Legénd Község Önkormányzat Képviselő- testületének 4/2021 (II.11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 25- 2022. 05. 17Legénd Község Önkormányzat Képviselő- testületének 4/2021 (II.11.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
2021-02-12-tól
Legénd Község Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm.rendeletben kihirdetett veszélyhelyzet, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4), az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése
2. § [1] A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 92 396 986 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
- a)[2] önkormányzatok működési támogatása 65 335 401 Ft
- b) közhatalmi bevételek 1 850 000 Ft
- c) működési bevételek 1 730 100 Ft
- d) felhalmozási bevétel 1 500 000 Ft
- e) felhalmozási c. pe. 2 986 165 Ft
- e) finanszírozási bevételek 18 995 320 Ft
(2)[3] Az önkormányzat összesített bevételeiből
- kötelező feladatok bevételei: 57 660 821 Ft
- önként vállalt feladatok bevételei: 4 736 165 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
- a)[4] működési költségvetés 80 183 543 Ft
- aa) személyi juttatások: 20 551 462 Ft
- ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 2 440 133 Ft
ac) dologi kiadások: 43 350 135 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 310 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 11 531 813 Ft
b) felhalmozási költségvetés 10 830 466 Ft
ba) beruházások 8 830 466 Ft
bb) felújítások 2 000 000 Ft
c) finanszírozási kiadások 1 382 977 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
- kötelező feladatok kiadásai: 91 696 986 Ft
- önként vállalt feladatok kiadásai: 700 000 Ft
(3) Az önkormányzat felhalmozási kiadást az alábbiak szerint tervez:
Beruházások:
Ingatlan beszerzése (K62) | 2 000 000 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) | 5 378 318 |
Beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA (K67) | 1 452 148 |
Beruházás összesen | 8 830 466 |
Felújítások:
Ingatlanok felújítása (K71) | 1 574 800 |
Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA (K74) | 425 200 |
Felújítás összesen | 2 000 000 |
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
Intézményi ellátottak juttatása (K47) | 320 000 |
|---|---|
- ebből: oktatásban részt vevők pénzbeli juttatása (K47) | 320 000 |
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) | 1 990 000 |
- ebből: egy, az Önk. rendeletében megállapított juttatás (K48) | 1 640 000 |
- ebből: települési támogatás | 350 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatása összesen | 2 310 000 |
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.
(6) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségei:
- EFOP-3.7.3. pályázat, megvalósítási időszak:2018.02.01.-2021.01.31.
- EFOP-3.9.2.-16-2017-00026 Humán kapacitások fejlesztése Rétsági j. 2018.01.01.-2021.03 31.
- EFOP-1.5.3-16-2017-00120 Humán szolgáltatások fejlesztése 2018.02.01- 2021.01.31
5. § (1) 2020 évi részletes költségvetést az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjeit a 2. számú melléklet tartalmazza.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám- előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: állományi létszám –2 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 10 fő. Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 9 fő.
7. § [6] Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 9 740 729 Ft.
8. § (1) A költségvetési egyenleg 18 995 320 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
- a) belső finanszírozással 18 995 320 Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
- a) az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 18 995 320 Ft
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
9. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(6) A rendelet 3. § (1) bekezdésében, illetve 4. § (1) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.
(7) Az önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult.
10. § A köztisztviselők illetményalapja a 46 380 Ft
4. Záró rendelkezések
11. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2021. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.
