Legénd Község Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2020. (II. 11.) önkormányzati rendelete

2020. évi költségvetésről

Hatályos: 2020. 09. 26- 2021. 05. 24

2020. évi költségvetésről

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) és 115. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2020. évi költségvetését az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 145 990 030 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 68 737 942 Ft
b) önkormányzat felhalmozási célú támogatása 11 358 891 Ft
c) közhatalmi bevételek 3 680 000 Ft
d) működési bevételek 1 378 200 Ft
e) működési célú átvett pe. 938 412 Ft
f) felhalmozási c. pe. 3 382 165 Ft
g) finanszírozási bevételek 56 514 420 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

- kötelező feladatok bevételei: 143 637 988 Ft

- önként vállalt feladatok bevételei: 2 352 042 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 89 058 260 Ft
- aa) személyi juttatások: 15 995 869 Ft
- ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 2 493 974 Ft

ac) dologi kiadások: 54 019 782 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 220 421 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 11 328 214 Ft

b) felhalmozási költségvetés 52 097 633 Ft

ba) beruházások 6 575 264 Ft

bb) felújítások 45 522 369 Ft

c) Egyéb felhalmozási tám. 3 451 160 Ft

d) finanszírozási kiadások 1 382 977 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

- kötelező feladatok kiadásai: 140 724 854 Ft

- önként vállalt feladatok kiadásai: 5 265 176 Ft

(3) Az önkormányzat felhalmozási kiadást az alábbiak szerint tervez:

Beruházások:

Immateriális javak beszerzése (K61)	1 181 100
Ingatlan beszerzése (K62)	300 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	3 760 059
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA (K67)	1 334 105
Beruházás összesen	6 575 264

Felújítások:

Ingatlanok felújítása (K71)	42 459 920
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA (K74)	3 062 449
Felújítás összesen	45 522 369

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Intézményi ellátottak juttatása (K47)	1 100 000
- ebből: oktatásban részt vevők pénzbeli juttatása (K47)	1 100 000
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	4 120 421
- ebből: egy, az Önk. rendeletében megállapított juttatás (K48)	3 280 421
- ebből: települési támogatás	840 000
Ellátottak pénzbeli juttatása összesen	5 220 421

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.

(6) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségei:

- EFOP-3.7.3. pályázat, megvalósítási időszak:2018.02.01.-2021.01.31.

5. § 2020 évi részletes költségvetést az 1. számú melléklet tartalmazza.

A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 2. számú melléklet tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) állományi létszám –2 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 5 fő.

Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 4 fő.

7. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 6 701 796 Ft.

8. § (1) A költségvetési egyenleg 56 356 602 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2020. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 56 356 602 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 56 356 602 Ft

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(6) A rendelet 3. § (1) bekezdésében illetve 4. § (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

(7) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult.

10. § A köztisztviselők illetményalapja a 46 380 Ft

4. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2020. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.

1. melléklet

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 786 089
Béren kívüli juttatások	K1107	150 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi jut.	K1113	150 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	8 086 089
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 557 480
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 352 300
Külső személyi juttatások	K12	7 909 780
Személyi juttatások	K1	15 995 869
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 493 974
Szakmai anyagok beszerzése	K311	171 500
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 369 217
Készletbeszerzés	K31	5 540 717
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	235 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	750 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	985 000
Közüzemi díjak	K331	2 815 000
Vásárolt élelmezés	K332	1 624 579
Bérleti és lízing díjak	K333	205 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	300 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	19 152 621
Egyéb szolgáltatások	K337	3 718 819
Szolgáltatási kiadások	K33	27 816 019
Kiküldetések kiadásai	K341	40 000
Reklám- és propagandakiadások	K342	30 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	70 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	8 804 062
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	8 401 805
Kamatkiadások	K353	2 221
Egyéb dologi kiadások	K355	2 399 958
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	19 608 046
Dologi kiadások	K3	54 019 782
Intézményi ellátottak pénzbeli jut.	K47	1 100 000
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 120 421
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 220 421
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5021	99 858
Elvonások és befizetések	K502	99 858
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 698 164
Műk. célú kölcsön ÁHK.	K508	938 412
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	875 604
Tartalékok	K513	6 701 796
Egyéb működési célú kiadások	K5	11 328 214
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	1 181 100
Ingatlan beszerzése	K62	300 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	3 760 059
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	1 334 105
Beruházások	K6	6 575 264
Ingatlanok felújítása	K71	42 459 920
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	3 062 449
Felújítások	K7	45 522 369
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (egyéb civil szervnek)	K86	1 968 535
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (egyéb civil szervnek)	K89	972 625
Egyéb felhalmozási tám.	K8	3 451 160
*Költségvetési kiadások*	*K1-K8*	*144 607 053*
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 382 977
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 382 977
*Finanszírozási kiadások*	K9	*1 382 977*


Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	18 494 871
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	10 334 092
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	1 800 000
Elszámolásból származó bevételek	B116	55 360
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	30 684 323
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	38 053 619
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	68 737 942
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	11 358 891
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	11 358 891
Értékesítési és forgalmi adók	B351	3 200 000
Gépjárműadók	B354	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	430 000
Termékek és szolgáltatások adói	B35	3 630 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	50 000
Közhatalmi bevételek	B3	3 680 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	30 000
Ellátási díjak	B405	1 007 951
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	280 249
Egyéb működési bevételek	B411	60 000
Működési bevételek	B4	1 378 200
Működési c. visszatérítendő tám. visszatérülése	B64	938 412
Működési célú átvett pe.	B6	938 412
Felhalmozási c. tám. visszatérülése civil szervnek	B74	3 382 165
Felhalmozási célú átvett pe.	B7	3 382 165
*Költségvetési bevételek*	*B1-B7*	*89 475 610*
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	56 356 602
Maradvány igénybevétele	B813	56 356 602
Államháztartáson belüli megelőlegezés	B814	157 818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	56 514 420
*Finanszírozási bevételek*	B8	*56 514 420*

*Kiadások összesen*		*145 990 030*
*Bevételek összesen*		*145 990 030*