Legénd Község Önkormányzat Képviselő- testületének 4/2021 (II.11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 12- 2021. 05. 24

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021-02-12-tól

Legénd Község Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm.rendeletben kihirdetett veszélyhelyzet, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4), az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 93 553 986 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 66 492 401 Ft
b) közhatalmi bevételek 1 850 000 Ft
c) működési bevételek 1 730 100 Ft
d) felhalmozási bevétel 1 500 000 Ft
e) felhalmozási c. pe. 2 986 165 Ft
e) finanszírozási bevételek 18 995 320 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

- kötelező feladatok bevételei: 88 817 821 Ft

- önként vállalt feladatok bevételei: 4 736 165 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 81 340 543 Ft
- aa) személyi juttatások: 20 551 462 Ft
- ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 2 440 133 Ft

ac) dologi kiadások: 43 350 135 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 310 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 12 688 813 Ft

b) felhalmozási költségvetés 10 830 466 Ft

ba) beruházások 8 830 466 Ft

bb) felújítások 2 000 000 Ft

c) finanszírozási kiadások 1 382 977 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

- kötelező feladatok kiadásai: 92 853 986 Ft

- önként vállalt feladatok kiadásai: 700 000 Ft

(3) Az önkormányzat felhalmozási kiadást az alábbiak szerint tervez:

Beruházások:

Ingatlan beszerzése (K62)	2 000 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	5 378 318
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA (K67)	1 452 148
Beruházás összesen	8 830 466

Felújítások:

Ingatlanok felújítása (K71)	1 574 800
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA (K74)	425 200
Felújítás összesen	2 000 000

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Intézményi ellátottak juttatása (K47)	320 000
- ebből: oktatásban részt vevők pénzbeli juttatása (K47)	320 000
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1 990 000
- ebből: egy, az Önk. rendeletében megállapított juttatás (K48)	1 640 000
- ebből: települési támogatás	350 000
Ellátottak pénzbeli juttatása összesen	2 310 000

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.

(6) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségei:

- EFOP-3.7.3. pályázat, megvalósítási időszak:2018.02.01.-2021.01.31.

- EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j. 2018.01.01.-2021.03 31.

- EFOP-1.5.3-16-2017-00120 Humán szolgáltatások fejlesztése 2018.02.01- 2021.01.31

5. § (1) 2020 évi részletes költségvetést az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 2. számú melléklet tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám- előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: állományi létszám –2 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 10 fő. Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 9 fő.

7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 10 897 729 Ft.

8. § (1) A költségvetési egyenleg 18 995 320 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 18 995 320 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 18 995 320 Ft

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(6) A rendelet 3. § (1) bekezdésében, illetve 4. § (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

(7) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult.

10. § A köztisztviselők illetményalapja a 46 380 Ft

4. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2021. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.

1. melléklet

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	12 457 082
Béren kívüli juttatások	K1107	400 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi jut.	K1113	50 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	12 907 082
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 807 480
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 836 900
Külső személyi juttatások	K12	7 644 380
Személyi juttatások	K1	20 551 462
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 440 133
Szakmai anyagok beszerzése	K311	221 500
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	4 749 869
Készletbeszerzés	K31	4 971 369
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	214 800
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	865 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 079 800
Közüzemi díjak	K331	3 400 000
Vásárolt élelmezés	K332	1 624 579
Bérleti és lízing díjak	K333	130 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	500 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	11 537 150
Egyéb szolgáltatások	K337	2 780 000
Szolgáltatási kiadások	K33	19 971 729
Kiküldetések kiadásai	K341	56 000
Reklám- és propagandakiadások	K342	20 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	76 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 787 596
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	10 670 641
Egyéb dologi kiadások	K355	1 793 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	17 251 237
Dologi kiadások	K3	43 350 135
Intézményi ellátottak pénzbeli jut.	K47	320 000
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 990 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 310 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 091 084
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	700 000
Tartalékok	K513	10 897 729
Egyéb működési célú kiadások	K5	12 688 813
Ingatlan beszerzése	K62	2 000 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	5 378 318
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	1 452 148
Beruházások	K6	8 830 466
Ingatlanok felújítása	K71	1 574 800
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	425 200
Felújítások	K7	2 000 000
Egyéb felhalmozási tám.	K8	0
*Költségvetési kiadások*	*K1-K8*	*92 171 009*
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 382 977
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 382 977
*Finanszírozási kiadások*	K9	*1 382 977*


Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	17 839 296
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	11 656 320
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
Működési célú kiegészítő támogatások	B115	2 400 000
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	32 326 785
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	66 492 401
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0
Értékesítési és forgalmi adók	B351	1 800 000
Gépjárműadók	B354	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
Termékek és szolgáltatások adói	B35	1 800 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	50 000
Közhatalmi bevételek	B3	1 850 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	100 000
Ellátási díjak	B405	1 007 951
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	272 149
Egyéb működési bevételek	B411	250 000
Működési bevételek	B4	1 730 100
Ingatlan értékesítés	B52	1 500 00
Felhalmozási bevétel	B5	1 500 000
Felhalmozási c. tám. visszatérülése civil szervnek	B74	2 902 165
Egyéb felhalmozási átvett pe. háztartásoktól	B75	84 000
Felhalmozási célú átvett pe.	B7	2 986 165
*Költségvetési bevételek*	*B1-B7*	*74 558 666*
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	18 995 320
Maradvány igénybevétele	B813	18 995 320
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	18 995 320
*Finanszírozási bevételek*	B8	*18 995 320*

*Kiadások összesen*		*93 553 986*
*Bevételek összesen*		*93 553 986*

2. melléklet

Uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjei

(adatok forintban)

	Megnevezés	Tárgyévi tervezett bevétel, előző évi maradvány, illetve nem rendezett előleg	Tárgyévi tervezett kiadás	Megvalósítási időszak
1.	EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j.	3 568 733	3 568 733	2018.01.01.-2021.03 31.
2.	EFOP-3.7.3-16-2017-00197 Egész életen át tartó tanulás	3 812 700	3 812 700	2018.02.01.-2021.03.31.
3.	EFOP-1.5.3-16-2017-00120 Humán szolgáltatások fejlesztése	6 079 237	6 079 237	2018.02.01- 2021.01.31
4.	TOP-5.3.1-16-NG1-2018-00011 Identitás erősítés a Börzsöny és Cserhát lankái között című projekt	3 000 000	3 000 000	2019.12.01-2022.12.31
5.	Magyar Falu Program keretében Közterület karbantartását szolgáló eszközbeszerzés	5 603 904	5 603 904	2020.12.01-2021.12.31