1. melléklet [7]
Rovat megnevezése | Rovat száma | Eredeti előirányzat |
|---|---|---|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek | K1101 | 12 457 082 |
Béren kívüli juttatások | K1107 | 400 000 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi jut. | K1113 | 50 000 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai | K11 | 12 907 082 |
Választott tisztségviselők juttatásai | K121 | 4 807 480 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások | K122 | 2 836 900 |
Külső személyi juttatások | K12 | 7 644 380 |
Személyi juttatások | K1 | 20 551 462 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | K2 | 2 440 133 |
Szakmai anyagok beszerzése | K311 | 221 500 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése | K312 | 4 749 869 |
Készletbeszerzés | K31 | 4 971 369 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele | K321 | 214 800 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások | K322 | 865 000 |
Kommunikációs szolgáltatások | K32 | 1 079 800 |
Közüzemi díjak | K331 | 3 400 000 |
Vásárolt élelmezés | K332 | 1 624 579 |
Bérleti és lízing díjak | K333 | 130 000 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások | K334 | 500 000 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások | K336 | 11 537 150 |
Egyéb szolgáltatások | K337 | 2 780 000 |
Szolgáltatási kiadások | K33 | 19 971 729 |
Kiküldetések kiadásai | K341 | 56 000 |
Reklám- és propagandakiadások | K342 | 20 000 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások | K34 | 76 000 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | K351 | 4 786 770 |
Fizetendő általános forgalmi adó | K352 | 10 671 467 |
Egyéb dologi kiadások | K355 | 1 793 000 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások | K35 | 17 251 237 |
Dologi kiadások | K3 | 43 350 135 |
Intézményi ellátottak pénzbeli jut. | K47 | 320 000 |
Egyéb nem intézményi ellátások | K48 | 1 990 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | K4 | 2 310 000 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre | K506 | 1 091 084 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre | K512 | 700 000 |
Tartalékok | K513 | 9 740 729 |
Egyéb működési célú kiadások | K5 | 11 531 813 |
Ingatlan beszerzése | K62 | 2 000 000 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése | K64 | 5 378 318 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | K67 | 1 452 148 |
Beruházások | K6 | 8 830 466 |
Ingatlanok felújítása | K71 | 1 574 800 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó | K74 | 425 200 |
Felújítások | K7 | 2 000 000 |
Egyéb felhalmozási tám. | K8 | 0 |
Költségvetési kiadások | K1-K8 | 91 014 009 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | K914 | 1 382 977 |
Belföldi finanszírozás kiadásai | K91 | 1 382 977 |
Finanszírozási kiadások | K9 | 1 382 977 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 17 839 296 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B113 | 11 656 320 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 2 270 000 |
Működési célú kiegészítő támogatások | B115 | 2 400 000 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 31 169 785 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 65 335 401 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 0 |
Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 1 800 000 |
Gépjárműadók | B354 | 0 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 |
Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 1 800 000 |
Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 50 000 |
Közhatalmi bevételek | B3 | 1 850 000 |
Szolgáltatások ellenértéke | B402 | 100 000 |
Ellátási díjak | B405 | 1 007 951 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó | B406 | 272 149 |
Egyéb működési bevételek | B411 | 350 000 |
Működési bevételek | B4 | 1 730 100 |
Ingatlan értékesítés | B52 | 1 500 00 |
Felhalmozási bevétel | B5 | 1 500 000 |
Felhalmozási c. tám. visszatérülése civil szervnek | B74 | 2 902 165 |
Egyéb felhalmozási átvett pe. háztartásoktól | B75 | 84 000 |
Felhalmozási célú átvett pe. | B7 | 2 986 165 |
Költségvetési bevételek | B1-B7 | 73 401 666 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele | B8131 | 18 995 320 |
Maradvány igénybevétele | B813 | 18 995 320 |
Belföldi finanszírozás bevételei | B81 | 18 995 320 |
Finanszírozási bevételek | B8 | 18 995 320 |
Kiadások összesen | 92 396 986 | |
Bevételek összesen | 92 396 986 |
2. melléklet
Uniós támogatással megvalósuló, és egyéb elkülönítetten kezelendő projektjei
(adatok forintban)
Megnevezés | Tárgyévi tervezett bevétel, előző évi maradvány, illetve nem rendezett előleg | Tárgyévi tervezett kiadás | Megvalósítási időszak | |
|---|---|---|---|---|
1. |
| 3 568 733 | 3 568 733 | 2018.01.01.-2021.03 31. |
2. |
| 3 812 700 | 3 812 700 | 2018.02.01.-2021.03.31. |
3. |
| 6 079 237 | 6 079 237 | 2018.02.01- 2021.01.31 |
4. |
| 3 000 000 | 3 000 000 | 2019.12.01-2022.12.31 |
5. | Magyar Falu Program keretében | 5 603 904 | 5 603 904 | 2020.12.01-2021.12.31 |