó önkormányzati szerv gazdasági vezetője illetve a polgármester jogosult.

12. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

6. Záró rendelkezések

   13. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

         (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2015. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.