1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 58 245 246 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    35 743 164 Ft

b) önkormányzat felhalmozási célú támogatása                                            0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                5 706 492 Ft

d) működési bevételek                                                                                  1 668 487 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                645 000 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                            14 482 103 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

• kötelező feladatok bevételei: 58 245 246 Ft
• önként vállalt feladat: 583 113 Ft (bérleti díj)

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              49 870 485 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             17 751 303 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       2 780 627 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  13 824 200 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               3 144 350 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           12 370 005 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         7 491 000 Ft

      ba) beruházások                                                                        7 491 000 Ft

      bb) felújítások                                                                           0 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             883 761 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

            - kötelező feladatok kiadásai: 50 322 314 Ft

            - önkormányzati funkcióra nem sorolható kiadás (tartalék): 7 922 932 Ft

(3)  Az önkormányzat felhalmozási kiadást az alábbiak szerint tervez:

Beruházások:

• 56-os emlékmű 3 000 000 Ft
• Közművelődési feladathoz eszköz beszerzése 191 000 Ft
• Rendezési terv 3 800 000 Ft
• Belterületi telek vásárlás 500 000 Ft
• Kisértékű tárgyi eszközként egy fűnyíró, illetve egy fűrészgép beszerzését tervezzük összesen 250 000 Ft összegért.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

• Pénzbeli ellátások: Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj, beiskolázási segély, települési rendszeres, és rendkívüli támogatás.
• Természetbeni ellátások: az idős, nyugdíjas lakóknak az idősek napi rendezvény keretében ételosztást, karácsonyi élelmiszer csomagok osztását tervezzük.

 (5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.

(6) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatot nem tervez.

5. § 2017 évi részletes költségvetése űrlaponként az 1. számú melléklet tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

     a) állományi létszám –2 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 11 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 11 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 7 922 932 Ft.

    8. § (1) A költségvetési egyenleg 14 482 103 Ft hiány.

 (2) Az önkormányzat 2017. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 14 482 103 Ft

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele                14 482 103 Ft,

      aa) működési célú                                                                 11 482 103 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            3 000 000 Ft

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

     (6) A rendelet 3.§ (1) bekezdésében illetve 4.§ (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

     (7) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult.

4. Záró rendelkezések

  10. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

         (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2017. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 60 031 507 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    35 743 164 Ft

b) önkormányzat felhalmozási célú támogatása                                            0 Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                5 706 492 Ft

d) működési bevételek                                                                                  3 370 748 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                729 000 Ft

f) finanszírozási bevételek                                                                            14 482 103 Ft

 (2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

• kötelező feladatok bevételei: 59 448 394 Ft
• önként vállalt feladat: 583 113 Ft (bérleti díj)

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              51 656 746 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             17 751 303 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       2 780 627 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  15 893 200 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               3 144 350 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           12 087 266 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         7 491 000 Ft

      ba) beruházások                                                                        7 491 000 Ft

      bb) felújítások                                                                           0 Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             883 761 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

            - kötelező feladatok kiadásai: 52 452 645 Ft

            - önkormányzati funkcióra nem sorolható kiadás (tartalék): 7 578 862 Ft

(3)  Az önkormányzat felhalmozási kiadást az alábbiak szerint tervez:

Beruházások:

• 56-os emlékmű 3 000 000 Ft
• Közművelődési feladathoz eszköz beszerzése 191 000 Ft
• Rendezési terv 3 800 000 Ft
• Belterületi telek vásárlás 500 000 Ft
• Kisértékű tárgyi eszközként egy fűnyíró, illetve egy fűrészgép beszerzését tervezzük összesen 250 000 Ft összegért.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

• Pénzbeli ellátások: Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj, beiskolázási segély, települési rendszeres, és rendkívüli támogatás.
• Természetbeni ellátások: az idős, nyugdíjas lakóknak az idősek napi rendezvény keretében ételosztást, karácsonyi élelmiszer csomagok osztását tervezzük.

 (5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.

(6) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatot nem tervez.

5. § 2017 évi részletes költségvetése űrlaponként az 1. számú melléklet tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

     a) állományi létszám –2 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 11 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 11 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 7 578 862 Ft.

    8. § (1) A költségvetési egyenleg 14 482 103 Ft hiány.

  Az önkormányzat 2017. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik

       A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele                14 482 103 Ft,

      aa) működési célú                                                                 11 482 103 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                            3 000 000 Ft

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

     (6) A rendelet 3.§ (1) bekezdésében illetve 4.§ (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

     (7) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult.

4. Záró rendelkezések

  10. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

         (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2017. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.